871907_2018_环球软件_2018年年度报告_2019-03-21.pdf

1 2018 年度报告 环球软件 NEEQ:871907 山东环球软件股份有限公司 Shandong Univalsoft Joint-stock Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 5 月 26 日，自主研发的“互联网+健康寿光”大数据平台荣获“中国政府信息化管理创新奖”5 月 28 日，获评山东省首批瞪羚示范企业 7 月，董事长刘德永被评为“山东省关爱职工优秀企业经营者”11 月，成功获批第三个省级研发平台山东省级企业技术中心 12 月，获批“潍坊市医疗大数据工程技术研究中心”9 月，入围中国联通山东分公司的电子政务、大数据服务的合作伙伴的招募，成为中国联通合作伙伴 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.33 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、环球软件 指 山东环球软件股份有限公司 股东大会 指 山东环球软件股份有限公司的股东大会 董事会 指 山东环球软件股份有限公司的董事会 监事会 指 山东环球软件股份有限公司的监事会 德润投资 指 寿光市德润投资中心（有限合伙），公司股东 沃华健康 指 山东沃华健康科技有限公司，系公司的全资子公司 农圣科技 指 山东农圣信息科技有限公司，系公司的全资子公司 沃华（北京）指 环球沃华（北京）软件科技有限公司，系公司的全资子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2014 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2005 年修订）公司章程 指 山东环球软件股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 公开转让说明书 指 山东环球软件股份有限公司公开转让说明书 招商证券、主办券商、推荐机构 指 招商证券股份有限公司 山东和信、会计师 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）、承办会计师 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘德永、主管会计工作负责人邱美宁及会计机构负责人（会计主管人员）袁华婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术泄密风险 公司为高新技术企业，拥有多项软件著作权。公司软件著作权 是核心竞争力的重要组成部分，也是公司进一步发展和创新的 基础。尽管公司已经采取了建立健全内部保密制度、申请专利 及著作权保护等措施避免公司技术泄密，但并不能彻底消除公 司所面临的技术泄密风险，而且在新技术开发过程中，客观上 也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。如果出现 核心技术泄密或被他人盗用的情况，将会给公司经营带来重大 不利影响。政府采购政策变化的风险 公司电子政务软件开发和系统集成产品，主要为党政机关、大 型企事业单位提供应用软件开发、软件解决方案、技术咨询和 服务。报告期内，政府部门收入是公司主要收入中的一部分。我国电子政务行业正处于高速发展阶段，市场需求持续增长。经过长期合作，公司已与山东省内地市政府部门建立了长期、稳定的合作关系，但如果政府部门对电子政务软件的采购政策 发生变更，将会对公司经营产生较大影响。核心技术人员流失风险 核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力。经过多年的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业 经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，该等员工 对公司持续、快速发展起到了关键作用。随着公司经营规模的 扩大，如果薪酬体系和激励机制不能及时跟进，将使公司难以 吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期 6 稳定发展。技术创新风险 公司拥有比较完备的技术开发体系和创新机制，研发能力在行 业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发技术周期较长，开发环节的个别难题可能导致新产品的推出滞后等原因，新产 品推出后的经济效益与预期收益可能会出现较大差距。如果公 司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效 应用于软件产品中，将可能削弱技术创新对公司发展的推动作 用。业务区域较为集中风险 报告期内，公司的销售收入主要来源于山东省内。从收入结构 来看，目前山东市场为公司最主要的市场，其中以潍坊政府、医疗领域为核心市场，如果公司未来不能顺利拓展山东省外市 场，可能将对公司的持续成长产生较大影响。客户集中风险 公司主营业务是向政府机构及大型企事业单位提供软件开发、技术服务及信息系统集成，2017 年度、2018 年度，公司前五大客户实现收入占总营业收入比重分别为61.74%、67.97%，呈上升趋势，公司与现有客户开展了多年合作，建立了长期的合作关系，且随着双方合作的逐步深入，合作关系日益密切，客户黏性逐步增强。然而，若宏观的经济形势发生不利变化，将直接影响客户对自身信息化系统建设的投入与重视程度，则公司会由于客户较为集中而面临经营波动的风险。应收账款无法收回风险 2017 年末、2018 年末，公司应收账款原值分别为 7,120,801.72 元、13,795,522.18 元，占总资产比重分别为 33.33%、58.89%，虽然公司应收账款欠款单位主要为政府部门，但公司若不能及时收回应收账款，将会对公司生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东环球软件股份有限公司 英文名称及缩写 Univalsoft Joint-stock Co.,Ltd.证券简称 环球软件 证券代码 871907 法定代表人 刘德永 办公地址 寿光市文圣街南兴安路西 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈艳章 职务 董事、副总经理兼董事会秘书 电话 18265668777 传真 0536-5105565 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省寿光市软件园孵化大厦 A 座 405 室 262700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 23 日 挂牌时间 2017 年 8 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件开发、系统集成和 IT 运维服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 山东寿光金鑫投资发展控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 寿光市国有资产监督管理办公室 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370783575478160C 否 注册地址 寿光市文圣街南兴安路西 否 8 注册资本（元）15,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗炳勤、刘凤文 会计师事务所办公地址 济南市文化东路 59 号盐业大厦七层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,105,538.07 16,100,916.50 24.87%毛利率%43.76%47.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,413,030.94 1,812,132.31-22.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,109,853.88 1,022,293.02 8.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.15%9.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.62%5.63%-基本每股收益 0.0942 0.1208 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,426,622.77 21,362,975.77 9.66%负债总计 2,958,251.18 2,307,635.12 28.19%归属于挂牌公司股东的净资产 20,468,371.59 19,055,340.65 7.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.27 资产负债率%（母公司）12.03%10.28%-资产负债率%（合并）12.63%10.80%-流动比率 6.57 7-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,335,413.46-4,431,042.74 应收账款周转率 2.06 3.03-存货周转率 9.00 20.97-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.66%-4.85%-营业收入增长率%24.87%0.48%-净利润增长率%-22.02%69.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 229,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 173,057.73 除上述各项之外的其他营业外收支净额-45,384.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 356,673.55 所得税影响数 53,496.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 303,177.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 12,783,847.59 应收票据及应收账款 12,783,847.59 应付账款 580,055.89 应付票据及应付账款 580,055.89 管理费用 5,080,319.15 2,934,849.34 研发费用 2,145,469.81 根据财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表：资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表：利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表：股东权益变动表：在“所有者权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产以及净利润产生影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，是高新技术企业、双软认定企业，是一家 IT 整体解决方案和服务提供商。公司具备独立自主的研发能力，目前拥有 55 项自主研发的软件著作权，涵盖了政府、医疗、公安、教育等多个领域。公司的收入和盈利主要来源于软件开发、系统集成和 IT 运维服务。公司的业务分为两大类：一是“产品研发及销售”，即公司根据行业发展趋势，结合国家政策及互联网新技术研发的系统或服务，加强客户业务管理，提升客户工作效率，提供更优的体验，获得客户认可，获取利润；二是“客户化实施”，即针对客户的需求提供解决方案，进行有针对性的研发，同时进行采购，经过测试及客户验收，完成项目，获取利润。公司的销售模式、研发模式、采购模式、盈利模式如下：（一）研发模式 根据客户需求进行研发和实施，通过了解客户需求，研发新的产品。根据客户的特点在现有产品基础上进行研发，如综合服务平台、门户系统、数据分析系统等，均可按照客户需求进行开发，以满足客户要求。根据客户需求及行业规范，研发符合要求的新系统，并预测未来发展趋势，做出规划性设计，以满足日后二次开发的需要。运维服务，对为客户开发产品进行后续运维服务，根据客户业务情况及需求，制定完善运维方案，进行信息化运维。系统集成实施，按照签订的合同要求研发软件和组织硬件，并按照客户业务需求进行软硬件的集成实施服务。（二）销售模式 公司获取订单主要为两种形式：商务谈判和招投标。1、商务谈判 与客户洽谈并签署业务合同。2、招投标 标的来源：公司通过查询政府网站公布的招标信息、查询招标代理机构公布的信息、项目以及各个地区的招投标网络平台或其他渠道获取。招标模式：公司与招标单位签订的合同一般通过直接公开招标完成，销售客户针对各个标的进行招标，在相关招投标网站发布招标公告，公司根据招标要求组织项目评审、标书制作、商务报价，将竞标文件和商务报价送至客户采购部门，客户根据各服务商所提供的标书进行综合评审，确定中标后，公司即与客户签订合同。公司同时保留以产品升级模式带动需求和业务增长的盈利方式，重视产品研发和市场推广，在与合作客户建立长期合作关系的基础上，深度挖掘当前客户的二次开发需求并获得订单。（三）采购模式 公司所用原材料主要是电子设备、耗材、研发用电子元器件等，原材料选购分别从大量的可选供应商中采购。由于行业的特殊性，公司采购的原材料与元部件均来自于产品的设计方案，采购往往根据不同需求向不固定的生产商进行采购，优中选优，因此并无固定供应商。为控制不特定原材料采购的质量风险，公司针对原材料的每一部分都会建立专门的档案跟踪记录，当产品出现质量问题时，相应的部件可以追踪至原供应商，质量问题由相应供应商解决。（四）盈利模式 公司收入主要来源于软件开发、系统集成、运维服务收入。公司与主要客户签订的软件开发、系统集成、运维服务合同一般按合同约定在验收合格后收取一定比例款项、质量保证期满后收取剩余款项。运维服务方面，公司通过收取技术服务费、软件版本升级服务费等方式获取利润。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生重大变化。13 报告期后至本报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，公司业务稳定发展，全年实现营业收入 20,105,538.07 元，同比增长 24.87%；营业成本 11,306,997.18 元，同比增长 34.73%，主要是 2018 年营业收入增加，成本随之增加；公司净利润1,413,030.94 元，同比下降 22.02%。净利润下降的主要原因；（1）报告期内，公司研发人员大量增加，致使研发费用增高；（2）其他收益 530,210.03 元较去年减少 431,238.58 元。2、报告期内，公司总资产为 23,426,622.77 元，较期初增长 9.66%；净资产 20,468,371.59 元，较期初增长 7.42%。(二二)行业情况行业情况 随着新一代信息技术加速渗透到经济和社会生活的各个领域，软件产业呈现出网络化、服务化、平台化、融合化新趋势。目前，新一代信息技术正在转向软件主导，软件在信息产业中的贡献不断增加。中国制造 2025、积极推进“互联网+”行动的指导意见和加快推进网络信息技术自主创新等 国策的深入推进和落实，将会对产业变革产生深远影响，国民经济各个领域对软件产业的需求将更加强 劲。中国共有县级城市 2876 个，目前约有 300 个智慧城市示范县。2017 年智慧城市投资规模为 6 万亿元，预计到 2021 年投资规模将达到 18.7 万亿元，未来五年（2017-2021）年均复合增长率约为 32.64%。智慧城市建设是我国政府部门提升履行职责能力和水平的重要手段，也是深化行政管理体制改革和建设人民满意的服务型政府的战略举措。在云计算、大数据、信息安全等新技术的影响下，各级党委、人大、政府、政协、军队等部门的电子应用系统工程将横向铺开、纵向深化，基于县域城市的智慧城市建设将迎来重大发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 14 货币资金 995,146.99 4.25%2,160,375.81 10.11%-53.94%应收票据与应收账款 12,783,847.59 54.57%6,703,991.18 31.38%90.69%存货 1,893,884.35 8.08%618,036.19 2.89%206.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 259,721.33 1.11%184,086.39 0.86%41.09%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 1,230,120.93 5.25%126,201.14 0.59%874.72%可供出售金融资产 250,000.00 1.07%0.00 0%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司资产项目相对稳定。变动较大的主要是：1、存货较去年增长 206.44%，主要原因是报告内有未完工验收的项目，生产成本没有结转所致；2、应收账款较去年增长 90.69%，主要原因是新签单主要为软件开发类项目，回款周期较长；3、预付款项较上年同期增长 874.72%，主要原因是 2018 年部分系统集成类项目已付款采购所需的设备、服务及耗材等，但项目未完工，导致本年预付款项大幅度增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,105,538.07-16,100,916.50-24.87%营业成本 11,306,997.18 56.24%8,392,104.57 52.12%34.73%毛利率%43.76%-47.88%-管理费用 2,934,849.34 14.60%3,467,012.05 21.53%-15.35%研发费用 2,145,469.81 10.67%1,441,270.95 8.95%48.86%销售费用 2,333,415.97 11.61%1,843,233.21 11.45%26.60%财务费用-216,222.68-1.08%-232,136.81-1.44%6.85%资产减值损失 487,527.51 2.42%153,913.09 0.96%216.76%其他收益 530,210.03 2.64%961,448.61 5.97%-44.85%投资收益 173,057.73 0.86%81,472.92 0.51%112.41%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,738,337.22 8.65%2,026,188.93 12.58%-14.21%15 营业外收入 181.1 0.00%3,444.88 0.02%-94.74%营业外支出 45,444.04 0.23%200.00 0.00%22,622.02%净利润 1,413,030.94 7.03%1,812,132.31 11.25%-22.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值损失较去年同期增长 216.76%，主要原因是报告期内应收账款增加，坏账准备增加；2、投资收益较去年同期增长 112.41%，主要原因是 2018 年度投资理财的收益增加；3、营业外支出较去年同期增长 22622.02%，主要原因是 2018 年度公司向灾区捐赠财、物；4、净利润较去年同期下降 22.02%，主要原因是报告期内公司研发人员增多，研发费用增加所致；5、管理费用较去年同期下降 15.35%，主要是去年有 110 多万的中介机构服务费用，本年无须支付。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,105,538.07 16,083,440.76 25.01%其他业务收入 0 17,475.74-100.00%主营业务成本 11,306,997.18 8,392,104.57 34.73%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售及开发 9,895,695.04 49.22%8,041,776.22 49.95%系统集成 6,530,974.19 32.48%5,370,833.66 33.36%技术服务 3,676,495.03 18.29%2,669,356.14 16.58%其他 2,373.81 0.01%18,950.48 0.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司经营模式及收入构成情况基本保持稳定，公司主营业务收入占比较去年无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海许继芝电网自动化有限公司 3,988,277.35 19.84%否 2 潍坊科技学院 3,960,577.46 19.70%否 3 潍坊高新区信息化建设运维公司 2,709,870.34 13.48%否 4 寿光市卫生健康局 1,644,446.99 8.18%否 5 中国共产党寿光市委员会政法委员会 1,361,000.00 6.77%否 合计合计 13,664,172.14 67.97%-16 (4)(4)主要供应商情主要供应商情况况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏奔行智能科技有限公司 3,285,807.10 30.17%否 2 深圳汉德霍尔科技有限公司 1,286,230.00 11.81%否 3 潍坊科技学院 1,045,000.00 9.60%否 4 江苏康尚生物医疗科技有限公司 684,720.00 6.29%否 5 山东中创软件工程股份有限公司 563,570.00 5.17%否 合计合计 6,865,327.10 63.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,335,413.46-4,431,042.74-投资活动产生的现金流量净额-269,815.36 5661.92-筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-5,335,413.46 元，同比上期减少 904,370.72 元，主要原因是期末存在大额的预付账款和应收账款;2、投资活动产生的现金流量净额为-26,9815.36 元，主要原因是增加对外投资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 纳入合并报表的公司就经营 如下：1 1）山东农圣信息科技有限公司）山东农圣信息科技有限公司 注册号：913707830973232861 注册资本：1000 万人民币元 经营范围：软件开发；信息系统集成；软件和信息技术服务；信息系统咨询服务；销售：电子产品、计 算机软件及辅助设备、通信设备、预包装食品（不含冷藏冷冻食品）（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）*持股比例：100%经营情况：截止 2018 年末，公司总资产 128,937.40 元，营业收入 4,581.29 元，利润-175,153.48 元。2 2）山东沃华）山东沃华健康健康科技有限公司科技有限公司 注册号：91370783310364475L 注册资本：300 万人民币元 经营范围：研发、生产、销售：医疗器械；健康咨询(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)*持股比例：100%经营情况：截止 2018 年末，公司总资产 2,273.54 元，营业收入 582.52 元，利润-303,690.02 元。3 3）环球沃华（北京）软件科技有限公司）环球沃华（北京）软件科技有限公司 注册号：91110108MA008LKL7Y 17 注册资本：10 万人民币元 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；企业策划、设计；公共关系服务；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的 云计算数据中心除外）；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；计算机系统服务；计算 机技术培训（不得面向全国招生）；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营 项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）持股比例：100%经营情况：截止 2018 年末，公司总资产 247,686.29 元，营业收入 0 元，利润-228,181.89 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 4 月 11 日,公司第一届董事会第四次会议决议审议通过了关于拟使用闲置自有资金购买理财产品的公告，公司本次拟使用暂时闲置的自有资金购买理财产品的额度不超过人民币 500 万元。额度范围内资金可滚动循环使用，投资收益可进行再投资，再投资金额不包含在上述额度内。截止报告期末所购理财产品金额为 460,000.00 元，理财产品为中国建设银行“乾元通财（按日）开放式理财产品”，金额 460,000.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会会计政策、计政策、会会计估计变更或重大会计差错更正计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表：资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表：利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表：股东权益变动表：在“所有者权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。18 本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产以及净利润产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入20,105,538.07 元，净利润1,413,030.94元，净资产23,426,622.77 元。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；主要财务、业务等经营指标良好；报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有稳定的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(一)技术泄密风险 公司为高新技术企业，拥有多项软件著作权。公司软件著作权是核心竞争力的重要组成部分，也是公司进一步发展和创新的基础。尽管公司已经采取了建立健全内部保密制度、申请专利及著作权保护等措施避免公司技术泄密，但并不能彻底消除公司所面临的技术泄密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。如果出现核心技术泄密或被他人盗用的情况，将会给公司经营带来重大不利影响。应对措施：公司将更加注重对人才的培养和回报，不断改善技术人员薪酬和福利待遇，进一步完善激励机制，从而增强核心技术人员的归属感和忠诚度；公司将不断健全技术保密制度，并制定一系列计算机、网络、电子邮件、磁盘等介质的使用和管理制度，依法对有关专利及非专利技术、计算机软件著作权等知识产权采取及时登记、申报、鉴定等保护手段，确保公司的技术机密不会外泄。(二)政府采购政策变化的风险 公司电子政务软件开发和系统集成产品，主要为党政机关、大型企事业单位提供应用软件开发、软件解决方案、技术咨询和服务。报告期内，政府部门收入是公司主要收入中的一部分。我国电子政务行业正处于高速发展阶段，市场需求持续增长。经过长期合作，公司已与山东省内地市政府部门建立了长期、稳定的合作关系，但如果政府部门对电子政务软件的采购政策发生变更，将会对公司经营产生较大影响。应对措施：针对上述风险，公司一方面抓住国家电子政务软硬件国产化的契机，加快基于国产操作19 系统的电子政务软件开发，加强资质管理，目前公司拥有软件能力成熟度模型级资质及ISO27000等四项国际认证资质，并不断满足政府对软件产品供应商的资质要求；另一方面，公司积极拓展医疗、建设、公安、教育等领域。(三)核心技术人员流失风险 核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力。经过多年的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，该等员工对公司持续、快速发展起到了关键作用。随着公司经营规模的扩大，如果薪酬体系和激励机制不能及时跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。应对措施：公司将进一步完善对技术人员的激励机制，继续吸引并稳定技术熟练、经验丰富的专业人员，加大对技术研发人员的培训，从工作、发展、生活等方面提升和关心员工，营造良好的企业文化，不断加强公司凝聚力。(四)技术创新风险 公司拥有比较完备的技术开发体系和创新机制，研发能力在行业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发技术周期较长，开发环节的个别难题可能导致新产品的推出滞后等原因，新产品推出后的经济效益与预期收益可能会出现较大差距。如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用于软件产品中，将可能削弱技术创新对公司发展的推动作用。应对措施：针对上述风险，公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品的发布与应用，广泛调研客户的需求，评估对公司产品的影响和应用可行性等，适时提请公司自主立项，对新技术应用进行研究，以此不断开发和完善新品，满足市场需求。(五)业务区域较为集中风险 报告期内，公司的销售收入主要来源于山东省内。从收入结构来看，目前山东市场为公司最主要的市场，其中以潍坊市范围内政府机构及医疗领域为核心市场，如果公司未来不能顺利拓展山东省外市场，可能将对公司的持续成长产生较大影响。应对措施：公司以潍坊市范围内政府机构及医疗领域为基础，进一步发掘省内市场以及向建设、安监等领域开拓。除维系现有客户，巩固既有领域成果，深挖现有地市的市场潜力以外，公司还将有选择性的开发全国市场，目前公司已经在内蒙古、北京、天津、河南、江苏等地推广了公司的产品，扩大公司产品在全国的影响力。(六)客户集中风险 公司主营业务是向政府机构及大型企事业单位提供软件开发、技术服务及信息系统集成，2017年度、2018年度，公司前五大客户实现收入占总营业收入比重分别为61.74%、67.97%，呈上升趋势，公司与现有客户开展了多年合作，建立了长期的合作关系，且随着双方合作的逐步深入，合作关系日益密切，客户黏性逐步增强。然而，若宏观的经济形势发生不利变化，将直接影响客户对自身信息化系统建设的投入与重视程度，则公司会由于客户较为集中而面临经营波动的风险。应对措施：公司将积极发挥自身在软件开发领域的优势，在维护现有客户的同时，努力开发新客户，降低对单一客户或几大客户的依赖程度，分散相应风险，增强公司抗风险能力。(七)应收账款无法收回风险 201