871189_2018_友信科技_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 友信科技 NEEQ:871189 北京友信宏科电子科技股份有限公司 Beijing Unison Electronics Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年公司采用级联技术、磁耦合技术研发电动车辆控制系统、能源管理系统等产品，并取得 5 项专利技术授权，其中 1 项为外观设计专利、2 项发明专利、2 项实用新型专利。累计已取得专利 31 件。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事重要事项项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、友信科技 指 北京友信宏科电子科技股份有限公司 游骑兵 指 山东游骑兵汽车电控技术有限公司 艾普特 指 南京艾普特汽车科技有限公司 徐州新能源 指 友信宏科新能源（徐州）有限公司 东莞正扬 指 东莞正扬电子机械有限公司 北京弘祥 指 北京弘祥股权投资合伙企业（有限合伙）武汉新能源 指 友信宏科新能源科技（武汉）有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所（普通有限合伙）报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 北京友信宏科电子科技股份有限公司章程 双向 DCDC 指 表示的是高压（低压）直流电源变换为低压（高压）直流电源控制器 工信部 指 中华人民共和国工业与信息化部 商务部 指 中华人民共和国商务部 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李萌、主管会计工作负责人郭树芬及会计机构负责人（会计主管人员）杨新磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（普通有限合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、资产负债率高的风险 截止本报告期末，公司资产负债率高达 93.62%，公司面临高偿债风险；若现金流不足，将面临资金链断裂风险。2、行业波动大的风险 公司主营业务收入来源为低速电动汽车控制器的销售，该行业受政策影响较大。报告期内，主管行业相关部门出台多项行业管理政策，在行业整治升级过程中，提高了行业准入门槛和生产要求，公司下游客户受到影响，公司产品的销售规模亦受到限制。3、收入规模小的风险 报告期内公司的营业收入为 476.00 万元，较上期下降39.57%，市场占有率下降，产品市场化速度较慢，企业市场竞争实力尚未凸显，公司经营抗风险能力继续下降。4、持续亏损的风险 截止报告期末，公司营业亏损金额较上年继续增加，净利润亏损由上年的 1,087.00 万元增至 1,889.84 万元。5、应收账款余额较大的风险 报告期末应收账款金额相较期初有所下降，但因公司营业收入规模较小，应收账款占营业收入的占比较大为63.23%。如不能及时收回或者控制金额，较高的应收账款余额严重影响公司资金周转。6、技术风险 公司发展是以技术研发为驱动力，掌握先进的技术是保持行业竞争力的核心。随着技术发展的速度加快，产品不断迭代更新，公司若不能引领或者紧跟行业技术潮流，公司发展将受到制约。6 7、客户集中及不稳定的风险 报告期内公司前五大客户销售金额占公司营业收入比重为 59.30%。公司对个别客户依赖性较大，如果公司开发新客户力度不够，老客户出现业务转型或者对公司产品需求转变，公司的销售将受到严重影响。8、存货余额较大的风险 报告期末公司存货余额较期初有大幅下降，但金额仍较大，如不能快速提高存货周转率，降低库存，将影响公司资金周转，同时存在存货过时滞销的风险。9、公司治理的风险 公司在不断提升内部治理水平，但因市场变化快，管理层人员流动性大，内部管理有失稳定性，存在因内部治理不妥制约公司发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 重大变化情况：1、新增资产负债率高的风险。报告期内，公司新增资产负债率高达 93.62%的风险。2、减少供应商集中的风险消除。因公司调整采购策略，搭建了较完善的供应链体系，对个别供应商的依赖度降低。报告期内，公司前五大供应商采购金额占公司年度采购金额占比为 30.53%，故供应商集中的风险消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京友信宏科电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Unison Electronics Technology Co.,Ltd.证券简称 友信科技 证券代码 871189 法定代表人 李萌 办公地址 北京市丰台区科兴路 9 号四层 403 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭树芬 职务 董事会秘书 电话 010-86393228 传真 010-56928311 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区科兴路 9 号四层 403 室 邮政编码：100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 23 日 挂牌时间 2017 年 4 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部及配件制造 主要产品与服务项目 车辆控制器及相关配件的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）11,567,689 优先股总股本（股）0 控股股东 李萌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：李萌；无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106553136880T 否 注册地址 北京市丰台区科兴路 9 号四层 403 室 否 注册资本（元）11,567,689 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 主办券商联系电话 010-83321371 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（普通有限合伙）签字注册会计师姓名 韩同新、张居忠 会计师事务所办公地址 山东省济南市市中区胜利大街 56 号山东书城培训楼 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司经营管理需要，并按公司法、公司章程等规定，公司于 2019 年 4 月12 日经第一届董事会第二十四次会议审议通过关于任命郭树芬女士为公司董事会秘书兼财务负责人 的议案，并于2019年4月15日在全国股份转让系统（http:/）披露高级管理人员任命公告（公告编号：2019-013）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,756,324.44 7,871,184.79-39.57%毛利率%15.63%13.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,828,485.80-10,871,566.92-73.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,172,127.30-12,423,539.73-78.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-167.71%-104.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-197.50%-118.87%-基本每股收益-1.63-1.06-53.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,310,275.17 39,641,187.06-31.11%负债总计 25,567,895.99 19,000,399.62 34.57%归属于挂牌公司股东的净资产 1,812,301.64 20,640,787.44-91.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.16 1.78-91.01%资产负债率%（母公司）59.31%16.29%-资产负债率%（合并）93.62%47.93%-流动比率 0.80 1.75-利息保障倍数-23.01-39.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-20,177,927.46-10,316,457.70 -95.59%应收账款周转率 1.36 1.52 -存货周转率 0.47 0.65 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-31.11%65.67%-营业收入增长率%-39.57%-30.65%-净利润增长率%-73.81%-19.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,567,689 10,427,807 10.93%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%2017 年 11 月 6 日，友信科技召开第一届董事会第十二次会议，决议通过关于北京友信宏科电子科技股份有限公司股票发行方案的议案，该议案于 2017 年 11 月 23 日经公司2017 年第四次临时股东大会审议通过。公司发行股票 1,139,882 股，该次股票发行于 2018年 2 月 2 日取得全国中小企业股份转让系统出具的股份登记函，新增无限售股份于 2018 年3月15日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，增资后本公司股本变更为11,567,689元。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,609,612.49（2）委托他人投资或管理资产的损益 94,164.64（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-360,135.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,343,641.50 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,343,641.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并利润表：管理费用 11,488,738.41 7,183,292.14 研发费用 4,305,446.27 财务费用 273,631.37 273,631.37 其中：利息费用 268,100.68 利息收入 4,451.87 母公司利润表：管理费用 9,056,039.70 5,311,393.16 研发费用 3,744,646.54 合并资产负债表：应付票据 0 应付账款 2,572,487.59 应付票据及应付账款 2,572,487.59 固定资产 3,415,827.71 3,415,827.71 固定资产清理 0 母公司资产负债表：应付票据 0 应付账款 197,919.59 应付票据及应付账款 197,919.59 固定资产 747,528.03 747,528.03 固定资产清理 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C36 汽车制造业”；根据全国股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“C36 汽车制造业”中的“C3660 汽车零部件及配件制造”。公司的主营业务是新能源电动汽车、电动叉车、低速电动车的电机控制器的研发、生产、销售和服务。主要产品有整车控制器、驱动电机控制器、辅助电机控制器、双向充电机、双向 DCDC 等。公司为新能源电动汽车零部件生产商、服务提供商。公司在研发、生产和销售上发挥地域生产要素禀赋特点，在北京设立研发中心，引入行业高端技术人才，同时与行业技术研发实力深厚的高校、研究所、专家等建立长期合作交流机制，保障公司产品研发实力和先进性；在江苏徐州设立生产基地，满足销售订单的生产；在山东组建销售团队，环绕电动汽车生产聚集地开展产品销售业务。公司主要是向国内低速电动汽车整车厂、汽车零部件批发商提供产品或者车辆电控系统解决方案为销售模式。公司根据客户类型提供不同产品，针对客户产品特性定制适配产品。在采购环节，公司产品的原材料主要是以电子元器件、结构件、线束及辅助材料等产品为主。其中电子元器件占成本比重最高。公司建立了稳定的原材料采购体系和供应商管理体系，保证供应稳定性和合理的库存周转速度。在生产环节，公司组建了三条生产线满足销售订单生产。根据行业生产标准，建立了一套行之有效的生产管理标准并达到 ISOTS16949 汽车行业质量管理体系要求，并取得ISOTS16949 汽车行业质量管理体系证书。报告期内，公司除增强低速电动汽车产品品质和市场份额外，加大了对商用车和工程车辆控制器产品的研发及市场开发力度。报告期最后一个季度，公司自主研发的叉车控制器推向市场，并在多家叉车厂试运行。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营成果 报告期内，公司营业收入与营业成本均有大幅下降,营业收入为 475.63 万元，与去年同期相比下降 39.57%；营业成本为 401.29 万元,与去年同期相比下降 40.98%，系因公司主打产品低速电动车行业政策调控及市场波动的影响，公司在业务拓展进程中进行了相应收紧，营业成本得以必要控制，比营业收入多下降 1.41%,毛利率较上期提高 2.00%；公司净利润持续亏损，净利润为-1,889.84 万元，这是公司加大了低速车产品技术升级、叉车与储能业务开发的投入，研发费用支出为 1,261.28 万元，较去年同期增长 192.95%，研发费用倍增，亏损幅度上升。2、资产增长情况 报告期内，公司流动资产为 2,044.55 万元，比上年同期下降 38.51%；总资产 2,731.03万元，比上年同期下降 31.11%；总负债 2,556.79 万元，比上年同期增加 34.57%；归属于母公司股东权益合计 181.23 万元，比上年同期降低 91.22%。公司在报告期内基于市场调控，进行了一系列的应对措施，将市场扩张的战略布局进行相应的收紧，确保公司回款，并为公司未来业务增长夯实技术力量，故整体经营收益出现大幅下滑。(二二)行业情况行业情况 2018 年 11 月 28 日工业和信息化部、国家发展改革委、科技部、公安部、交通运输部、市场监管总局联合公布关于加强低速电动车管理的通知，明确了低速电动车归为机动车管理的身份和省级人民政府是加强低速电动车管理的责任主体，要求按照“升级一批、规范一批、淘汰一批”总体思路，加快制定发布四轮低速电动车技术条件等国家标准，加快研究提出低速电动车生产、销售、税费、保险和使用管理、售后服务等环节具体管理措施，建立完善低速电动车管理体系。经过调查摸底和整改后，低速电动车有望迎来进一步发展的契机。随着低速电动车行业逐步规范化，预计低速电动车的销量也将保持平稳。新能源汽车产业已经成为国家重点支持和发展的战略性新兴产业之一。2016 年 12 月，国务院批复与公布了十三五国家战略性新兴产业发展规划，明确提出到 2020 年，我国新能源汽车实现当年产销 200 万辆以上，累计产销超过 500 万辆。2017 年 9 月，工信部、财政部、商务部、海关总署、质检总局联合公布了乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法，2018 年 4 月 1 日起正式实施“双积分”政策,2019 年起开始执行。目前新能源汽车在汽车销售中的占比仍然较低，行业处于发展初期，新能源汽车零部14 件企业面临巨大的发展空间。我国仓储物流业处于快速发展升级阶段，由机械化向自动化和智能化不断升级。国家政策大力支持鼓励智能仓储发展，出台了关于推进物流信息化工作的指导意见物流业发展中长期规划“互联网+”高效物流实施意见等政策文件，智能仓储细分设备市场规模巨大，设备发展前景光明。叉车、自动引导车（AGV）、穿梭车（RGV）等智能输送设备应用日益广泛，成为提升仓储效率的关键纽带。预计市场对叉车需求稳步提升，叉车零部件市场需求空间不断扩大。(三三)财务财务分析分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,758,746.45 32.07%15,180,996.57 38.30%-42.30%应收票据与应收账款 3,007,469.03 11.01%4,318,493.99 10.89%-30.36%存货 6,189,025.06 22.66%10,811,654.37 27.27%-42.76%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,330,827.84 12.20%3,415,827.71 8.62%-2.49%在建工程-短期借款-4,900.00 0.01%-100.00%长期借款-其他应付款 23,082,485.69 84.52%14,847,076.16 37.45%55.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末公司的货币资金与上年同期相比下降了42.30%，主要是由于研发费用投入较大，租赁了新的研发实验室并进行了升级改造，以确保低速车控制器产品技术升级及叉车、储能业务研发的支撑，资金开支较大。2、存货：本期期末公司的存货与上年期末相比减少462.26万元，比上年同期下降高达42.76%，该数据充分表明在本财年中公司以现有库存销售为主，减少了库存积压、降低了公司资金的占用。3、应收账款与应收票据：本期期末公司的往来款项与上年同期相比下降30.36%，主要是基于国家政策与市场调控，公司对业务开展进行的必要紧缩，同时对客户群体也做了细分，回款周期有所缩短，现款现货客户增多。4、其他应付款：报告期内其他应付款增长显著，主要由于东莞正扬于2018年6月为公司提供2,000.00万元资金支持所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收占营业收15 的的比重比重 入的入的比重比重 动比例动比例 营业收入 4,756,324.44-7,871,184.79-39.57%营业成本 4,012,904.28 84.37%6,798,808.20 86.38%-40.98%毛利率%15.63%-13.62%-管理费用 7,039,540.90 148.00%7,183,292.14 91.26%-2.00%研发费用 12,612,842.22 265.18%4,305,446.27 54.70%192.95%销售费用 1,724,374.01 36.25%1,454,717.33 18.48%18.54%财务费用 776,716.72 16.33%273,631.37 3.48%183.86%资产减值损失 826,025.17 17.37%277,225.92 3.52%197.96%其他收益 3,000,000.00 63.07%-投资收益 94,164.64 1.98%14,665.82 0.19%542.07%公允价值变动收益-资产处置收益-17,184.37-0.22%-100.00%汇兑收益-营业利润-19,147,885.12-402.58%-12,426,985.19-157.88%-54.08%营业外收入 627,859.25 13.20%1,555,241.36 19.76%-59.63%营业外支出 378,382.39 7.96%750.00 0.01%50,350.99%净利润-18,898,408.26-397.33%-10,873,046.33-138.14%-73.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司在本财年的营业收入与上年同期相比下降了39.57%，是基于应对低速车市场行业的政策调控，执行必要的市场应对策略，减少了对客户的授信，缩紧业务。2、营业成本：由于营业收入的下降，营业成本也有了相应的下降，其下降幅度高于营业收入的下降比例，这与有效的成本管理控制密切相关，其毛利率增长2.01%。3、研发费用：研发投入加大导致了公司在本财年的研发费用上升192.95%，一方面是低速车产品技术升级；另一方面是叉车与储能业务的研究开发；同时对现有的研发项目进行了优化，明确相应的研发投入产出，获得多项研发专利。4、财务费用：公司本财年的财务费用与上年同期相比增长了183.86%，主要是由于东莞正扬为公司提供资金产生的60万元利息导致。5、资产减值损失：资产减值损失的增长是由于公司在加强应收账款管理同时，通过根据账龄分析及业务实质，经多方确认发现应收账款坏账迹象较为严重，为了不影响公司的正常生产经营，对其应收账款坏账损失予以确认。6、其他收益：公司在本财年实现的其他收益为300.00万元，是由于其子公司徐州新能源收到当地政府运营资金补贴300万元。7、营业利润：公司营业利润在本财年下降54.08%，主要是由于研发投入的增加所致，稳定现有技术力量的同时加大新技术业务的研究开发；其次是销售费用微增，国家市场政策调控，在现有业务的营销方式上优化调整，销售费用有所增加。8、营业外收入：本财年公司实现的营业外收入627,859.25元，与上年同期相比下降59.63%，主要是政府扶持政策有所调整，公司取得的政府补助事项逐渐减少，报告期内取得中关村管委会新三板挂牌补贴款195,700.00元，丰台区科技委专利授权奖励7,000.00元，信促会补贴3,000.00元，国家高新技术企业认定补助100,000.00元；全资子公司山东游骑兵收到财政局研发补助76,000.00元，获得邹城科学技术奖5,000.00元,就业办利息补贴67,112.49元，济宁人才发展资金150,000.00元。16 9、营业外支出：该数据与上年同期相比增幅较大，系因本财年中全资子公司山东游骑兵对客退产品进行了拆分解析，经车间技术工程师及质量工程师确认，对无法正常修理的客退产品进行报废处置所致。10、净利润：因受行业发展政策调整影响，报告期内公司营业收入与营业成本出现大幅下降，公司在新技术研发中开支剧增，营业外收入的政府补贴收入减少，导致净利润下降较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,443,717.73 7,871,184.79-43.54%其他业务收入 312,606.71-主营业务成本 3,952,729.70 6,798,808.20-41.86%其他业务成本 60,174.58 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%电机控制器 4,360,876.17 91.69%6,332,723.19 80.45%技术服务 395,448.27 8.31%1,538,461.60 19.55%合计 4,756,324.44 100.00%7,871,184.79 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成如上表所示主要来自于两方面，一是电机控制器，二是技术服务。在本报告期电机控制器的收入占总营业收入的比例比上年同期上升11.24%，主要因以清理库存为目标，减少不必要的资金占用，加强了库存的管理。对于技术服务收入占比的下降，主要调整研发优先级，聚焦公司有限的研发力量专心投入公司低速车产品技术升级以及相关战略转型业务的研究开发上，减少技术服务业务的开展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 襄阳雅致新能源汽车有限公司 927,118.63 19.49%否 2 山东德瑞博新能源汽车制造有限公司 606,099.90 12.74%否 3 德州宝雅新能源汽车有限公司 565,085.84 11.87%否 17 4 北京华瑞驰达电动车有限公司 386,896.54 8.14%否 5 河南合力达新能源车辆制造有限公司 335,155.19 7.05%否 合合计计 2,820,356.10 59.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 威雅利电子（上海）有限公司 329,324.49 9.49%否 2 广德通灵电子有限公司 194,609.73 5.61%否 3 北京星河泰视特科技有限公司 182,735.06 5.27%否 4 深圳市创新恒远供应链管理有限公司 180,868.91 5.21%否 5 曲阜市康利机电有限公司 171,733.26 4.95%否 合计合计 1,059,271.45 30.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-20,177,927.46-10,316,457.70-95.59%投资活动产生的现金流量净额-901,059.52-2,788,401.22 67.69%筹资活动产生的现金流量净额 14,433,819.69 25,416,002.32-43.21%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 511.40 万元，比去年同期下降14.36%；经营性净现金流量为-2,017.79 万元，比去年同期降低 95.59%；经营活动产生的现金流量净额的变动幅度远高于经营业务收到的现金变动幅度，主要是由于租赁研发实验室支付的租金开支较大及增加研发投入力度所致。投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少近 189.00 万元，主要是公司调整对外投资策略，同时由于研发的大量投入资金，导致可分配使用的投资资金有限，且公司对可投资资金的使用制定相应财务计划管控。筹资活动产生的现金流量净额仅为 1,443.38 万元，较上年同期相比减少 1,000.00 多万，下降了 43.21%，本财年主要以债务融资的方式进行必要的筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）报告期内，公司全资子公司山东游骑兵汽车电控技术有限公司和友信宏科新能源（徐州）有限公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上，合并报表中营业收入主要来自子公司山东游骑兵汽车电控技术有限公司：山东游骑兵汽车电控技术有限公司山东游骑兵汽车电控技术有限公司 1.基本情况 公司名称：山东游骑兵汽车电控技术有限公司 统一社会信用代码：91370883054984746Q 18 成立时间：2012 年 10 月 15 日 注册地址：邹城市西外环南路 1 号海外产业园 2 号标准厂房 法人代表：李萌 注册资本：300.00 万元 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）经营范围：新能源汽车电机控制器的组装、检测、测试及销售；汽车电控技术开发、转让、推广、咨询服务；汽车配件、机械设备、五金交电、计算机软件及辅助设备、电子产品的销售；自营和代理各 类货物及技术进出口业务（国家禁止或限制公司经营的货物及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）营业期限：2012 年 10 月 15 日至长期 主营业务：车辆控制器及相关配件的销售 目前股权结构如下：股东名称 出资额（万元）实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式 友信科技 300.00 300.00 100.00 货币出资 合计 300.00 300.00 100.00-2.主要财务数据 单位：元 项目 2018 年 2017 年 资产总额 8,301,543.81 12,951,803.15 净资产-9,163,583.08-5,703,565.39 营业收入 3,457,937.45 6,392,513.88 净利润-3,460,017.69-1,661,119.50 友信宏科新能源（徐州）有限公司友信宏科新能源（徐州）有限公司 1.基本情况 公司名称：友信宏科新能源（徐州）有限公司 统一社会信用代码：91320382MA1MGL02X0 成立时间：2016 年 03 月 23 日 注册地址：邳州市高新技术产业开发区滨湖大道 014 号 法人代表：李萌 注册资本：500.00 万元 公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：工业产品智能控制系统的软硬件、新能源汽车零部件、动力电池系统、储能系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；新能源汽车零部件的生产、销售；动力电池系统组装（仅限锂电池）销售；销售汽车配件、机械设备、五金、计算机软件及辅助设备、电子产品（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）营业期限：2016 年 03 月 23 日至 2066 年 03 月 22 日 主营业务：车辆控制器及相关配件的生产及销售 目前股权结构如下：股东名称 出资额（万元）实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式 友信科技 500.00 500.00 100.00 货币出资 19 合计 500.00 500.00 100.00-2.主要财务数据 单位：元 项目 2018 年 2017 年 资产总额 9,560,061.66 4,820,977.79 净资产 1,027,902.03-686,140.25 营业收入 1,822,577.29 134,273.50 净利润 1,714,042.28-673,387.67 （二）报告期内，公司全资子公司南京艾普特汽车科技有限公司的净利润对公司净利润影响 10%以下，基本情况如下：公司名称：南京艾普特汽车科技有限公司 统一社会信用代码：91320104MA1M9GB44N 成立时间：2014 年 02 月 26 日 注册地址：南京市秦淮区永智路 6 号南京白下高新技术产业园区四号楼中国云计算创新基地 B 栋 8 楼 802 室 法人代表：李萌 注册资本：170.00 万元 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）经营范围：汽车零部件研发、销售及技术转让、技术服务；计算机软硬件研发、销售；机械设备、五金交电、电子设备销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）营业期限：2014 年 02 月 26 日至长期 主营业务：工业叉车控制器及相关配件的研发及销售 目前股权结构如下：股东名称 出资额（万元）实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式 友信科技 170.00 170.00 100.00 货币出资 合计 170.00 170.00 100.00-（三）因全资子公司南京艾普特汽车科技有限公司暂无核心业务开展，为降低管理成本与风险，整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，结合公司整体战略布局及规划，公司撤销该全资子公司，并对其进行清算、注销处理。该事项已于 2018 年 12 月 28 日经公司第一届董事会第二十二次会议审议，经公司 2019 年第一次临时股东大会批准。子公司注销后，将不再纳入公司合并财务报告范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2018 年 6 月 14 日购买了交通银行久久养老日盈理财产品，购买金额不超过1,000.00 万元，购买期限在一年以内，在 1,000.00 万额度内，资金可以滚动使用，投资收益可再投资。报告期内，总投资额未超过经公司 2018 年第三次临时股东大会授权最高额度，亦未超过投资期限。上述投资理财共取得投资收 94,164.64 元。20 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更的内容和原因 本公司经董事会会议批准，自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 合并利润表合并利润表：管理费用 11,488,738.41 7,183,292.14 研发费用-4,305,446.27 财务费用 273,631.37 273,631.37 其中：利息费用-268,100.68 利息收入-4,451.87 母公司利润母公司利润表：表：管理费用 9,056,039.70 5,311,393.16 研发费用-3,744,646.54 合并资产负债表：合并资产负债表：应付票据 0-应付账款 2,572,487.59-应付票据及应付账款-2,572,487.59 固定资产 3,415,827.71 3,415,827.71 固定资产清理 0-母公司资产负债表：母公司资产负债表：应付票据 0