873231_2018_博威股份_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 博威股份 NEEQ:873231 哈尔滨博威动力设备股份有限公司 Harbin Bowei Power Equipment Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年6月24日，公司召开创立大会暨2018年第一次股东大会，审议并通过了关于哈尔滨博威动力设备有限公司整体变更为哈尔滨博威动力设备股份有限公司的议案。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重要事项重要事项.3333 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3636 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4242 第九节第九节 行业信息行业信息.4646 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4747 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5656 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、博威股份 指 哈尔滨博威动力设备股份有限公司 本报告 指 哈尔滨博威动力设备股份有限公司 2018年年度报告 股东大会 指 哈尔滨博威动力设备股份有限公司股东大会 董事会 指 哈尔滨博威动力设备股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨博威动力设备股份有限公司监事会 子公司、博康机电 指 呼伦贝尔市博康机电设备销售有限公司 宇拓企业 指 哈尔滨宇拓企业管理咨询中心（有限合伙）恒普企业 指 哈尔滨恒普企业管理咨询中心（有限合伙）公司章程 指 哈尔滨博威动力设备股份有限公司章程 元，万元 指 人民币元，万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、券商 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师、会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京市盈科（大连）律师事务所 特别说明：敬请注意，本特别说明：敬请注意，本年度年度报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入造成的。差异，这些差异是由于四舍五入造成的。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖利忠、主管会计工作负责人张颖及会计机构负责人（会计主管人员）张颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业标准不完善的风险 目前我国矿用车辆设备制造和维护服务行业尚缺乏完善的指导性行业规范标准。矿用车辆设备维护服务行业目前还处于寡头垄断市场环境，即只有几家设备服务商参与市场竞争，且市场定价机制和行业服务标准没有完全形成，基本上还是以厂商自己与客户协商定价为主。客户集中风险 报告期内，公司的客户群体受限于所服务的行业，即大型露天矿的投入较大，大型国企才具备相应的投资实力，因此公司的下游客户相对集中；2018 年公司前五大客户合计收入为 56,014,072.28 元，占当期营业收入6 比为 67.9%，客户集中度较高。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，公司治理机制正在逐步完善，初步建立了适应公司现状的内部控制体系。但未来随着公司规模进一步扩大，公司治理机制需要更加的制度化、科学化和高效化。同时，对于公司的信息披露工作也提出了更高的要求。如果公司不能进一步完善其治理机制，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产经营和投资者的利益。控股股东及实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为肖利忠、李妍，上述二人为夫妻关系，合计直接持有公司 84.99%的股份，另外，肖利忠分别持有宇拓企业、恒普企业 46.30%、64.66%的企业份额，同时担任宇拓企业、恒普企业的执行事务所合伙人，能够对公司股东大会决议事项产生重大影响。根据公司章程、公司法以及相关法律法规的规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司施加控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程等方式，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司、其他股东和投资者的利益。维修技师流失风险 公司主要从事矿山专用车辆的维修，公司拥有一批专业技术水平较高的维修技术人员，为大型矿山提供矿山专用车辆的维修保养服务，另外公司还是康明斯黑龙江省的保内维修服务机构，将为康明斯发动机保修期内客户提供维修保养服务，上述维修业务均依赖于专业的维修技术人员，项目执行过程中对于维修技术人员维修技能以及实际解决问题的能力要求较高，维修技能的高低以及维修技师人才的积累是公司盈利的关键要素，如果核心维修技师发生较大规模的流失，将会成为公司业务发7 展的重要阻碍。应收账款无法收回的风险 截至 2018 年末，公司应收账款净额占营业收入的比重为 34.64%；占流动资产的比重为 29.91%。由于公司应收账款占流动资产比重较大，一旦可回收性出现波动将会对公司流动性产生较大影响。存货库存较多的风险 截至 2018 年末，公司存货净额占营业成本的比重为40.78%；占流动资产的比重为 28.31%；由于公司存货占流动资产比重较大，将对公司流动性产生较大影响。租赁房产尚未取得消防验收相关手续 博威有限的办公及修理车间均为租赁取得，公司租用经营场所位于哈尔滨龙运物流园区内，尽管龙运物流园已投入使用多年，但用地及规建手续一直在办理或重新办理中，截至目前，龙运物流园产权单位已办理取得国有土地使用证、建设用地批准书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程规划条件核实确认书等审批文件。尚未取得消防备案相关手续，存在一定的消防风险隐患。租赁房产尚未取得房屋所有权证 公司的办公场所及修理车间均为租赁取得，办公地址位于哈尔滨香坊区学府东路 1 号龙运国际汽配城 A1-22 负 一到五层，其中二到五层为办公场所，负一层及一层东侧为修理车间，其中一层门厅以及三、四、五层为博威有限租赁哈尔滨龙运汽配物流管理有限责任公司所有的房产；负一层、一层维修区域以及二层办公室为租赁肖利忠拥有使用权的房产。上述房产为哈尔滨龙运汽配物流管理有限责任公司自建房产，该公司已取得编号为哈国用（2011）第 10000297 号国有土地使用证，编号为哈尔滨市（2016）合建字第 13 号建设用地批准书，编号为哈规城地字第（2016）129 号建设用地规划许可证，编号为哈规城建字第（2017）52 号建设工程规划许可证，截止目前，该房产尚未办理房屋产8 权证书，存在搬迁办公地址的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨博威动力设备股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Bowei Power Equipment Co.,Ltd 证券简称 博威股份 证券代码 873231 法定代表人 肖利忠 办公地址 哈尔滨市香坊区学府东路 1 号龙运国际汽配城 A1-22 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张颖 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0451-82635680 传真 0451-86311910 电子邮箱 公司网址 http/ 联系地址及邮政编码 哈尔滨市香坊区学府东路 1 号龙运国际汽配城 A1-22 号 150000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 30 日 挂牌时间 2019 年 3 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金属制品、机械和设备修理业（代码为 C43）-专用设备修理10 （代码为 C4330）主要产品与服务项目 康明斯发动机、重庆康明斯发动机、艾利逊变速箱、矿用自卸车、泵车、压路机、推土机、挖掘机的维护、检修、保养、维修服务及相关配件销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖利忠 实际控制人及其一致行动人 肖利忠、李妍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912301107930702863 否 注册地址 哈尔滨市香坊区学府东路1号龙运国际汽配城 A1-22 号 否 注册资本（元）38,300,000.00 是 五、五、中介中介机构机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李文强 谭旭明 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04 11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,482,953.16 69,604,338.39 18.50%毛利率%19.58%18.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,931,381.61 2,948,588.76-0.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,995,116.09 2,964,287.34 1.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.97%8.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.10%8.31%-基本每股收益 0.08 0.09-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 98,042,813.99 82,950,949.97 18.19%负债总计 41,586,812.91 41,266,430.50 0.78%归属于挂牌公司股东的净资产 56,456,001.08 41,684,519.47 35.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.09 34.86%资产负债率%（母公司）42.27%49.73%-13 资产负债率%（合并）42.42%49.75%-流动比率 2.30 1.94-利息保障倍数 4.49 4.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-275,661.89-2,758,322.19 90.01%应收账款周转率 2.90 2.94-存货周转率 2.55 1.76 -四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.19%-6.32%-营业收入增长率%18.50%91.94%-净利润增长率%-0.58%773.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,300,000 38,300,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 14 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 35,111.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -181,033.12 非经常性损益合计非经常性损益合计-145,921.38145,921.38 所得税影响数-82,186.90 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -63,734.4863,734.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯会计差错更正等追溯调整调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 27,076,759.08-20,230,982.74-应收票据-应收账款和应收票据-27,076,759.08-20,230,982.74 应收利息-应收股利-其他应收款 12,559,807.41 12,559,807.41 18,470,894.66 18,470,894.66 固定资产清理-固定资产 1,999,865.54 1,999,865.54 105,760.88 105,760.88 15 应付票据 9,450,916.33-应付账款 4,246,400.24-10,098,679.63-应付票据及应付账款-13,697,316.57-10,098,679.63 应付股利-应付利息 32,625.00-30,100.00-其他应付款 3,017,128.70 3,049,753.70 28,460,091.44 28,490,191.44 管理费用 5,859,072.54 5,859,072.54 4,901,325.49 4,901,325.49 研发费用-财务费用 1,356,818.93 1,356,818.93 1,686,437.22 1,686,437.22 利息收入-6,469.59-1,828.91 利息费用-1,134,424.50-1,349,465.69 16 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于大型矿用车辆的维修行业，主要从事大型露天矿矿用自卸车辆的维修、维护及相关配件的销售业务，凭借多年来对于矿用车辆专业的整车维修经验，依托于公司与康明斯发动机、艾里逊变速箱等核心部件生产厂商良好的经销代理关系，为露天矿提供修理的同时提供配件的销售服务。近些年，公司主要服务大型国企包括神华、中铁十九局下属的露天矿项目。（一）（一）采购模式采购模式 公司的采购主要针对维修、维护以及配件销售所需要的零部件；公司采购分为两种模式：一是公司根据所承接的矿用车辆的维修订单来安排统一采购需求计划；二是公司现有配件寄售库根据配件销售情况，随时提交配件的临时采购需求，公司采购部汇总采购计划，统一采购。需求计划主要来自于年度大修需求计划、月度检修需求计划、日常维护需求计划：1、年度大修需求计划：各项目部依据矿场的大修计划，制定年度配件需求计划；2、月度检修需求计划：因矿场月度生产计划调整而导致月度配件需求的变更；3、临时采购计划：公司在通过预测与状态分析的前提下，做好年度与月度计划的同时充分考虑设备故障发生的随机性以及不可预见性而制定临时采购计划。临时采购计划一般是各项目部根据现场维修的实际需要，以及设备用户的临时采购需求，报公司采购部。对公司库存缺乏的的物资制作临时采购计划，交给采购部进行采购。（二）（二）维修服务模式维修服务模式 公司服务的主要客户为大型露天矿，矿区所处位置离市区较远，矿用自卸车辆作为露天矿开采作业中重要的矿用运输车辆，24 小时不间断工作，矿区对于车辆维修质量和时效性要求较高，为了更好的服务客户，公司的服务模式主要分为矿用车辆大修及维护保养服务、以及针对规模较大的矿区设置配件寄售库，以便及时向矿区日常保养所需的零配件更换提供配件销售服务。17 1.1.矿用车辆大修及维护保养服务矿用车辆大修及维护保养服务 矿用车辆大修及维护保养服务可细分为矿车大修服务和保养维护服务。（1）矿用车辆大修服务 矿车大修服务一般包括矿车发动机大修、变速箱修理、底盘修理等，工作量较大、耗时较长的修理模式，大修采取项目管理的方式，实行主修负责制。针对每一台设备的大修，生产部门都会成立专门项目组。项目组主要由项目负责人以及主修技术人员组成。项目负责人通常由公司的技术工程师承担，主要负责设备整体维修技术的管理与质量控制，同时按照设备的技术结构指定相应专业的维修技工承担，主要负责设备涉及的相关专业领域的技术与质量控制。修理包括部件拆卸、检查、更换或修复失效的零件，必要时对基准件进行局部维修和调整精度，从而恢复所修部分的精度和性能。（2）康明斯发动机保内维修服务 公司作为康明斯的全职级经销商，承担着黑龙江省内康明斯售后的保内维修服务，即康明斯发动机售后保修期内，客户通过康明斯统一售后电话报修，康明斯将派单给博威股份，博威股份代替康明斯厂家为客户提供保内免费维修服务，根据维修情况与康明斯厂家进行结算。（3）维护保养服务 针对轻微故障维修，一般在矿区修理车间进行修理，无需返厂，大幅减少设备的维修成本，并会缩短维修时间，因此目前公司在各主要服务客户处派驻维修人员，以便更快捷的服务客户，即根据维修等级及技术条件采取现场维护保养服务。维护保养服务的形式一般采取大包服务与其他维保服务。大包服务模式是公司为更好服务客户的一种协议约定模式，公司与矿场、矿业公司签订长期设备维护保养合同，公司负责配件的供应、设备的维护保养以及轻微故障现场修理，实行一站式的服务。目前公司需要技术维修的项目部均采取该种模式开展工作，该种模式是公司未来主推的服务模式；其他维保服务主要是应矿场、矿业公司的客户要求所做局部的现场小型故障维修和保养工作。这种合作模式一般按单收费，主要应用于刚刚开展业务或当地客户有特殊要求的项目部。公司通过项目部制度，服务网络已经基本实现覆盖包括神华、中铁等大型矿业集团等主要露天矿场，以满足对客户 24 小时呼叫到位服务的承诺。2.2.矿车设备配件销售模式矿车设备配件销售模式 露天矿场本身配置了专门的维修部门，主要负责矿用车辆的日常保养维护，部门零配18 件的更换，以及轻微故障的维修处理，矿区的配件需求包括进口备件和国产备件，分为专用配件和通用配件。公司基于客户低成本、高效率的需求，充分利用自身的技术优势、采购渠道等资源，为客户提供配件销售服务，公司为大型露天矿区设置配件寄售库，配备专门的项目经理以及库管，随时为客户提供零配件的销售服务。公司建立起长期稳定的备件供应网络，为客户的车辆设备维修提供及时、高品质的配件供应，保证了露天矿场车辆设备的正常运转。（三）（三）销售模式销售模式 公司专门设立销售部门负责营销、推广公司业务，销售部门先进行市场策划与分析，制定用户沟通计划与方式，负责实地营销及收集客户的信息反馈，承担各露天矿场、矿业公司的设备维修计划相关信息的收集，开展营销，承接维修、维护保养任务。同时公司利用各地项目部，形成广泛的市场网络，利用靠近现场、为客户贴身服务的的优势，获取新的销售订单。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司实现营业收入 82,482,953.16 元，较 2017 年增幅为 18.50%；其中收入的19 增长主要有以下两个原因：一是公司 2018 年度借助三一重工的渠道进一步打开海外市场，新增了突尼斯项目部；二是神华等原有老客户在大修的基础上将日常维修维护业务逐步以外包服务的方式由公司进行承接。2018 年度公司累计实现利润 293.14 万元，较 2017 年度减幅 0.58%；主要原因是 2018 年度因新三板挂牌公司支付中介费用较多，使得公司收入增加的基础上利润未能同比例增长。(二二)行业情况行业情况 1.1.行业分类行业分类 根据证监会颁布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于 C43 金属制品、机械和设备修理业。根据国家统计局发布的国民经济行业分类(GB/T4754-2017)规定，公司所处行业为金属制品、机械和设备修理业下的 C4330专用设备修理，公司所处细分行业为露天矿场矿用车辆设备的维修保养服务。根据股转公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引规定，公司所处行业为“金属制品、机械和设备修理业”下的 C4330“专用设备修理”。公司主要经营范围：矿山机械设备、电机、电器设备、发动机、发电机组、轮胎维修,销售以上产品及机电设备、汽车配件、润滑油脂(定型包装)、防冻液、五金交电、塑料制品、橡胶制品,建筑材料、化工产品(不含危险化学品、易毒品);货物进出口、技术进出口、代理进出口贸易;计算机软件开发。批发汽车配件、工程机械配件。2.2.行业概况行业概况 矿山大型车辆设备，是露天矿场重要生产设备，价格较为昂贵，作业时间较长，磨损较大。根据露天矿场生产运输的需要，矿场及矿业集团需配置动力较强的矿用车辆机械设备，包括 TR100 自卸车、TR50 自卸车、矿用洒水车等。矿用大型车辆设备，其市场前景与矿产行业息息相关。矿产行业的发展将直接增加市场对矿用大型车辆设备的维修、维护需求。矿产行业的固定资产投资，特别是露天矿场的扩大开发、新矿的发现与开发、车辆设备的淘汰更新等因素均是影响矿用车辆设备维修需求的重要因素。与此同时，矿用车辆价格较为昂贵，维修行业作为矿用车辆设备日常运营维护中必不可少的伴生行业，也会与矿产行业保持紧密联系。根据 2017 年“中国矿产资源报告”截至 2016 年末，中国采矿业固定资产投资 1.00 万20 亿元，同比下降 20.40%。其中，煤炭开采和洗选业 3,038.00 亿元，下降 24.20%；黑色金属矿采选业 978.00 亿元，下降 28.40%；有色金属矿采选业 1,429.00 亿元，下降 10.00%。数据来源：国土资源部中国矿产资源报告 2017 根据 2017 年“中国矿产资源报告”,截至 2016 年末，煤炭、粗钢、十种有色金属、黄金产消量均位居世界首位。其中，煤炭产量连续多年居世界第一位，2016 年为 33.60 亿吨，同比下降 3.00%，全年退出产能超过 2.90 亿吨，消费量 37.80 亿吨，铁矿石产量 12.80 亿吨，同比下降 3.00%，视消费量 16.90 亿吨(折算为进口矿)；粗钢 8.10 亿吨，增长 1.20%，全年退出钢铁产能超过 6,500.00 万吨。十种有色金属 5,283.20 万吨，增长 2.50%；其中精炼铜 843.60 万吨，增长 6.00%；电解铝 3,187.30 万吨，增长 1.30%。生产黄金 453.50 吨，增长 0.80%；消费 975.40 吨，下降 6.0%。报告显示，中国采矿业固定资产投资规模有所下降，但非油气矿产固定资产投资规模仍旧相对较大，占总采矿固定资产投资的 54.45%，5,445.00 亿元；截至 2016 年末中国煤炭、粗钢、十种有色金属、黄金产消量均位居世界首位，部分矿产资源市场需求有所增加，市场规模未出现萎缩；采矿行业的稳步发展，将带动矿用车辆市需求，矿用车辆维修行业也将进入稳步发展阶段。3.3.行业风险特征行业风险特征 （1）行业标准欠缺，从业人员水平参差不齐。由于行业发展起步较晚，目前还尚未形成行业的规范管理标准，市场内各竞争厂家均执行各自的标准，长期在此环境下，从业人员很难得到系统性的培训以保证其专业水平；公司目前正在和矿用自卸车龙头企业北重集团、徐工机械等协商，联合制定该行业的标准，公司下一步将有意成立专门培训学校，以保证行业人才的供给。（2）定期维护意识不够，矿场及矿业集团缺乏完善的设备管理制度和维保规范。矿场21 及矿业集团在设备管理时缺乏相关的规划和经验，没有按使用时间定检和保养的习惯，缺乏预防维修的意识，矿场及矿业集团较为缺少针对设备不同重要组件维修的技术人员。普遍存在“只重使用，不重维修，不重保养，不重定期检查、不重专业维修人员”的现象。（3）市场秩序混乱，没有形成良性的竞争环境。目前国内从事矿场及矿业集团车辆设备的维护保养、修理和配件供应服务的供应商主要分为三类：各矿场及矿业集团内部维修队伍、设备生产商售后服务部门以及第三方维修公司专业维修服务厂商。其中，矿场内部维修队伍缺乏专业维修经验，通常只能进行设备简单的保养，设备大修通常依靠专门的维修公司完成。生产商售后服务部门在保修期外多采取“救火”式服务，且主要针对本公司产品进行维修保养，没有形成一套完整的设备维护保养体系，服务的网络范围覆盖较弱，维修时间成本高；第三方维修公司在技术上具备一定优势，但受制于资金实力、技术积累以及行业内品牌知名度，很难在矿场及矿业集团的公开招标中中标，此外，第三方维修企业规模较小，难以支撑遍布全国的维修网络的日常运营。综合上述情况加之该行业未形成行业服务规范标准以及维修质量和收费水平难以衡量等因素，导致该市场存在秩序混乱，竞争环境较差的局面。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 15,180,183.56 15.48%9,976,516.64 12.03%52.16%应收票据与应收账款 29,823,544.68 30.42%27,076,759.08 32.64%10.14%存货 27,047,751.29 27.59%24,913,758.28 30.03%8.57%投资性房地产-22 长期股权投资-固定资产 1,731,847.51 1.77%1,999,865.54 2.41%-13.4%在建工程-短期借款 16,000,000.00 16.32%18,000,000.00 21.70%-11.11%长期借款-预付款项 15,653,671.17 15.97%5,529,173.75 6.67%183.11%资产总计 98,042,813.99-82,950,949.97-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，报表货币资金为 15,180,183.56 元，与上年末的 9,976,516.64 元，增幅为 52.16%。主要原因为采购的付款方式由银行转账变为电子承兑汇票。2、报告期末，应收票据与应收账款为 29,823,544.68 元，与上年末的 27,076,759.08元，增幅为 10.14%。主要原因为营业收入由上年的 69,604,338.39 元，增加到今年的82,482,953.16 元，增长了 18.50%。应收账款也随之有所增长。3、报告期末，预付款项 15,653,671.17 元，与上年末的 5,529,173.75 元，增幅183.11%。主要原因为公司 2018 年在华能伊敏煤电有限公司项目中标，中标金额为 3050 万元，公司为了该项目提前储备零配件而预付的货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 82,482,953.16-69,604,338.39-18.5%营业成本 66,333,443.40 80.42%56,976,754.32 81.86%16.42%毛利率%19.58%-18.14%-23 管理费用 8,684,481.72 10.53%5,859,072.54 8.42%48.22%研发费用-销售费用 1,660,657.54 2.01%1,691,826.73 2.43%-1.84%财务费用 1,477,747.82 1.79%1,356,818.93 1.95%8.91%资产减值损失-410,991.33-0.50%-754,164.79-1.08%-45.50%其他收益 35,111.74 0.04%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,191,338.43 5.08%3,969,969.66 5.7%5.58%营业外收入 1,793.09 0.00%980.40 0.00%82.89%营业外支出 182,826.21 0.22%21,944.05 0.03%733.15%净利润 2,931,381.61 3.55%2,948,588.76 4.24%-0.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内,营业收入为 82,482,953.16 元,与上年度的 69,604,338.39 元,增幅18.5%。主要原因为公司 2018 年新增了哈尔滨北方防务装备股份有限公司和华能伊敏煤电有限公司维修业务，新增收入分别为 6,125,380.13 元和 3,437,748.22 元。2、报告期内,营业成本为 66,333,443.40 元,与上年度的 56,976,754.32 元，增幅16.42%。主要原因为收入增加，成本相应增加。3、报告期内，管理费用为 8,684,481.72 元，与上年度的 5,859,072.54 元，增幅48.22%。主要为公司 18 年因新三板挂牌，新增了中介机构的服务费。4、报告期内，营业外收入 1,793.09 元，与上年度的 980.40 元，增幅 82.89%，主要原24 因为公司在 2018 年处理了废油和收顺丰赔偿款。5、报告期内，营业外支出罚款及滞纳金 182,826.21 元，与上年度的 21,944.05 元，增幅 733.15%，主要原因为 2018 年缴纳税收滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 82,482,953.16 69,604,338.39 18.50%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 66,333,443.40 56,976,754.32 16.42%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%配件销售 22,437,067.70 27.20%39,620,417.84 56.92%维修服务 60,045,885.46 72.80%29,983,920.55 43.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，配件销售收入占营业收入的比例为27.20%，上期配件收入占营业收入的比例为56.92%，占比减少29.72 个百分点，维修服务收入占营业收入的比例为72.80%，上期占营业收入的比例为43.18%，占比增加了29.62%个百分点。主要原因是客户2018年转变了维修理念，之前是购买配件自己安装维修，2018年后大部分都转型为外委承包维修。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 25 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 神华宝日希勒能源有限公司 29,407,705.16 35.65%否 2 三一重型装备有限公司 8,474,515.35 10.27%否 3 内蒙古大雁矿业集团有限责任公司 6,165,047.42 7.47%否 4 哈尔滨北方防务装备股份有限公司 6,125,380.13 7.43%否 5 锡林郭勒盟锡林浩特煤矿 5,841,424.22 7.08%否 合计合计 56,014,072.28 67.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 康明斯（中国）投资有限公司沈阳分公司 28,797,555.14 40.39%否 2 深圳市通达艾力生实业有限公司 6,515,445.60 10.12%否 3 陕西北秦机械设备有限公司 11,840,384.75 8.11%否 4 哈尔滨浩润机械设备有限公司 5,645,418.70 7.21%否 5 康胜润滑油（上海）有限公司 3,755,250.02 4.17%否 合计合计 56,554,054.21 70.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-275,661.89-2,758,322.19 90.01%26 投资活动产生的现金流量净额-230,903.26-2,492,071.06 90.73%筹资活动产生的现金流量净额 8,688,119.70 6,628,000.50 31.08%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-275,661.89 元，较上年数增加了 250万元，主要是由于 2018 年度存货较 2017 年度增加 1,700 万元，经营性应收项目较上年增加 668 万元，而经营性应付项目较上年增加 2,680 万元，综合上述因素，使得公司经营流量净额为-275,661.89 元。2、投资活动产生的现金流量净额为-230,903.26 元，主要原因本期购进少量固定资产所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有比较大的增长,主要原因是收到了哈尔滨宇拓企业管理咨询中心（有限合伙）投资款 9,040,100.00 元，哈尔滨恒普企业管理咨询中心（有限合伙）投资款 2,800,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 8 月 11 日，博威有限签署呼伦贝尔市博康机电设备销售有限公司章程，认缴 50 万元设立呼伦贝尔市博康机电设备销售有限公司，为一人有限责任公司。2017 年 8 月 28 日，经呼伦贝尔市海拉尔区市场监督管理局登记注册、博康机电取得统一社会信用代码为 91150702MA0NH4HMXC 的 营业执照，博康机电正式成立，注册资本为50.00 万元，法定代表人为李妍，住所为海拉尔区万家惠农贸批发零售市场 14-1-1-105。经营范围为：机电设备、电器设备、轮胎维修销售；汽车配件、润滑油、防冻液、五金交电、塑料制品、橡胶制品、建筑材料、化工产品（不含危险品）工程机械设备及配件销售；消防安全设施的检测、技术咨询、技术服务；计算机软、硬件销售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 27 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计