871591_2018_浙江龙文_2018年年度报告_2019-06-20.pdf

1 2018 年度报告 浙江龙文 NEEQ:871591 浙江龙文精密设备股份有限公司 ZHEJIANG LONGWEN PRECISION EQUIPMENT CO.,LTD.2 致投资者致投资者的信的信 尊敬的浙江龙文投资者们：大家好！目前随着“中国智造”逐渐成为国家的战略，越来越多的了工业企业从之前的简单制造向制造数字化、制造网络化、制造智能化进行转变。2018 是公司不仅在信息化管理、新型装备研发投入、市场拓展方面下足了功夫，还明确了公司未来发展方面公司产品智能自动化的战略。这个战略不仅可以提升企业核心竞争力、品牌塑造能力，还可以提升公司的整体形象，不仅仅是设备制造商，还是设备的设计、服务商。公司战略转型是主打“智能化”、“自动化”，创新点是生产流水线“智能化”，可以基于 Modbus TCP 协议，打破传统意义上的各个设备的信息孤岛，实现各个设备数据互联互通，让全部的数据从设备层到管理层彻底贯通，成功实现了对整条生产线的中央控制。这样的技术创新，可以是使客户工厂在管理上做到“可视化”管理，数据端口也可以同时对接客户公司的 ERP、MES 系统，从而使生产和管理形成无缝对接，更好地实现柔性生产。2018 年亦是公司较为艰难的一年，也是公司转型的一年，虽然贸易战对公司业务没有直接影响，但是上下产业链还是受到了一定的影响，同时由于缺少信息化管理的经验，公司在 2017 年 3 月上线的 ERP 系统有一定的缺陷，导致公司在年末盘点时与账面金额差异 4,817,197.10 元，这件事情对公司产生了较大的影响，不过目前公司正积极协商消除上述缺陷带来的影响。各位投资者，技术创新是企业发展的源动力，相信得益于资本市场的支持，通过公司持续的业务成长和战略布局，浙江龙文正在随着“智能自动化战略”逐步建立自己的竞争优势，我和我的团队对未来充满信心，我们认为浙江龙文正处在上市以来最好的时候！展望 2019 年，感谢各位投资者对浙江龙文的支持，公司会以更加出色的业绩来回报你们的支持和信任！浙江龙文董事长兼 CEO 翁兆丰 2019 年 6 月 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业行业信息信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 浙江龙文精密设备股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江龙文精密设备股份有限公司董事会 监事会 指 浙江龙文精密设备股份有限公司监事会 三会 指 浙江龙文精密设备股份有限公司股东大会、董事会、监事会 浙江龙文/本公司 指 浙江龙文精密设备股份有限公司 高级管理人员/管理层 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京盈科（上海）律师事务所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 浙江龙文精密设备股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翁兆丰、主管会计工作负责人梁诗波及会计机构负责人（会计主管人员）梁诗波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场风险 制罐机械行业属于传统制造业，行业整体利润的大幅波动可能性不大，总体行业风险较小。但由于下游终端企业（食品制造行业）属劳动密集型产业，近年来有逐步向劳动力成本较低区域转移的趋势，加之新技术的逐步推广，使部分的包装形式逐步从金属包装转为塑胶、利乐包等复合材料包装，长期将会对金属制罐机械的需求量产生一定不利的影响。2018 年随着国家去杠杆，短期来看对实体企业的经营还是产生了一定的影响，加大了企业现金流的风险，这样下游企业采购新型设备的计划会推迟，也影响到了公司新产品的推广。2、原材料价格波动的风险 公司生产产品的主要原材料是板料、棒料和铸件等。受国际铁矿石供求关系及其他因素的影响，以及国家对钢铁行业去产能、环保等因素的影响，如果上述原材料价格波动幅度较大，将会对行业的生产经营产生不利的影响。3、人才流失的风险 公司研发团队部分核心技术人员系公司股东，其他大部分核心技术人员为公司自有培训体系培养，公司给予核心技术人员高于市场平均水平的薪酬待遇，公司核心技术人员对公司有较强的认同感和责任感，但不能排除公司核心技术人员流失的可能性。如果公司未来出现主要技术人员离职的情况，可能对技术团队的研发能力造成不利影响。6 4、汇兑损失风险 公司出口产品主要以美元结汇,现阶段,美元对人民币汇率波动较大,公司存在汇兑损失的风险。针对上述情况,公司将采取如下措施:在对外签订商务合同时,当结算周期较长时,应争取在合同的价格条款上加列保护性条款。例如:使用浮动汇率,即在签订合同时约定一个汇率,如果未来汇率发生超过一定范围的波动时,则价格条款按波动的汇率进行调节。5、公司治理风险 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等规章制度，明确了“三会”职责。但股份公司成立时间较短，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，将对公司治理提出了更高的要求，公司内控制度的执行需待进一步检验。6、资产负债率较高的风险 2018 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 75.17%，公司的资产负债率仍处于较高水平。其中短期借款和应付账款占比较大，若公司的短期借款到期不能展期、经营资金及股东投入无法满足公司的发展需要，将可能造成资金短缺的情况，对公司的日常经营和偿债能力造成不利的影响。7、公司净利润大幅下降的风险 公司 2018 年净利润为-5,562,421.57 元，利润较上年下降204.75%。主要系公司 2018 年对应收账款进行核销，资产减值损失较上年增加 3,779,747.60 元。同时，2018 年 12 月，公司对 存 货 进 行 了 全 面 盘 点，盘 点 金 额 与 账 面 金 额 差 异4,817,197.10 元，公司将差异额直接计入 2018 年的营业成本。公司目前正更换信息系统并加强财务管理，努力改善经营状况。8、公司被出具保留意见的风险 2017 年 3 月，公司启用仓库 ERP 管理系统，由于存货系统代码设置存在问题，公司核算存货时，无法准确匹配出入库及成本结转情况。2018 年 12 月，公司对存货进行了全面盘点，盘点金额与账面金额差异 4,817,197.10 元，公司将差异额直接计入 2018年的营业成本，由于公司无法对上述存货计入成本归属期的准确性提供充分适当的证据，审计无法确认上述盘点差异记入2018 年营业成本的合理性，公司被审计出具了保留意见。公司已经加强了存货的管理，确保以后杜绝此类事件的再次发生。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江龙文精密设备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Longwen Precision Equipment Co.,Ltd.证券简称 浙江龙文 证券代码 871591 法定代表人 翁兆丰 办公地址 舟山市定海区盐仓街道昌欣路 10 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘浩力 职务 董事会秘书 电话 0580-8807677 传真 0580-3091717 电子邮箱 公司网址 www.longwen- 联系地址及邮政编码 浙江省舟山市定海区盐仓街道昌欣路 10 号、316000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 5 月 6 日 挂牌时间 2017 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-包装专用设备制造(C3468)主要产品与服务项目 包装机械、自动化设备及配件制造、加工、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,860,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 翁兆丰、励志道、吴秀毅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91330902704640188W 否 注册地址 舟山市定海区盐仓街道新螺头 否 注册资本（元）22,860,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王焕军、王浩 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱潮路 618 号铭鑫大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,184,263.06 80,250,168.46 26.09%毛利率%23.45%35.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,870,164.26 5,535,296.49-224.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,921,964.11 4,131,625.70 -291.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.09%20.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.09%15.30%-基本每股收益-0.30 0.24-225%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 116,889,701.66 103,643,492.10 12.78%负债总计 87,866,170.21 69,057,539.08 27.24%归属于挂牌公司股东的净资产 22,894,125.80 29,764,290.06-23.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1 1.3-23.08%资产负债率%（母公司）80.95%70.08%-资产负债率%（合并）75.17%66.63%-流动比率 98.85%108.25%-利息保障倍数-2.37 4.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 486,970.60-11,800,570.94 104.13%应收账款周转率 308.79%299.73%-存货周转率 163.46%149.76%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.78%10.25%-营业收入增长率%26.09%4.74%-净利润增长率%-204.75%187.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,860,000.00 22,860,000.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)31,382.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,204,498.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,392.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,245,273.91 所得税影响数 197,062.05 少数股东权益影响额（税后）-3,587.99 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,051,799.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 29,451,243.80 21,294,235.24 11 存货 41,460,221.42 46,561,055.47 其他流动资产 554,747.67 478,005.53 递延所得税资产 973,982.48 909,585.04 应付票据及应付账款 23,392,925.68 23,039,184.89 应交税费 695,243.97 663,900.60 盈余公积 658,831.20 639,086.34 未分配利润 7,273,179.32 4,125,597.81 少数股东权益 4,466,566.52 4,821,662.96 营业收入 88,836,493.26 80,250,168.46 营业成本 56,962,754.36 51,861,920.31 资产减值损失 871,635.81 442,319.57 所得税费用 1,288,864.69 1,044,920.11 净利润 8,122,189.38 5,309,959.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,702,622.86 5,535,296.49 归属于少数股东的综合收益总额-580,433.48-225,337.04 会计政策变更：财政部于 2018 年度发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。公司执行上述规定的主要影响如下：在资产负债表中将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”、将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”、将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”、将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”、将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；在利润表中新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目、新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整；在所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。会计差错更正：1、浙江龙文公司 2017 年将归属于 2018 年度的收入计入 2017 年的收入 8,586,324.80 元，并对该事项进行了追溯调整，减少 2017 年营业收入 8,586,324.80 元及对应的成本；2、浙江龙文公司在 2017 年合并报表时，将非全资子公司舟山恒基机械零部件有限公司（以下简称恒基公司）销售给母公司的未记账零配件收入 2,080,828.15 元直接计入合并报表层面，但未补记相应的销售成本、所得税费用等；3、浙江龙文公司 2017 年以固定资产向舟山海日模具制造有限公司和恒基公司投资，合并报表时重复确认固定资产原值 1,999,976.31 元和累计折旧 1,999,976.31 元；4、浙江龙文公司在 2017 年合并报表时，将非全资子公司舟山汇中自动化有限公司（以下简称“汇中公司”）销售给母公司的未记账零配件收入 104,258.04 元直接计入合并报表层面。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家高端自动化金属制罐系列设备制造厂商以及技术服务商，同时集专业设计、制造全系列自动食品包装设备及金属制罐设备的高新技术企业，公司凝聚了一批由高级机械工程师、高级电气工程师、高级技师等组成的年富力强的具备专业素质的精英，工程师人数占了公司员工的 20%。公司作为高新技术企业，拥有自有专利超 35 项，主要设备均获得 CE 认证，并拥有自主版权的设备控制软件。公司注重研发投入，并在 2018 年公司新增申请实用新型专利 15 项，发明专利 10 项。公司核心专利产品奶粉罐（双滚式）组合机、气雾罐顶盖自动冲床，双双获得 2015 年度中国罐头工业创新大奖；同时通过技术革新，公司率先将饮料罐组合机速度提升到 600 罐/分，奶粉罐罐身组合机速度提升到 200 罐/分，并成功出口欧盟；研发成功国内首条异形奶粉罐生产线，满足了用户对产品差异化的要求；研发成功机器人码垛机系列产品，标志着公司产品开始步入无人化、自动化的时代，这也是公司未来重点投入的方向。1、生产模式 公司的制罐机械产品主要采取“以销定产”的方式组织生产活动，即根据客户的定单，采用多品种、小批量的生产组织形式对产品进行设计和制造。在设计、制造、安装调试等各个生产环节，公司始终与 客户就产品的外观、功能、型号等保持充分的沟通，确保最终产品完全达到客户的各种工艺技术参数要 求。在生产方面，公司建立了以销定产的模式。公司生产系统主要由生产管理部门协调管理，根据销售 部门提供的订单，与有关部门协商确定生产计划；各中心按照生产计划组织生产，同时将生产过程中的 各种信息及时、准确地反馈到生产管理部门及相关部门；采购部门及设备部门根据生产计划采购原材料 及提供设备维护方面的服务；研发和技术部门及时予以技术方面的支持；质检部门负责生产过程中质量 异常情况的纠正和预防。2、销售模式以及渠道 目前公司销售模式主要是以直销方式为主，通过完善的销售机制确保市场信息快速、准确、全面的 传达和反馈，公司针对不同客户的要求，制定个性化的产品方案。多年来，公司通过灵活的销售策略，快速的反应机制，与行业内大中型客户建 立了稳定的供应关系。公司产品的售后服务，在接到产品服 务需求信息后，会在第一时间反馈回复；如需现场服务时，根据不同区域，售后服务工程师将在第一时 间内到达现场。目前公司的销售渠道主要还是来自于之前积累的客户，同时公司近年来频繁参加国内外各种关于金 属包装类的大型展会，在展会上展示公司最新的产品，最新的技术，如在原有金属制盖冲床设备、金属 制罐组合机系列市场地位的基础上，最新研制的真空罐检漏设备、高速喷雾罐制罐设备，推动附加值较 高的旋开盖加垫机等产品的研发进度等，来获得新客户的青睐与支持。3、采购模式 公司采购主要采取“以销定采”的采购模式，采购行为的实施是基于公司产品生产和销售的需要。同时，公司也会结合原材料价格的市场波动情况，对原材料进行一定量的储备，以达到平滑采购价格和 满足及时生产所需的目的。公司生产部根据生产计划和销售合同制定采购计划，采购业务员按“采购计 划”和“合格供应方名录”与供方签订合同并下订单实施采购。采购产品入厂后由采购员办理送检手续，检验员按相关标准或检验规范要求进行检验，合格后仓库才能办理入库手续。4、公司的客户类型和关键资源 公司的主要客户来自国内外，国内主要客户由中粮包装股份有限公司、深圳大满制罐有限公司、临 沂轶群包装制品有限公司、深圳华特容器股份有限公司、湖北金贝壳科技有限公司等等组成；国外主要 客户由 DAMANPACKAGING(NZ)LIMITED 大满新西兰公司、EnvasesComeca,S.A.(哥斯达黎加罗兰多)、13 Aldemashqya.Co 叙利亚阿瓦德等等组成。公司能保持核心竞争力的关键资源在于公司历年来所积累的制罐设备领域类的技术，公司核心技术 主要系自主研发获得，设有技术研发部负责新产品、新技术的开发，已取得 35 项实用新型专利、4 项软件著作权，同时公司拥有多项成熟非专利技术，主要包括成组技术，计算机辅助设计、辅助工艺编制、辅助制造技术，虚拟制造技术和模块化设计技术等，为业务开展提供了有力的技术支撑和保障，形成了 企业核心竞争力。5、盈利模式 公司是从高端金属制罐设备的生产企业，经营的重心在生产和销售环节，从客户处获得订单进行生产，获取销售产品的利润。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层在不断努力增强企业差异化竞争优势的同时，坚持以技术优势为核心竞争力。在经营期间重视公司生产各个环节的精益化、信息化管理，重视拓展市场渠道。公司在努力提高市场占有率的同时，加强品牌推广工作，合理进行资源配置，进而有步骤有规划的进行公司业务的长远发展。2018 年公司加大新产品研发以及产品的销售力度，新申请了 15 项使用新型专利和 10 项发明专利，公司的产品在原有的金属制盖冲床设备、金属制罐组合机系列的基础上，新增了纵横剪板机、真空罐检漏设备、高速喷雾罐制罐设备、以及附加值较高的旋开盖加垫机等产品，增加了公司的营业收入。同时公司在 2018 年启动了“设备数据上云”的项目，计划在 2019 年公司所生产的所有自动化设备上加装数据采集器，这样客户在使用公司设备的同时，能兼顾设备各种参数云端上传，比如设备运行时间、油温、以及各种易损件的使用时长等等。使公司的设备具备了智能化，方面日后的维护以及客户管理层对车间生产的监控。2019 年度，公司将继续加强销售渠道建设，以市场为导向积极拓展业务，完善市场布局，实现业绩增长目标；同时公司继续加强研发投入，特别是高附加值产品及细分产品类别的研发，提升公司的盈 利能力及行业竞争力。(二二)行业情况行业情况 中国食品和包装机械工业“十三五”发展规划预计“十三五”期间，我国食品和包装机械工业 年均增长率在 12%-13%左右,到 2020 年工业总产值达到 6,000 亿元以上。高度自动化、智能化将会成为14 包装设备未来发展的主要趋势。近年来，随着外卖行业在中国的风靡，也出现了各种外卖盒的黑幕，对对食品安全造成了很严重的影响，金属包装食物以其绿色、易加工性、阻隔保鲜性、回收再生利用性等环保的特点，同时也符合了国家倡导的“可持续发展”的大趋势，金属包装事物未来的优势地位将会日益凸显，一旦人们的生活方式改变，相信在将来必然有更加广阔的市场。在我国，金属包装的主要应用领域是食品饮料，其金属包装可以分为三片罐、二片罐和杂罐。根据统计，2018 年我国食品饮料金属包装应用情况总体稳中有升，行业总产量达到 1000 亿只以上。从产品结构来看，两片罐产量略高于三片罐。而且食品饮料行业作为典型的弱周期行业，具有行业波动小，增长稳定的特点。2018 年我国食品饮料包装中的金属包装比例持续提升，但与发达国家相比仍有较大提升空间。展望未来，虽然面对产能过剩等问题的挑战，但是受益于下游食品饮料等行业的稳步增长，以及罐头食品普及率的提升等因素，未来几年食品饮料金属包装行业仍将迎来稳步增长。预计到 2020 年，我国食品饮料金属包装行业总产量将达到 1318 亿只，实现 9.23%的年复合增长率。同时，浙江龙文精密设备股份有限公司作为金属制罐设备领域内细分行业龙头，必将会在未来的行业发展中持续收益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 402,341.63 0.34%1,678,752.78 1.62%-76.03%应收票据与应收账款 33,706,629.70 28.84%21,294,235.24 20.55%58.29%存货 48,213,994.31 41.25%46,561,055.47 44.92%3.55%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,949,265.53 17.92%22,211,022.63 21.43%-5.68%在建工程 短期借款 28,000,000.00 23.95%25,000,000.00 24.12%12%长期借款 应付账款及应付票据 35,598,268.07 30.45%23,039,184.89 22.23%54.51%预收账款 18,020,835.18 15.42%15,847,598.82 15.29%13.71%资产总计 116,889,701.66 103,643,492.10 12.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年同比减少 76.03%，主要由于公司订单增加，购买原材料，支付货款所致。2、应收票据与应收账款：本年同比增加 58.29%，主要由于 2018 年大满新西兰公司、哥斯达黎加、中粮包装、叙利亚阿瓦德、河北沃润达订单增加，导致公司收入增长所致。3、应付账款：本年同比增加 54.51%，主要由于公司订单增加，购买原材料、外配套设备所致。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 101,184,263.06-80,250,168.46-26.09%营业成本 77,458,200.89 76.55%51,861,920.31 64.63%49.35%毛利率%23.45%-35.37%-管理费用 11,637,602.05 11.50%12,552,438.54 15.64%-7.29%研发费用 5,091,819.26 5.03%2,308,110.67 2.88%120.61%销售费用 7,075,578.41 6.99%5,398,940.67 6.73%31.05%财务费用 1,813,380.32 1.79%1,672,568.24 2.08%8.42%资产减值损失 4,222,067.17 4.17%442,319.57 0.55%854.53%其他收益 27,075.11 0.03%228,000.00 0.28%-88.12%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-7,346,730.83-7.26%4,931,456.50 6.15%-248.98%营业外收入 1,288,777.01 1.27%1,503,118.66 1.87%-14.26%营业外支出 70,578.21 0.07%79,695.60 0.1%-11.44%净利润-5,562,421.57-5.5%5,309,959.45 6.62%-204.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本年同比增长 49.35%，主要系订单增加，营业成本同比增加；2018 年 12 月，公司对存货进行了全面盘点，盘点金额与账面金额差异 4,817,197.10 元，公司将差异额直接计入 2018 年的营业成本所致；2、研发费用：本年同比增长 120.61%，主要系本期研发项目增加（捡漏机、焊机、旋开盖等新型机型），研发投入增加所致；3、销售费用：本年同比增长 31.05%，主要系订单增加所致；4、营业利润：本年同比减少 249.34%，主要系主要系公司 2018 年对应收账款进行核销，资产减值损失较上年增加 3,779,747.60 元。同时，2018 年 12 月，公司对存货进行了全面盘点，盘点金额与账面金额差异 4,817,197.10 元，公司将差异额直接计入 2018 年的营业成本。；5、净利润：本期同比减少 204.75%，主要系公司 2018 年对应收账款进行核销，资产减值损失较上年增加 3,779,747.60 元。同时，2018 年 12 月，公司对存货进行了全面盘点，盘点金额与账面金额差异4,817,197.10 元，公司将差异额直接计入 2018 年的营业成本。6、资产减值损失：本年比上年同期增加 854.53%，系由于坏账核销，影响了当期损益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 16 主营业务收入 99,981,679.05 79,778,626.17 25.32%其他业务收入 1,202,584.01 471,542.29 155.03%主营业务成本 76,667,865.89 51,635,916.03 48.48%其他业务成本 790,335.00 226,004.28 249.70%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%制罐机 90,290,730.04 89.23%66,406,487.65 82.75%零件 9,690,949.01 9.58%13,372,138.52 16.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 61,025,197.44 60.31%41,928,015.30 52.25%国外 38,956,481.61 38.50%37,850,610.87 47.17%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，国内市场环境逐渐向好，公司内销收入较上年有所增加 45.55%，主要系公司国内客户报告期内的订单量较上年增加所致；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 DAMANPACKAGING(NZ)LIMITED 大满新西兰公司 6,047,700.00 5.98%否 2 EnvasesComeca,S.A.(哥斯达黎加罗兰多)5,074,469.45 5.02%否 3 中粮包装（成都）有限公司 4,242,291.38 4.19%否 4 Aldemashqya.Co 叙利亚阿瓦德 3,816,769.95 3.77%否 5 河北沃润达金属包装有限公司 3,251,794.87 3.21%否 合计合计 22,433,025.65 22.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临海百玛机械有限公司 5,086,306.68 6.61%否 2 宁波首秦钢铁有限公司 3,643,860.03 4.73%否 3 莆田市鼎鑫包装机械有限公司 3,160,307.25 4.11%否 4 嘉兴市田中电气技术服务有限公司 2,166,781.46 2.82%否 5 苏德罗尼克（广州）有限公司 2,155,172.42 2.8%否 合计合计 16,212,427.84 21.07%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 486,970.60-11,800,570.94 104.13%投资活动产生的现金流量净额-2,997,474.23-772,379.48-288.08%筹资活动产生的现金流量净额 1,190,194.73 1,404,888.82-15.28%现金流量分析现金流量分析：报告截至期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加104.13%，主要为2018年销售商品提供劳务收到的现金比上年大幅增加，2018年营业收入比上年同期增加2000万元，预收账款客户也增加217万元所致。报告截至期内，投资活动产生的现金流量较同期同比降低288.08%，系公司购买固定资产及信息化软件所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 1 家全资子公司、3 家控股子公司 1、全资子公司为“舟山龙文机械科技有限公司”，舟山龙文成立于 2013 年 10 月 11 日，目前持有舟山市场监督管理局新城分局核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码 913309010805649137，住所为舟山市定海区临城街道体育路 18 号，舟山市科技创意研发园临时管理大楼 215 室；法定代表人为翁兆丰，注册资本为 300 万元，经营范围：机械设备技术开发、服务、制造及销售；机械设备技术咨询及转让；货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、控股子公司为“舟山恒基零部件有限公司”，恒基成立于 2017 年 9 月 30 日，目前持有舟山市场监督管理局新城分局核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码 91330901MA28KXQB2K，住所为舟山市定海区临城街道弘生大道 456 号厂区 C1 座；法定代表人为王文波，注册资本为 330 万元，经营范围：机械零部件制造加工、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）3、控股子公司为“舟山海日模具制造有限公司”，恒基成立于 2017 年 10 月 9 日，目前持有舟山市场监督管理局定海分局核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码 91330902MA28KY0R09，住所为浙江省舟山市定海区盐仓街道昌欣 10 号 B 区；法定代表人为张明表，注册资本为 500 万元，经营范围：模具及其他机械设备制造、销售、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）4、控股子公司为“舟山汇中自动化有限公司”，汇中成立于 2017 年 5 月 27 日，目前持有舟山市场监督管理局定海分局核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码 91330902MA28KJUP46，住所为浙江省舟山市定海区盐仓街道昌