871644_2018_精典汽车_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 精 典 汽 车 NEEQ:871644 四川精典汽车服务连锁股份有限公司 Sichuan Jingdian Auto Service Chain Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月，公司与特锐德旗下子公司成都特来电新能源有限公司在成都签署战略合作协议。2018 年 7 月，公司与金固股份旗下全资子公司汽车超人战略合作媒体发布会在成都举行。2018 年 4 月，公司完成对四川润森保险公估有限公司的收购，完善了公司汽车后市场全产业服务链。2018 年上半年，公司完成两批员工持股计划，进一步强化经营团队对公司的认同感和归属感，增强经营团队的积极性。2018 年 8 月，公司荣获四川日报颁发的改革开放 40 年汽车产业看四川经典案例。2018 年 11 月，公司与壳牌车用润滑油在成都举行了品牌战略合作仪式。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 24 4 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 27 7 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 34 4 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、精典汽车 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 精典汽贸、控股股东 指 四川精典汽车贸易有限公司,为公司控股股东 绵阳精典 指 绵阳精典汽车快修美容连锁有限公司,为公司孙公司 精典融信 指 四川精典融信专业保险代理有限公司,为公司全资子公司 精典申众 指 四川精典申众汽车销售服务有限公司,公司全资子公司 精典吉众 指 四川精典吉众汽车销售服务有限公司,公司全资子公司 精典沪威 指 四川精典沪威汽车销售服务有限公司,公司全资子公司 精典置远 指 四川精典置远汽车服务有限公司,公司全资子公司 西藏昌润 指 西藏昌润商务咨询合伙企业(有限合伙),为公司股东 西藏鼎满 指 西藏鼎满投资合伙企业(有限合伙),为公司股东 西藏巨全 指 西藏巨全商贸合伙企业(有限合伙),为公司股东 西藏久通 指 西藏久通文化传播合伙企业(有限合伙),为公司股东 晁达投资 指 上海晁达投资中心(有限合伙),为公司股东 太平财险 指 太平财产保险有限公司,为公司股东 金固股份 指 浙江金固股份有限公司，证券代码：002488 汽车超人 指 特维轮网络科技（杭州）有限公司，为金固股份子公司 特锐德 指 青岛特锐德电气股份有限公司，证券代码：300001 特来电 指 成都特来电新能源有限公司，为特锐德旗下公司 固铂轮胎 指 固铂轮胎（中国）投资有限公司 润森公估 指 四川润森保险公估有限公司,现为公司控股子公司 嘉睦商务 指 成都嘉睦商务服务有限公司,为公司关联方 国色天乡 指 成都国色天乡旅游投资有限公司,为公司关联方 上汽财务 指 上海汽车集团财务有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的四川精典汽车服务连锁股份有限公司章程 公司三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司股东大会 董事会 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司董事会 监事会 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 精典汽车合伙人计划 指 精典汽车服务连锁特许加盟计划 汽车后市场 指 汽车销售以后,围绕汽车使用过程中的各种服务,它涵盖了消费者买车后所需要的一切服务 4S 店 指 一种集整车销售(Sale)、零配件(Sparepart)、售后服务(Service)、信息反馈(Survey)四位一体的汽车销售企业 B 端、C 端 指 B 端代表商家,C 端代表客户 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人左静、主管会计工作负责人王波及会计机构负责人（会计主管人员）王波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.同业竞争风险 公司控股股东四川精典汽车贸易有限公司部分子公司存在与公司相似业务情况，主要系公司控股股东部分子公司所经营汽车 4S 店对品牌汽车的维修业务与公司快速汽车维修业务属于相似业务，存在一定程度的同业竞争。公司拟在合理期限内,通过合法的方式对相关业务进行整合，解决同业竞争问题。公司实际控制人、实际控制人控制的控股管理平台公司及控股股东均出具了 关于避免同业竞争承诺函，承诺“将通过合法方式促使解决同业竞争问题，解决时间为自精典汽车在全国中小企业股份转让系统正式挂牌之日起 24 个月内，采取的具体方式根据实际情况决定。”挂牌以来，公司实际控制人、实际控制人控制的控股管理平台公司及控股股东切实履行了承诺事项，积极解决同业竞争问题，公司完成了对控股股东子公司精典吉众、精典申众和精典沪威的重大资产重组，与本公司在汽车维修、美容等业务存在的同业竞争得到部分解决。但由于控股股东名下仍有 5 家汽车 4S店，因此同业竞争仍会存在，根据实际控制人和控股股东出具的相关承诺，将会在承诺时间内继续以合法方式解决同业竞争问题。2.公司治理风险 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股票已在全国股份转让系统挂牌公开转让,对公司治理提出了更高的要求,公司制定了更严格的内控管理体系,但诸多制度尚需实际运作检验。因此,公司未来经营存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3.实际控制人控制的风险 公司实际控制人为杨毫先生及杜红女士,杨毫先生与杜红女士为夫妻公告编号：2019-010 6 关系,杜红为公司董事。杨毫、杜红夫妇能够通过所持股份及行使董事权利对股东大会、董事会决议具有实质影响力,对公司经营方针及决策、管理层人员的任免等重大事宜进行实际控制,对公司拥有实际的控制能力。若公司实际控制人杨毫先生及杜红女士利用其对公司实际控制权进行不当干预或控制，可能对公司经营和未来发展带来不利影响。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。4.市场竞争加剧的风险 公司专注于为客户提供优质、便捷的整车销售、汽车维修、美容、装饰、保险代理、汽车按揭贷款代办服务、二手车评估鉴定等汽车后市场服务。公司通过多年的业务积累,对客户需求已有了充分的认识和把握，形成了稳定的客户群体,目前已成为区域内较有影响力的汽车后市场服务提供商。但随着市场的变化、客户需求的增加,如果公司不能在服务质量、服务便捷性和服务创新性等方面增强实力,并开拓新的市场领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。5.经营风险/业务扩张风险 随着公司服务网络的扩大、新业务的开展,对公司现有的管理水平、组织架构设计和业务流程控制等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐,不能持续保持较高的管理效率,则公司可能面临经营成本上升、盈利水平下降的风险。6.管理风险 公司自成立以来,充分利用自身业绩积累和外部融资渠道,不断扩大经营规模,搭建服务网络，实现了跨越式发展。报告期内,公司采取直营和特许经营加盟相结合的经营模式,通过“精典合伙人计划”以特许加盟的方式推动互助式共享平台线下维度快速扩张,公司经营规模的扩大，新业务的开展，对公司现有的管理水平、组织架构设计和业务流程控制等环节的运行效率提出了新的考验。公司目前已建立了较为成熟的管理-运营模式,能有效控制各子公司经营管理,逐步建立完善了针对“精典合伙人计划”的业务流程控制,但随着特许加盟门店的数量快速扩张,如果公司在内部沟通、整体协作及内部风险管理控制上未能适应业务发展的需求,将有可能给公司带来一定的管理风险。7.政策风险 近年来,城市交通拥堵不断加剧,上海、北京、贵阳、广州、天津、杭州、深圳等城市陆续出台机动车数量调控政策和配额管理制度。公司主要业务集中在成都市,截至 2019 年 1 月,成都市汽车保有量已达到530 万辆,近 6 年来增量平均保持在年均 48 万辆以上，保有量仅次于北京居全国第二,极有可能会在未来推行机动车数量调控政策和配额管理制度,如若此事项发生,则会减弱成都区域内的汽车保有量的增量幅度,从而减少公司的潜在客户来源,对公司未来经营业绩的扩张产生不利影响。8.偿债风险 截至 2018 年 12 月 31 日,母公司口径资产负债率为 72.98%,合并口径资产负债率为 72.49%,公司资产负债率较高。如果市场情况发生变化导致公司业绩下滑或者应收账款回款不及时,则可能出现公司不能按时偿付到期债务的情况,存在一定的偿债风险。此外,公司的银行借款大多采用资产抵押的方式取得。若公司发生资金周转困难,不能按期偿还银行借款,公司用于抵押的资产可能存在被执行强制措施的风险,从而给公司的日常经营带来不利影响。9.与租赁物业相关的风险 公司目前租赁的房产部分未在相关房产管理部门进行登记备案,存在公告编号：2019-010 7 租赁合同未备案等不规范情形。虽然公司部分房屋租赁合同未办理登记备案,但并不影响合同本身的执行效力,合同仍然有效。且公司控股股东已出具相关承诺,由其承担公司租赁房屋未办理房屋租赁登记备案而遭受的任何经济损失。公司门店经营场所外部租赁存在出租人未能提供房屋权属证明、出租人已签署商品房买卖协议等房屋买卖文件但尚未取得房屋产权证、及出租人与房屋权属证明文件所记载的不是同一人等情况,存在影响公司门店经营的风险。10.公司商标、商号被其他企业冒用的风险 公司主要从事汽车后市场服务业务,个人客户众多,品牌商标、商号是公司在市场竞争中的重要无形资产和长期发展的基础。虽然公司目前在用的商标、商号未发生与其他公司相同或相似而使得消费者易于混淆的情况,但未来随着品牌知名度的提高,可能出现其他企业或个人冒用公司商标、商号的情况,从而给公司带来经济和声誉损失。11.公司经营保险中介业务的风险 公司及合并报表范围内子公司绵阳精典汽车快修美容连锁有限公司持有保险兼业代理业务许可证、公司合并报表范围内子公司四川精典融信专业保险代理有限公司持有经营保险代理业务许可证,公司及子公司绵阳精典经营区域限制为各自注册营业地、公司子公司精典融信经营区域限制为四川省内,上述主体均在工商营业范围及保险业务授权范围内合法正常经营保险代理业务,均存在保险中介行业特有经营风险,可能因为保险行业市场变化、保险法规变化及中国保险监督管理会监管思路变化导致经营的不确定性。12.关联交易对损益有所影响的风险提示 公司为关联方提供汽车装饰服务的价格略微低于与非关联方的价格,主要系由双方合作模式差异造成的,存在关联方交易影响公司损益的风险。公司为关联方提供的装饰服务系依据合同提供的长期服务,而公司客户以零散的个人客户为主,提供的是一次性装饰服务,两者存在合理价格差异。13.互联网应用程序相关风险 公司利用互联网移动应用程序作为推广手段,由于互联网移动应用程序软件需要在应用程序发布平台发布,存在由于信息发布违规、与发布平台服务协议解除等原因造成的被暂停发布或下架应用程序的风险,存在对公司经营造成影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内公司风险因素的减少：1.股份支付对经营业绩的影响 员工持股计划涉及的股份支付对公司经营业绩的影响，报告期内公司已严格按照会计准则的要求，如实确认股份支付。2.融资渠道单一的风险 公司以新三板挂牌为契机对接资本市场，拓宽融资渠道和融资方式，不断开展异业合作，积极接触投资伙伴，一定程度上改善融资渠道单一的现状。2018 年 8 月 10 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过关于公司 2018 年第一次股票发行方案的议案，尚待后续实施。公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川精典汽车服务连锁股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jingdian Auto Service Chain Co.,Ltd.证券简称 精典汽车 证券代码 871644 法定代表人 左静 办公地址 成都市武侯区丽都路 8 号 1 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤敏 职务 董事会秘书 电话 028-85074272 传真 028-85074272 电子邮箱 公司网址 http:/ 成都市武侯区丽都路 8 号 1 层 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 25 日 挂牌时间 2017 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）O 居民服务、修理和其他服务业-O80 机动车、电子产品和日用产品修理业-O801 汽车、摩托车修理与维护-O8011 汽车修理与维护；J 金融业-J68 保险业-J685 保险经纪与代理服务；F 批发和零售业-F52 零售业-F526 汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-F5261 汽车零售 主要产品与服务项目 针对车主提供的整车销售、汽车维修、美容装饰、保险代理、保险公估、二手车鉴定评估、以及汽车消费分期代办服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,375,000 优先股总股本（股）0 控股股东 四川精典汽车贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨毫先生、杜红女士，及其一致行动人杨宇皓先生 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510000749730486K 否 公告编号：2019-010 9 注册地址 成都市武侯区丽都路 8 号 1 层 否 注册资本 33,375,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郑磊 汪健 钱玮 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 截至 2019 年 3 月，公司已建成自有直营门店 50 家，成都区域合伙人签约门店及智慧工位门店 127家，四川省内外合伙人签约门店 83 家，省外已先行进驻重庆、贵州、西安三地，签约门店覆盖 21 个主要城市，44 个经济较发达的区县。在 2019 年，公司将通过构建高密度、高品质线下门店，用智慧管理系统提效、互联网工具赋能的扩张策略巩固在汽车后市场的行业地位和品牌优势。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,335,724,898.08 1,643,264,923.59-18.72%毛利率%12.91%13.62%-5.26%归属于挂牌公司股东的净利润 2,337,473.55 33,344,958.07-92.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,325,389.81 31,137,798.14-76.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.78%24.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.70%22.56%-基本每股收益 0.07 1.00-93.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 394,725,492.59 430,076,844.14-8.22%负债总计 286,120,453.45 331,847,264.54-13.78%归属于挂牌公司股东的净资产 89,029,594.40 79,347,612.95 12.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.67 2.38 12.18%资产负债率%（母公司）72.98%82.68%-资产负债率%（合并）72.49%77.16%-流动比率 1.04 1.01-利息保障倍数 2.03 7.55 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-17,733,104.49 73,573,712.31-124.10%应收账款周转率 75.96 97.69-存货周转率 9.11 13.06-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.22%5.80%-营业收入增长率%-18.72%2.57%-净利润增长率%-92.99%196.97%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,375,000 33,375,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 332,173.52 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,825,724.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 370,285.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目-7,344,507.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 -4,816,324.42 所得税影响数 197,466.19 少数股东权益影响额（税后）-25,874.35 非经常性损益净额非经常性损益净额 -4,987,916.26 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 2017 年 6 月财政部发布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。公告编号：2019-010 12 本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 15,688,966.45-17,954,662.12-应收票据及应收账款-15,688,966.45-17,954,662.12 应付票据 15,000,000.00-20,000,000.00-应付账款 60,697,039.33-36,562,573.38-应付票据及应付账款-75,697,039.33 56,562,573.38-公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是机动车修理与维护业、保险代理业、汽车新零售产品代理业的汽车后市场综合服务提供商，拥有数量众多的直营和特许加盟门店及环保现代化的独立钣喷中心、保险代理公司、保险公估公司、二手车服务中心、汽车新零售中心，具有围绕汽车使用生命周期的后市场全产业服务链的竞争优势，围绕建设“汽车服务互助式共享平台”的战略，践行“做透明的汽车人”的行业文化，致力于打造中国汽车后市场的独立汽车服务连锁品牌。公司主导，坚持线下与线上融合，与保险公司、供应商、加盟门店等伙伴共建共享“汽车服务互助式共享平台”，能为 C 端汽车用户提供汽车新零售、汽车保养维修、汽车美容装饰与用品、汽车保险代理、汽车消费分期代办服务、二手车鉴定评估服务；能为 B 端加盟门店、供应商、品牌商等提供运营辅导、管理咨询、供应链、数据等服务。线上维度，共享平台通过精典汽车服务 APP、移动端第三方平台实现 O2O 业务导流、用户交互、服务评价等功能，同时通过线上运营，构建线上交易渠道；通过 ERP、CRM 等智慧管理系统进行门店（直营+特许加盟）远程运营管控与项目运营管控。线下维度，公司直营门店将汽车清洗、维修、美容保养业务作为基础服务，提高客户消费频次、架设客户消费场景和加深客户忠诚度。依托高频基础服务的流量入口，公司逐渐开展了利润率和竞争力更高的保险、二手车交易、汽车消费分期代办、新零售和供应链等衍生服务。同时，共享平台独创“精典汽车合伙人计划”品牌的特许加盟模式，以直营与特许加盟结合、平衡发展的方式进行线下服务网点的扩张。公司通过社区连锁门店、精典汽车服务 App、移动端第三方平台、异业合作等多元化线上+线下结合的方式来拓展业务，主要收入来源是提供各类汽车相关服务获得的服务收入、汽车相关产品的销售收入、为特许加盟门店等提供运营辅导、管理咨询、供应链、数据等服务获得的服务收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 （一）报告期内公司财务情况（一）报告期内公司财务情况 1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 394,725,492.59 元，同比下降 8.22%；负债总额286,120,453.45 元，同比下降 13.78%；净资产总额为 108,605,039.14 元，同比增加 10.56%。2、公司经营成果 报 告 期 内，公 司 实 现 营 业 收 入 1,335,724,898.08 元,同 比 减 少 18.72%；营 业 成 本公告编号：2019-010 14 1,163,321,740.32 元，同比减少 18.04%；净利润 2,989,749.46 元，同比减少 90.95%，主要系品牌4S 店业务利润下降及合伙人项目投入增加导致。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-17,733,104.49 元，比去年同期减少 124.10%，主要系 4S 公司经营收入减少导致。（二）报告期内公司经营情况（二）报告期内公司经营情况 1 1、共享平台建设共享平台建设 （1）共享平台线上维度建设 金固股份旗下公司成为公司战略股东以来，汽车超人团队参与了公司合伙人门店 SAAS 系统、保险系统、智慧工位系统的研发、迭代，弥补了公司在线上工具研发、软件迭代速度慢的短板，加速优化后市场产业链效率；由汽车超人牵头，公司参与了天猫养车四川地区的“双十一”会战，线上、线下资源整合迈出坚实一步。（2）共享平台线下服务体系发展 截至 2019 年 3 月，公司已建成自有直营门店 50 家，成都区域合伙人签约门店及智慧工位门店127 家，四川省内外合伙人签约门店 83 家，省外已先行进驻重庆、贵州、西安三地，签约门店覆盖 21个主要城市，44 个经济较发达的区县；公司针对特许加盟门店推出若干新的赋能项目，公司借此可实现更轻、更快的复制发展。（3）共享平台支持体系建设 公司第二阶段供应链体系整合升级，包括扩大平台型供应商合作份额，年内先后战略签约壳牌、固铂轮胎，公司的供应链效率和成本结构持续优化；公司推进布局门店新能源车服务，年内战略签约特来电，在智能充电站建设、新能源汽车市场、汽车快修保养、汽车保险服务等方面展开深度合作；公司实施“2018 年精典汽车精英人才计划”持续构建年轻化、学习型的组织，升级扩建“精典学院”，和中山大学管理咨询公司合作，升级平台知识萃取与培训体系，同时公司与专业院校开展“订单班导入制”，完成四川交通职业技术学院及成都工贸职业技术学院订单班组建，为平台发展及加盟门店提供人力持续支持。2 2、项目发展项目发展 （1）保险代理销售业务 公司通过更开放、多元的方式，提升专业能力、持续扩大保费规模，构建更大保险销售渠道，加强特许加盟门店保险业务渗透，建立全省融信专业代理分支机构，协同合伙人门店的扩张，快速布局省内保险市场；保险管理咨询项目面向合伙人门店、4S 经销商、非合伙人修理厂的管理运营输出。（2）快修业务 保养与维修业务类 A、公司坚持提升用户体验、发展换油基盘客户、创收项目突破的经营方针；B、积极进行新能源车、共享出行工具维修服务研发，对接新能源车辆服务。保险售后业务类（钣金与油漆）A、公司重点推进开放型保险售后服务联盟的建设，逐步完成向独立外向型专业钣喷中心转变；B、加强环保建设，倡导绿色维修。（3）洗车美容业务 公司围绕消费升级主题，不断优化传统项目，开发新项目，拓展新方向，对外实现业务与管理运营的输出，面向 4S 店、同行业门店等业态的项目整体运营管理输出；新能源车及共享出行工具的服务对接。公告编号：2019-010 15 （4）精典好车业务 精典好车项目组建，完成合作伙伴引入、团队组建、运营管理、培训体系建设；完成汽车新零售产品连锁门店植入，商业体体验店建设。（5）品牌 4S 店业务 2018 年中国新车首次呈现销量负增长，成都地区新车市场竞争加剧导致形成新车销售毛利持续走低、库存压力偏大的竞争格局，公司实行了降库存、控销量、拓衍生的经营策略。（二）（二）行业情况行业情况 1、我国乘用车保有量不断攀升，汽车后市场行业容量巨大。据公安部交管局统计，截至 2019 年1 月,成都市汽车保有量已达到 530 万辆,近 6 年来增量平均保持在年均 48 万辆以上，保有量仅次于北京居全国第二，客户群体消费能力和消费意愿较高，有利于公司汽车后业务发展和规模扩张，但 2018年中国新车首次呈现销量负增长，成都地区新车市场竞争加剧导致形成新车销售毛利持续走低、库存压力偏大的竞争格局，对公司品牌 4S 业务形成一定的经营压力。2、客户对汽车后续服务的理解与消费习惯在逐渐发生变化，对独立品牌汽车服务连锁体系认可度逐步提升，连锁网点体系具备天然的便捷、密度、高频消费场景优势。3、三、四、五线城市、县、乡镇级汽车消费市场快速发展，车主对高品质的汽车后市场服务的需求愈发迫切。公司“合伙人”品牌特许加盟计划的推出，在解决门店、修理厂痛点的同时，也实现了公司品牌快速扩张、跨区域网点布局、渠道建设的需求，双方互助共赢。4、二手车限迁政策进一步放开，年轻客户购买习惯不断改变，瓜子、人人车、毛豆等电商不断冲击传统二手车、新车销售渠道，汽车服务连锁门店的新车销售、二手车交易渠道价值进一步显现，公司以新车、二手车为载体，促进了保险代理与汽车消费分期代办业务的深化。5、汽车后市场行业环保压力日益加大，同时新能源车、新出行方式快速发展，维修、保险公司售后业务向环保、高效、规范的品牌汽车连锁企业集中趋势进一步显现，公司持续的环保、规范投入不断取得成效，新能源车、新出行方式的服务研发与项目对接进一步发展。6、汽车后市场行业是一个“服务+零售+制造”的复合型连锁行业，这使得这个行业的多维度运营管理十分复杂，甚至是目前所有连锁行业中运营难度最高的之一，拥有极高的行业壁垒，公司在线下运营管理方面拥有强大的核心竞争力，来源于公司数量众多、经验丰富、标准严苛的运营管理人员，公司持续巩固这一核心竞争力，以建立更高的壁垒。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 76,352,566.53 19.34%86,508,111.00 20.11%-11.74%应收票据与应收账款 19,480,860.62 4.94%15,688,966.45 3.65%24.17%存货 137,950,059.40 34.95%117,368,474.75 27.29%17.54%投资性房地产 1,416,370.66 0.36%1,468,495.42 0.34%-3.55%长期股权投资-固定资产 70,334,874.56 17.82%71,963,558.71 16.73%-2.26%在建工程-781,063.58 0.18%-公告编号：2019-010 16 短期借款 159,723,813.44 40.46%102,407,509.29 23.81%55.97%长期借款-预付账款 56,622,647.64 14.34%105,981,212.65 24.64%-46.57%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.短期借款：本期余额较上期大幅增长，系本公司为支付资产重组收购款向银行借款所致。2.预付款项：较期初大幅下降，系预付汽车厂商整车款下降所致。2、营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 1,335,724,898.08-1,643,264,923.59-18.72%营业成本 1,163,321,740.32 87.09%1,419,395,049.23 86.38%-18.04%毛利率 12.91%-13.62%-5.21%管理费用 43,028,364.13 3.22%54,693,661.55 3.33%-21.33%研发费用-销售费用 116,885,320.07 8.75%118,558,287.79 7.21%-1.41%财务费用 5,328,663.60 0.40%6,277,743.07 0.38%-15.12%资产减值损失 940,575.01 0.07%-586,059.06-0.04%260.49%其他收益 62,502.66 0.00%832,940.89 0.05%-92.50%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 332,173.52 0.02%36,744.39 0.00%804.01%汇兑收益-营业利润 3,361,928.82 0.25%39,761,272.11 2.42%-91.54%营业外收入 2,404,117.75 0.18%1,584,029.32 0.10%51.77%营业外支出 270,610.45 0.02%198,364.85 0.01%36.42%净利润 2,989,749.46 0.22%33,035,560.33 2.01%-90.95%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.资产减值：较上期增加系坏账计提会计估计政策变更使坏账准备计提增加所致。2.其他收益：较上期减少系根据政府政策内容将企业间合作配套补贴计入到营业外收入中。3.资产处置收益：较上期增加系试驾车出售利润增加所致。4.营业利润：较上期减少一是因为精典申众、精典吉众和精典沪威三个4S站受整车市场大环境影响，出现了利公告编号：2019-010 17 润大幅下滑；二是因为公司推广合伙人计划投入增加，使得营业利润与去年同期相比出现大幅减少。5.营业外收入：较上期增加系收到政府对企业间合作配套补贴增加所致。6.营业外支出：较上期增加系支付客户赔偿款增加所致。7.净利润：较上期减少主要是4S公司利润减少及合伙人计划推广投入增加。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,300,317,974.49 1,615,589,676.05-19.51%其他业务收入 35,406,923.59 27,675,247.54 27.94%主营业务成本 1,156,263,532.44 1,413,785,620.25-18.22%其他业务成本 7,058,207.88 5,609,428.98 25.83%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%整车销售收入 926,085,306.34 69.33%1,210,128,132.20 73.64%汽车维修收入 292,997,360.51 21.94%293,130,543.15 17.84%汽车衍生收入 81,235,307.64 6.08%112,331,000.70 6.84%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%西南区域 1,335,724,898.08 100%1,643,264,923.59 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，收入构成未发生较大变化。（3 3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太平财产保险有限公司 21,228,710.04 1