871822_2018_百色水务_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 1 证券代码：871822 证券简称：百色水务 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 百色水务 NEEQ:871822 广西百色右江水务股份有限公司 Guangxi Baise Youjiang Water Co.,Ltd.广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司启用建通中心 3 号新办公楼，城东供水服务中心正式营业。2018 年 11 月，我公司荣获“广西壮族自治区民族团结进步模范集体”荣誉称号。广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、百色水务 指 广西百色右江水务股份有限公司 百色市国资委 指 百色市人民政府国有资产监督管理委员会 百投集团 指 广西百色开发投资集团有限公司 汇通水建 指 百色市汇通水建工程有限责任公司 迎龙山 指 百色市迎龙山纯净水有限公司 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广西百色右江水务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广西百色右江水务股份有限公司股东大会 董事会 指 广西百色右江水务股份有限公司董事会 监事会 指 广西百色右江水务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人华东、主管会计工作负责人廖建伟及会计机构负责人（会计主管人员）廖建伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.行业管理体制与监管政策变化的风险 从水务行业的发展趋势来看，为适应社会主义市场经济发展的要求，我国水务行业将逐步建立投资主体多元化、产业发展市场化、政府监管法制化的运行机制。目前，我国水务行业正处于产业化、市场化的改革进程中，相关法律法规体系仍有待建立和完善。因此，行业管理体制与监管政策的变化将可能给公司未来的业务经营带来一定的不确定性。2.部分房屋未取得房地产权证书的风险 公司的主营业务为自来水的生产和供应，部分房屋建成时间久远，材料不齐，致使现在因办理产权证书的手续不齐备而无法办理房屋产权证书，导致部分生产经营场所未取得相关权属证书。上述房屋未取得权属证书系由于历史原因造成，部分建筑物、设施用于为当地居民提供供水服务，关系到当地居民的生活安全，房屋被拆除的风险很低。公司多次与主管机关沟通协调，主管机关非常重视，正在研究补办上述房屋权属证书的办法。但是，短期内该部分房屋仍存在权属瑕疵。3.安全生产风险 供水事关人民生产和生活安全，公司历来十分重视自来水水质的质量控制。公司自来水出厂水和管网水水质均达到国家饮用水卫生标准。自来水质量与人民生活和健康息息相关，不符合卫生标准的饮用水会给人民身体健康带来危害。在制水过程中如果使用的净水剂比例控制不当，会影响制水质量。此外，突发性原水水质事故的发生以及供水过程中的管网质量等问题也会影响自来水水质。公司十分重视水质质量，适时更新设广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 6 备、改造管网、制定相关管理制度和业务流程。尽管如此，公司仍然不可避免的存在因突发事件而导致供水水质不符合质量标准的风险。4.税收政策的变化风险 报告期内，公司享受了国家对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15.00%的税率征收企业所得税的税收优惠。期限自2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。若未来国家对于西部地区的税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。5.供水特许经营权无法续期的风险 根据百色市人民政府作出的 百色市人民政府关于授予广西百色右江水务股份有限公司城市供水处理特许经营权的批复（百政函【2017】43 号），公司已取得百色市城市规划区（含百东新区）范围内的供水特许经营权。根据公司与百色市市政管理局、百色市住房和城乡规划建设委员会、百色市人民政府国有资产监督管理委员会签订的 百色市城市供水特许经营协议，特许经营期限为 30 年。特许经营期届满前，公司可提出延续申请。若水务产业政策发生重大变革，公司将可能面临上述特许经营期限届满无法续期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 变化原因：子公司汇通水建合同收入已取得，不确定性已消除。广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西百色右江水务股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Baise Youjiang Water Co.,Ltd.证券简称 百色水务 证券代码 871822 法定代表人 华东 办公地址 广西百色市右江区中山二路 3-1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄志格 职务 董事、副总经理兼董事会秘书 电话 0776-2838596 传真 0776-2854362 电子邮箱 公司网址 http:/ 广西百色市右江区中山二路 3-1 号 533099 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西百色右江水务股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 08 月 26 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-水的生产和供应业（D46）-自来水生产和供应（D461）-自来水生产和供应（D4610）主要产品与服务项目 自来水的生产和供应 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）168,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 百色市人民政府国有资产监督管理委员会 实际控制人及其一致行动人 百色市人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91451000692786584Y 否 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 8 注册地址 广西百色市右江区中山二路 3-1号 否 注册资本（元）168,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高术峰、梁涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,268,223.69 94,605,447.21 7.04%毛利率%27.28 29.09 -归属于挂牌公司股东的净利润 3,957,826.88 6,320,910.46-37.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,354,908.61 4,807,986.41-51.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.57 2.54 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.93 1.93 -基本每股收益 0.02 0.04-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 388,901,540.22 381,510,891.98 1.94%负债总计 135,485,240.16 131,029,625.25 3.40%归属于挂牌公司股东的净资产 253,416,300.06 250,481,266.73 1.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.49 1.17%资产负债率%（母公司）32.95 32.77 -资产负债率%（合并）34.84 34.34 -流动比率 1.13 1.36 -利息保障倍数 5.12 7.20 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,613,357.87 8,482,721.32 1.54%应收账款周转率 9.44 17.03 -存货周转率 17.61 15.05 -广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.94 3.24 -营业收入增长率%7.04 7.94 -净利润增长率%-37.39 1.91 -五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 168,000,000 168,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-48,270.53 政府补助 1,500,000.00 上述各项之外的营业外收入与支出 435,552.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,887,281.56 所得税影响数 284,363.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,602,918.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 8,088,890.68 1,378,674.46 应收票据 2,500,000.00 应收票据及应收账款 0.00 10,588,890.68 1,378,674.46 应付账款 20,668,995.31 16,220,631.03 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 11 应付票据及应付账款 0.00 20,668,995.31 16,220,631.03 专项应付款 30,000,000.00 长期应付款 0.00 30,000,000.00 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司具有与主营业务相匹配的商业模式，且商业模式具有可持续性。具体情况如下：根据国民经济行业分类代码（GB/T4754-2011），本公司是处于“D46 水的生产和供应业”分类下的城市供水服务提供商，通过特许经营模式投资建设并运营管理供水设施，开展供水业务，实现了水务服务市场化运营。公司始终坚持质量优先、服务至上的理念，创造良好的企业环境，以全新的管理模式、完善的技术、周到的服务和卓越的品质为生存根本，始终坚持用户至上，用心服务于客户。公司拥有三个自来水厂，日均供水能力 15.00 万立方米，DN50mm 以上管网长度 346.00km，承担了百色市城区 95.00%以上区域的自来水生产与供应；供水区域面积达 60.00 平方公里，服务人口约 35.00万人，并负责全市供水管网和配套设施的日常管理和维护。公司高度重视供水质量控制与管理，诚信守法经营，并拥有一整套完整的水质监测系统和完备的水质检测能力，公司执行地表水环境质量标准（GB3838-2002）、生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）、城市供水水质标准（CJ/T206-2005）等水质标准，在水质控制上，实行三级检测，如有未能检验的项目委托广西城市供水水质监测网南宁监测站代检。公司始终坚持质量优先、服务至上的理念，严格组织生产，保证城市优质安全供水，凭借拥有的资质和基础设施，通过提供供水服务，赚取合理的利润。1 1.销售模式销售模式 根据城市供水价格管理办法的规定，城市供水应实行装表到户、抄表到户、计量收费；污水处理费计入城市供水价格，按城市供水范围，根据用户使用量计量征收；用户应当按照规定的计量标准和水价标准交纳水费。公司所生产的自来水通过自来水管，输送至公司经营区域内愿意接受公司供水服务的用户，并且在用户端以水表计量实际售水量，按月向愿意并且已经接受公司供水服务的用户直接收取水费。公司取得供水特许经营权，根据政府核准的供水价格向用水户收取供水费，收取的供水费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量（即公司售水量）计算。公司抄表人员按计划上门抄录水表计量的用户用水量，用户按照用水量缴纳水费。公司营业厅根据客户需要现场打印水费单据。根据 广西壮族自治区城镇污水处理费征收管理暂行办法 的规定，已经实现供排水一体化的市、县，供排水经营企业是污水处理费征收主体，由企业按规定自收自支，单独列帐，专款专用，接受监督；未实行供排水一体化的市、县，以及自备水源，污水处理行政主管部门是污水处理费征收主体，使用财政票据，污水处理费收入缴入财政专户，实行收支两条线管理，专款专用；城镇污水处理费应当专项用于城镇污水处理设施的建设、运行和维护。百色市未实行供排水一体化运营，污水处理费由百色水务根据政府核准的污水处理费价格在向用水户收取供水费时代收，公司代收的污水处理费先上交给财政，然后由财政局足额转付给污水处理厂。2 2.生产模式生产模式 公司下属三个自来水生产单位，按其生产工艺进行自来水生产，为保障生产和生活用水需求，各自来水生产单位均实行 24 小时连续生产。公司通过供水生产监控管理信息系统对下属各自来水生产单位生产、设备运行等情况进行 24 小时监控，并根据不同时段的用水需求适时进行生产调度。公司目前的自来水产量能完全满足百色市人民的日常需求。广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 13 3 3.采购模式采购模式 为保障公司业务的需要，确保供水的安全可靠性，公司对供水生产的主要生产原材料、辅助材料等实行统一采购。公司建立了完善的物资管理制度和仓库管理制度，所有设备、主要生产原材料、辅助生产材料和工程材料均按公司物资管理制度和仓库管理制度进行采购、保管和发放。依据国家法律法规及公司物资管理制度，公司主要采用公开招标、邀请招标、比质比价等方式采购。公司全资子公司汇通水建商业模式：公司全资子公司汇通水建商业模式：汇通水建属于管道工程建筑业，主营业务为城市供排水、污水处理管道建设，供排水和污水设施的建设及经营，供排水设备安装设计，市政设施施工及设备安装，消防设施安装施工。汇通水建成立于 2010 年 1 月 15 日，从成立之初一直致力于排水工程设计与施工，拥有市政公用工程施工总承包三级资质和安全生产许可证。公司利用自己的资质优势与专业优势，用招投标的方式获取订单，通过完成施工项目来赚取利润。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司秉承“以市场为导向、以用户为中心”的经营策略，按照稳中求进工作总基调，紧紧围绕年度经营目标，以安全生产管理和扩大再生产建设为抓手，着力推动提质增效、开源节流各项工作，实现了经营指标的稳步增长。1.企业的财务状况 2018年末企业的资产总额为388,901,540.22元，比上年同期的381,510,891.98元，增加7,390,648.24元，增长 1.94%，资产增加的主要原因是城东第三水厂改扩建工程增加固定资产；负债总额为135,485,240.16 元，比上年同期的 131,029,625.25 元，增加 4,455,614.91 元，增长 3.40%，增加的主要原因是应付未付的工程款增加。2.公司的经营成果 2018 年公司的营业收入为 101,268,223.69 元，比上年同期的 94,605,447.21 元，增加 6,662,776.48元，增长 7.04%，营业收入增加的主要原因是售水量的增加以及其他业务收入的增加。2018 年度公司利润总额为 4,728,632.82 元，比上年同期的 8,116,659.59 元，减少 3,388,026.77 元，下降 41.74%，利润下降的主要原因是建通三号楼增加折旧 124.71 万元，百色大道、迎龙片区给水管网增加折旧 215.40万元。广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 14 (二二)行业情况行业情况 经过最近 10 年的快速发展，国内水务市场竞争进入活跃期，除早期进入中国的法国威力雅、苏伊士、德国 RWE 为代表的国际水务集团，囯内大型水务集团喷涌而出，渐成气候。中环保、水大集团、首创股份、创业环保、凯迪水务、国祯环保、清华同方水务等成为水务新锐，而且规模有日渐扩大之势。从水处理能力上分析，目前囯内的水务上市公司分为两大梯队，首创和创业经过近几年的“跑马圈地”已逐步发展成为全国性的水务运营商，水处理规模处于国内前列；其它的水务运营基本上局限于单个城市或地区，制水能力相对较小，属于第二梯队。当前我国城市供水普及率已达到 97.16%以上，而农村供水普及率不及 60%。经过快速发展，我国生活用水占比增长趋势明显，而生产用水比例在下降，这一现象跟人们的生活水平不断提高，对高品质生活的追求日益重视，工业企业生产工艺的进步以及国家大力推行节能减排有必然的关系。2012 年我国供水固定资产完成投资 708.4 亿元，相比 2011 年增加了 2.6%，其中城市供水的投资额同比下降5%，县城及以下区域的投资额增加了 13%，城市供水投资额从 2006 年以来首次出现下降，县城及以下区域保持稳定的增长态势。供水能力方面，预计 2017 年我国供水总能力达到 4.42 亿立方米每天，到 2018 年时将达到 4.75 亿立方米每天，其中县城的供水能力增幅度将最大，达到 51%，其次是建制镇，增幅为 23%，而设市城市供水能力也将增长 18%。投资方面，供水厂的改扩建成为供水市场重要驱动力，市场化程度较高的供水厂改扩建未来五年的投资规模年均至少 280 亿元。县城及以下区域，特别是农村在供水能力建设和投入上与城市还存在很大的差距，空间巨大。初步估算，我国农村供水未来十年将有 3000 亿元的市场，还有至少 30 万个行政村镇迫切需要集中供水设备。因此，在供水市场上，大中城市供水规模接近饱和，投资乏力，已经不是供水市场的主要投资方向。随着城镇化的加快，以及相当部分县城及以下区域供水配套设施的缺失，这部分区域必然会成为各大水务投资方的重点关注对象。纵观广西，除了南宁、柳州、桂林等主要地级市供水设施相对完善，供水规模相对较大外，大部分县城仅主城区实现自来水供应，广大乡镇、行政村尚未用上自来水，水务投资和经营发展前景广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 77,470,113.26 19.92%93,088,150.14 24.40%-16.78%应收票据与应收账款 11,444,164.39 2.94%10,588,890.68 2.78%8.08%预付账款 98,381.13 0.03%5,737.02 0.00%1,614.85%其他应收款 1,385,499.60 0.36%2,308,374.00 0.61%-39.98%存货 4,954,160.59 1.27%3,408,303.11 0.89%45.36%其他流动资产 537,491.83 0.14%130,890.70 0.03%310.64%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 173,657,070.45 44.65%176,179,226.36 46.18%-1.43%在建工程 100,689,434.30 25.89%77,688,597.74 20.36%29.61%广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 15 无形资产 17,578,692.76 4.52%15,890,138.27 4.17%10.63%递延所得税资产 650,576.91 0.17%617,565.78 0.16%5.35%其他非流动资产 435,955.00 0.11%1,605,018.18 0.42%-72.84%短期借款 应付票据及应付账款 28,540,955.20 7.34%20,668,995.31 5.42%38.09%预收账款 9,000,376.09 2.31%13,996,549.30 3.67%-35.70%应付职工薪酬 412,925.60 0.11%1,622,866.64 0.43%-74.56%应交税费 915,224.83 0.24%1,613,856.61 0.42%-43.29%其他应付款 37,665,758.44 9.69%42,377,357.39 11.11%-11.12%一年内到期的非流动负债 8,200,000.00 2.11%0.00 0.00%100%长期借款 20,750,000.00 5.34%20,750,000.00 5.44%0.00%长期应付款 30,000,000.00 7.71%30,000,000.00 7.86%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2018年末货币资金余额为77,470,113.26元，比上年同期的93,088,150.14元减少15,618,036.88元，下降16.78%，下降的主要原因是支付今年进行的工程项目的工程款以及归还银行借款。2.2018年末应收票据及应收账款余额为11,444,164.39元，比上年同期的10,588,890.68元增加855,273.71元，增长8.08%，增长的主要原因是汇通公司应收百隆高速迁改工程款的增加。3.2018年末预付账款余额为98,381.13元，比上年同期的5,737.02元，增加了92,644.11元，增长了1614.85%，增长的主要原因是年末预付净水设备款。4.2018年末其他应收款余额为1,385,499.60元，比上年同期的2,308,374.00元减少922,874,.40元，下降39.98%，下降的主要原因是收回电力公司的往来款。5.2018年末存货余额为4,954,160.59元，比上年同期的3,408,303.11元增加1,545,857.48元，增长45.36%，增长的主要原因是工程施工的增加。6.其他流动资产的期末余额为537,491.83元,比上年同期的130,890.70元,增加406,601.13元,增长的主要原因是预缴税款的增加。7.2018年末固定资产余额为173,657,070.45元,比上年同期的176,179,226.36元减少2,522,155.91元，下降1.43%，下降的主要原因是今年建通三号楼、百色大道给水管网一期工程以及百色迎龙片区给水管网工程的折旧。8.2018年末在建工程余额为100,689,434.30元,比上年同期的77,688,597.74元增加23,000,836.56元，增长29.61%，增长的主要原因是增加城东水厂改扩工程的投资额。9.2018年末无形资产余额为17,578,692.76元,比上年同期的15,890,138.27元增加1,688,554.49元，增长10.63%，无形资产增加主要原因是增加那陋地块购置的土地出让金。10.2018年末其他非流动资产余额为435,955.00元,比上年同期的1,605,018.18元减少1,169,063.18元，下降72.84%，下降的主要原因是城东水厂改扩建工程预付款的收回。11.2018年末应付票据及应付账款为28,540,955.20元，比上年同期的20,668,995.31元，增加7,871,959.89元，增长38.09%，增长的主要原因是应付的工程款增加。12.2018年末预收账款余额为9,000,376.09元,比上年同期的13,996,549.30元减少4,996,173.21元，下降35.70%，下降的主要原因是公司增加支付宝等多种收费方式后,客户预存水费的减少。广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 16 13.2018年末应付职工薪酬余额为412,925.60元,比上年同期的1,622,866.64元减少1,209,941.04元，下降74.56%，下降的主要原因是支付职工的效益工资。14.2018年末应交税费余额为915,224.83元,比上年同期的1,613,856.61元减少698,631.78元，下降43.29%，下降的主要原因是企业所得税的减少。15.2018年末其他应付款为37,665,758.44元，比上年同期的42,377,357.39元，减少4,711,598.95元，下降11.12%，下降的主要原因是支出代收代管的财政资金。16.2018年末一年内到期的非流动负债为8,200,000.00元,比上年同期的0.00元增加8,200,000.00元，增长100.00%，增长的主要原因是增加一年内到期的长期借款余额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 101,268,223.69 -94,605,447.21 -7.04%营业成本 73,644,560.14 72.72%67,083,810.42 70.91%9.78%毛利率%27.28 -29.09 -管理费用 19,761,069.08 19.51%16,737,385.01 17.69%18.07%研发费用-销售费用 2,500,569.74 2.47%2,463,189.13 2.60%1.52%财务费用 887,223.93 0.88%561,132.52 0.59%58.11%资产减值损失 210,615.39 0.21%59,394.95 0.06%254.60%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,841,351.26 2.81%6,693,676.12 7.08%-57.55%营业外收入 2,227,295.45 2.20%1,734,154.87 1.83%28.44%营业外支出 340,013.89 0.34%311,171.40 0.33%9.27%净利润 3,957,826.88 3.91%6,320,910.46 6.69%-37.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2018 年营业成本总额为 73,644,560.14 元,比上年同期的 67,083,810.42 元，增加 6,560,749.72元，增长 9.78%，营业成本增长的主要原因是管网设施折旧费用的增加以及职工薪酬的增加。2.2018 年管理费用总额为 19,761,069.08 元,比上年同期的 16,737,385.01 元增加 3,023,684.07元,增长 18.07%。管理费用增长的主要原因是 2017 年新购买的办公大楼的折旧费用以及管理人员薪酬的增加。3.2018 年财务费用总额为 887,223.93 元,比上年同期的 561,132.52 元，增加 326,091.41 元，增长 58.11%，2018 年银行存款利息收入 30.60 万元，2017 年银行存款利息收入 82.51 万元，2018年银行存款利息收入比 2017 年下降了 51.91 万元，财务费用增长的主要原因是银行存款利息的减广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 17 少。4.2018 年资产减值损失总额为 210,615.39 元，比上年同期的 59,394.95 元，增加 151,220.44元，增长 254.60%，资产减值损失增长的主要原因是两年期应收账款的增加计提了坏账准备。5.2018 年营业外收入总额为 2,227,295.45 元，比上年同期的 1,734,154.87 元增加 493,140.58元，增长 28.44%，增长的主要原因是收到了政府对新三板挂牌的奖励。6.2018 年度营业外支出总额为 340,013.89 元，比上年同期的为 311,171.40 元增加 28,842.49元，增长 9.27%，增长的主要原因是我公司加大对扶贫支持的力度，提升企业的知名度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 100,230,149.35 92,726,679.43 8.09%其他业务收入 1,038,074.34 1,878,767.78-44.75%主营业务成本 73,437,248.85 66,739,812.63 10.04%其他业务成本 207,311.29 343,997.79-39.73%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%供水业务 83,293,657.95 82.25 77,009,889.66 81.40 工程施工 15,178,041.63 14.99 14,006,571.39 14.81 桶装水 1,758,449.77 1.74 1,710,218.38 1.81 合计合计 100,230,149.35 98.98 92,726,679.43 98.02 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华南地区 100,230,149.35 98.98 92,726,679.43 98.02 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁十九局集团有限公司 5,628,689.08 5.56%否 2 广西百色开发投资集团有限公司 1,866,069.83 1.84%是 3 百色学院 1,717,027.28 1.70%否 4 右江民族医学院 1,681,510.21 1.66%否 5 右江民族医学院附属医院 1,528,439.54 1.51%否 广西百色右江水务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 18 合计合计 12,421,735.94 12.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西壮族自治区百色电力有限责任公司 9,600,352.82 34.86%否 2 广西福强投资有限公司 3,663,011.14 13.30%否 3 广西南宁沧海钢材有限公司 2,616,627.34 9.50%否 4 南宁市广泽钢管有限公司 2,208,797.97 8.02%否 5 广西中管富成管道设备有限责任公司 1,267,004.75 4.60%否 合计合计 19,355,794.02 70.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,613,357.87 8,482,721.32 1.54%投资活动产生的现金流量净额-30,085,365.04-59,410,414.09 49.36%筹资活动产生的现金流量净额 5,853,970.29 11,299,923.74-48.19%现金流量分析现金流量分析：1.2018 年度经营活动产生的现金流量净额为 8,613,357.87 元，比上年同的的 8,482,721.32 元增加130,636.55 元，增长 1.54%，增长的主要原因是营业收入的增加。2.2018 年度投资活动产生的现金流量净额为-30,085,365.04 元，比上年同期的-59,410,414.09 元增加了 29,325,049.05 元，增长 49.36%，净额增长的主要原因是我公司 2017 年度投资建设的迎龙片区给水管网工程已建成投入使用。3.2018 年度筹