870692_2018_神舟汽车_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 神舟汽车 NEEQ:870692 上海神舟汽车节能环保股份有限公司 Shanghai ShenZhou Vehicle Energy Saving&Environmental Protection Co.,2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，神舟汽车奉贤厂区筹建并试生产投入运营。奉贤厂区着重通过自动化，智能化及信息化技术提升生产，管理水平。随着奉贤厂区投入运营，神舟汽车的产能及运营能力进一步增强。2018 年，神舟汽车智能化单发吸尘车研发成功并走向市场。该车具有智能化、轻量化、低油耗、低噪声等优势。操控更简便，维护成本低，整车实现道路清扫作业质量智能化监控，受到市场好评。2018 年，公司持续开展精益生产项目，进行生产流程、管理方法等多方面的改进，通过对企业内部的变革，提升产品品质，同时提高企业生产和运营效率,向更高质量的发展迈进。2018 年，神舟汽车屡获殊荣。连续荣获“上海市专精特新企业”称号、获评“上海市专利示范企业认定”、“上海市品牌培育示范企业”。2018 年，神舟汽车员工胡振球入选“首席技师千人计划”。上海市“首席技师”项目努力营造有利于上海市技能人才工作发展的良好环境，充分发挥了对提升职工技能水平的带动作用。2018 年，神舟汽车智能化触控屏亮相宝马展。神舟汽车携智能化纯吸式道路清扫车及创新研发的吸尘车智能化触控屏及下位机技术亮相本届盛会，获得国内外观众关注与热议。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 神舟汽车、本公司、公司 指 上海神舟汽车节能环保股份有限公司 神舟精宜 指 上海神舟精宜汽车检测技术有限公司 神舟海安 指 上海神舟汽车节能环保海安有限公司 精宜制造 指 上海神舟精宜汽车制造有限公司 山清投资 指 上海山清投资中心（有限合伙）势如投资 指 上海势如投资发展中心（有限合伙）章宸投资 指 上海章宸投资管理有限公司 维淳投资 指 上海维淳投资中心（有限合伙）上海沪光 指 上海沪光客车厂 华普天健、会计师 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律所、律师 指 北京观韬中茂(上海)律师事务所 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 公司章程 指 上海神舟汽车节能环保股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元或人民币元 指 中国法定货币人民币元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈杰、主管会计工作负责人刘国霞及会计机构负责人（会计主管人员）刘国霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济下行带来的风险 2018 年中国经济增长放缓，政府融资渠道受限、预算收紧，去杠杆带来的产业结构调整和市场流动性紧张。中美贸易战带来不确定性。宏观形势造成环保行业的发展整体受到影响，客户采购能力下滑，违约事件频发。针对上述变化，公司明确以稳健发展为主的战略决策，严格防控客户信用风险，加强现金流的管理，保证公司的稳健运行。市场竞争加剧的风险 随着环境保护要求和环卫保洁标准的提升，以及环卫机械化作业的普及，环保相关产业快速发展，增加的市场也吸引了较多竞争者进入，既有以品类全、资源广为优势的大型制造商，也有以低价拓展市场的小企业。公司在市场竞争中以技术特色和市场口碑取胜，打造精品，走产品差异化路线，不参与过低价格的竞争。公司历年保持较高的研发投入，在细分市场做精。但由于较多竞争者的加入可能会导致行业竞争加剧，引发价格战，影响企业的盈利能力。成本上涨可能造成盈利水平下降的风险 2018 年，在国家去产能任务以及环保限产政策下，钢铁、橡胶等领域价格继续维持高位，人工费用及房租等均处于上涨的通道,公司的经营受到挤压。公司开展精益生产工作，通过优化设计和工艺，提升原材料的使用效率，通过整合渠道资源，控制原材料的进货成本。通过提升供应链的效率，提高库存周转率，防范原材料价格上涨给企业带来的风险。但如果未来原材料和人工成本继续大幅上涨，公司可能面临由此造成的盈利水平下6 降的风险。国家政策变化带来的风险 节能环保专用车辆行业的发展受到国家政策的影响较大。从环保装备角度，公司受到国六排放标准实施，以及国家加快推进城市建成区新增和更新环卫车使用新能源和清洁能源汽车的政策影响，将引发产品的升级换代，如果相关准备工作未按时完成，可能影响市场拓展。为此公司积极跟进政策变化，并进行提前的产品储备和布局。但仍有可能受到国家政策变化所带来的影响。应收账款不能及时回收的风险 公司目前的应收账款占总资产接近 35%，目前的应收账款欠款主体主要包括：市政环卫和公路，与无预付款且回款流程和周期相对较长有关；针对目前的情况，公司制定了更为详细和严格的回款政策，提高预付款、保证金的比例，同时对于终端客户能力不足的情况，要求其法定代表等个人承担连带责任担保等。但是由于近年部分地方政府的财政能力和企业的现金流普遍紧张，带来回款困难的风险，经销商存在代理终端客户回款的风险，如不能很好的控制，将影响公司的现金流和周转率。研发项目未达预期的风险 公司为技术领先型企业，每年投入较大的研发费用。公司制定了相应的研发流程，控制研发的节点，力争提高研发的市场响应速度和成功效率，持续的推出具有创新性和市场引领性的产品。但技术研发及市场推广具有不确定性，受市场变化、供应商配套能力、技术跟进能力等影响。一旦研发项目未达预期，将造成损失。技术泄露及人才流失的风险 公司属于创新型高新技术企业，技术与人才是发展之本。公司历来重视知识产权保护，及时申请发明和实用新型专利以及软件著作权等知识产权。并以持续技术创新，对自身形成动态保护。公司重视为人员提供更有利的创新平台，并加强研发体系的建设，使研发成果不会因为个别人员的流失而产生重大影响。在知识产权保护体系不健全的情况下，公司的创新型技术易引发模仿者的抄袭，人才的流失也可能对于企业造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海神舟汽车节能环保股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai ShenZhou Vehicle Energy Saving Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 神舟汽车 证券代码 870692 法定代表人 陈杰 办公地址 上海市闵行区春申路 2328 弄张慕工业园 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈天妮 职务 信息披露负责人、战略发展部部长、总经理助理 电话 021-54995725-8346 传真 021-54995721 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区春申路 2328 弄张慕工业园三号（201100）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 30 日 挂牌时间 2017 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 35 专用设备制造业 359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造 3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 环保节能设备及服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈杰 实际控制人及其一致行动人 陈杰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131011255153587XD 否 注册地址 上海市闵行区春申路 2328 弄 3 号 A 否 注册资本（元）5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘胜国、王艳、苏红涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 97,644,078.43 122,852,202.76-20.52%毛利率%36.04%36.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-480,401.31 6,616,895.86-107.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,260,300.55 4,834,679.40-208.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.72%10.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.93%7.38%-基本每股收益-0.10 1.32-107.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 117,467,243.96 122,367,063.72-4.00%负债总计 51,421,427.24 55,763,191.60-7.79%归属于挂牌公司股东的净资产 66,045,816.72 66,603,872.12-0.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 13.21 13.26-0.004%资产负债率%（母公司）52.83%52.21%-资产负债率%（合并）43.78%45.57%-流动比率 232%212%-利息保障倍数 0.28 8.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 769,075.85 8,089,440.37-90.49%应收账款周转率 1.79 2.37-存货周转率 2.81 3.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.00%10.25%-营业收入增长率%-20.52%32.15%-净利润增长率%/54.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,476,954.43 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 11 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,420.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,507,375.04 所得税影响数 727,475.80 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,779,899.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -77,756.40 营业外收入 营业外支出 77,756.40 2018 年 6 月 26 日财政部正式发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，本公司已按修订后报表披露。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 神舟汽车致力于节能环保汽车技术的研发和产业化，是集产学研一体的专用设备制造类高新技术企业，主要业务领域为环保车辆的销售和节能环保汽车装备的研发、生产和销售，包括环保节能汽车技术及关键零部件，汽车电子关键技术与零部件。目前的核心产品包括：环保除尘装备、液压混合动力系统、车辆智能化管理系统及相关服务等。公司的销售体系为直销与经销相结合的模式，主要客户为政府环卫和路政部门以及厂矿企业等，公司通过招标或与客户直接沟通并针对特定工作环境定制等模式获取业务并按需提供产品及服务。因近年环卫保洁服务 PPP 模式快速发展，公司的市政类客户中，环卫保洁服务公司客户的占比有所提升。为响应市场的需求，公司的技术、生产、采购部门依据标准化产品方案和订单进行产品设计、生产和采购工作。公司建立并执行严格的质量体系，持续进行研发投入，使产品的性能、品质及服务持续的满足客户的需求并成为细分市场内的领先品牌，形成较高的附加值。报告期同，公司的商业模式较上一年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，在神舟汽车全体员工的共同努力下，公司按照发展战略和年度经营目标的指导，坚持“专、精、特、新”的竞争优势，持续优化销售渠道，提升管理效率和生产运营效率，在宏观经济放缓、政府财政紧张、市场流动性不足等背景下，全年实现营业收入 9764 万元。2018 年，神舟汽车奉贤生产基地进行筹建并完成搬迁。奉贤厂区建设过程中，着重通过机械化、自动化、标准化、模块化的管理模式，提升运营效率。公司开展了精益生产工作，在原材料成本及人工成本持续上涨的情况下，通过提升企业内部的效率，提升产品的品质，保持企业的盈利能力，在市场竞争加剧的情况下，公司业务的毛利率为 36.04%。在宏观经济背景下，公司加强现金流管理和应收账款的管理工作，年度对于已立案执行但尚未执行到位的案件采用了全额或专项计提，对净利润造成一定影响。2018 年，公司持续研发创新，不断进行产品和技术升级，特别在车辆的智能化、轻量化、低噪声、低能耗等方面取得重大的进步，两款新产品智能化单发吸尘车与智能化触控屏相继下线，机场除冰液车型中标北京机场三期。2018 年公司新申请专利 31 项，其中发明专利 18 项、实用新型 12 项、外观 1 项，新增申请软件著作权 3 项。公司持续开展知识产权贯标工作，专利申报质量的提升，知识产权保护能力13 的加强，为市场进一步发展积累储备。2018 年，神舟汽车屡获殊荣，连续荣获“上海市专精特新企业”称号和“上海市专利示范企业”认定，获评“上海市品牌培育示范企业”，“交大神舟”被列为“上海市重点保护商标”。神舟汽车的品牌价值持续增强。公司持续开展员的职业技能培训工作，稳定人才团队，注重提升职工技能水平。公司员工胡振球入选上海市“首席技师”千人计划。(二二)行业情况行业情况 公司属于专用设备制造业，主要属于环保车辆装备制造业。2014 年以来伴随城镇化建设推进，城镇人口增长，城市道路面积、绿化面积增加，生活垃圾规模增加，环卫需求稳定增长。环卫资金来源为地方财政专项经费，属于刚性支出，自 2010 年以来保持近 20%稳定高速增长 劳动力的成本提升、人口老龄化趋势、道路面积的增长、城镇居民对环卫清洁效果要求的提高、“蓝天保卫战”政策驱动，共同助推环卫机械化发展趋势。环卫装备的高端化趋势以及较快的更新换代速度，使得传统劳动密集型的环卫行业，正逐步往技术密集型的发展模式变革。根据国家要求将环境卫生规划纳入城乡社会经济发展总体规划，要大力推进道路清扫保洁机械化作业，提高道路机械化清扫率，2020年底前，机械化清扫率地级及以上城市达到 70%以上，县城达到 60%以上，京津冀等重点区域要显著提高。目前，我国绝大部分地区的环卫装备发展仍将以达到基本环卫装备阶段为目标，距离实现全面环卫装备阶段还有相当大的差距，由此也说明，我国环卫装备行业的产业周期进入快速发展的成长期，其未来发展空间将十分广阔。另一方面，2018 年宏观经济放缓及流动性紧缩、政府预算收紧的影响，也影响了环保类专用汽车行业的发展。根据中国汽车技术研究中心的数据，2018 年我国环卫车辆产量 42634 辆，同比下滑 9.29%，其中，中高端环卫作业车总产量 13744 辆，同比下滑 24.45%。中高端车型如清扫车、压缩式垃圾车等产量下滑是行业增速下滑的直接原因。这一比例也受到 2017 年行业产量高基数影响。从 2018 年 6 月开始，两批中央环保督察组依次在全国展开“回头看”工作，全国各地开启新一轮的环保风暴，环保不达标、安监不合格的企业限产或停产，在中美贸易战等宏观因素影响下，导致市场供给减少，原材料价格持续居高不下。受钢材、铝等原材料价格上涨的因素，汽车零部件价格有所上涨，在未来可预计的一段时期内，都将对专用车制造行业造成一定冲击。在技术方面，为提升环境质量，国家“十三五”规划中明确表示，要在“十三五”期间实施国六排放标准，部分地区提前实施。国务院关于印发打赢蓝天保卫战三年行动计划的通知提出，推广使用新能源汽车。2020 年新能源汽车产销量达到 200 万辆左右。加快推进城市建成区新增和更新的环卫等车辆使用新能源或清洁能源汽车，京津冀等重点区域使用比例达到 80%；加快油品质量升级。2019 年 1 月1 日起，全国全面供应符合国六标准的车用汽柴油，重点区域、珠三角地区、成渝地区等提前实施。产业政策将推动专用车企业向国六及新能源方向发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,715,192.68 8.27%15,730,559.56 12.86%-38.24%应收票据与应50,122,172.23 42.67%59,256,730.60 48.43%-15.42%14 收账款 存货 23,145,763.39 19.70%21,358,975.79 17.45%8.37%投资性房地产 0 0.00%长期股权投资 0 0.00%固定资产 4,370,294.30 3.72%5,384,198.08 4.40%-18.83%在建工程 8,355,436.89 7.11%0 0.00%短期借款 21,500,000.00 18.30%16,000,000.00 13.08%34.38%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00 资产总计 117,467,243.96 122,367,063.72 0.00%-4.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期内公司货币资金 9,715,192.68 元，比上年同期下降 38.24%。主要是由于 2018 年公司奉贤厂区投入运营，在新厂区建设和搬迁中产生的费用导致企业现金流降低，同时 2018 年因政府资金紧张、付款收缩，年底回款延后所致。2.应收票据与应收账款：报告期内公司应收票据与应收账款 50,122,172.23 元，比上年同期下降 15.42%。由于公司针对行业普遍存在的无预付款且回款流程和周期相对较长的特点，制定并执行了更为严格的回款政策和规则。3.固定资产：报告期内公司固定资产 4,370,294.30 元，比上年同期下降 18.83%。主要是由于机器设备计提的累计折旧增加所导致。4.在建工程：报告期内公司在建工程增加 8,355,436.89 元，主要是由于奉贤工厂筹建产生的工程项目。5.短期借款：报告期内公司短期借款 21,500,000.00 元，比去年同期增加 34.38%。主要是为应对奉贤厂区建设费用，补充企业流动资金，增加了银行借款所导致。短期借款期末余额中无逾期未偿还的短期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 97,644,078.43-122,852,202.76-20.52%营业成本 62,449,569.41 63.96%77,508,477.72 63.09%-19.43%毛利率%36.04%-36.91%-管理费用 11,398,806.10 11.67%10,790,704.28 8.78%5.64%研发费用 7,946,789.5 8.14%7,911,379.72 6.44%0.45%销售费用 16,839,109.62 17.25%17,063,922.41 13.89%-1.32%财务费用 1,376,442.32 1.41%912,033.75 0.74%50.92%资产减值损失 3,517,007.56 3.60%2,881,069.03 2.35%22.07%15 其他收益 3,976,954.43 4.07%2,090,640.70 1.70%90.23%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-77,756.40-0.06%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,526,185.83-2.59%6,736,251.87 5.48%营业外收入 1,532,420.61 1.57%139,519.39 0.11%998.36%营业外支出 2,000.00 0.00%8,867.90 0.01%-77.45%净利润-480,401.31-0.49%6,616,895.86 5.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期内公司营业收入 97,644,078.43 元，比上年同期下降 20.52%。公司的主营产品为环保专用车辆。2018 年因经济增速放缓、政府预算收紧、市场流动性紧张，加之国六排放升级政策不确定性的影响，行业普遍出现了业绩下滑。同时，公司以稳健发展为主，控制客户信用风险和应收账款的规模。2.营业成本：报告期内公司营业成本 62,449,569.41 元，比上年同期下降 19.43%。主要是由于公司营业收入下降。3.财务费用：报告期内公司财务费用 1,376,442.32 元，比上年同期增加 50.92%。主要原因是公司借款增多，利息支出及融资担保费增多。4.资产减值损失：报告期内公司资产减值损失 3,517,007.56 元，比上年同期增加 22.07%。主要是由于公司部分诉讼项目立案执行后暂无可执行财产或尚未执行到位，出于稳健考虑全额或超比例计提了坏账准备。其中，天津市驰洁环卫设备有限公司因暂无财产可执行，按应收账款余额全额计提坏账准备；山西坦达清洁设备有限公司案件尚在执行中，并已保全被执行人的多项不动产，从审慎角度，按按应收账款余额的 80%计提坏账准备。5.其他收益：报告期内公司其他收益 3,976,954.43 元，比上年同期增加 90.23%。主要因为公司 2018 年获得了新三板挂牌补贴，以及申报的研发项目获得政府的验收和项目补贴。6.营业利润：报告期内公司营业利润-2,526,185.83 元。主要受到财务费用和资产减值损失大幅增加导致。7.营业外收入：报告期内公司营业外收入 1,532,420.61 元，比上年同期增加 998.36%，主要原因是 2017年营业外收入基数较低，公司本期收到新三板挂牌补贴造成营业外收入增加。8.营业外支出：报告期内公司营业外支出 2,000.00 元，比上年同期下降 77.45%。主要因营业外支出基数较低，公司本期未发生重大营业外支出事项。9.净利润：报告期内公司净利润-480,401.31 元，主要受到财务费用和资产减值损失大幅增加，以及年内搬迁导致各项成本增加所致。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92,230,622.03 112,896,857.82-18.31%其他业务收入 2,529,933.95 2,612,889.13-3.17%主营业务成本 65,472,591.38 78,479,933.88-16.57%其他业务成本 1,469,244.19 1,524,446.64-3.62%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%环保除尘装备 88,815,944.72 93.45%115,585,697.22 96.25%汽车检测装备及相关服务 6,222,230.70 6.55%4,503,189.06 3.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主要业务类别为环保除尘装备、汽车检测装备及相关服务和空气混合动力节能系统业务。在国家环保政策趋严、各地环保及环卫投资快速增长的外部环境和公司内部的销售渠道优化、销售力度加强以及高技术含量的新产品及时推出的带动下，环保除尘装备业务实现了快速成长。汽车检测装备及相关服务主要包括智能化车辆管理系统、汽车油耗监控管理、车队智慧管理平台等业务，2017 年公司该技术进行了全线的软硬件产品研发升级，并组建销售渠道组建，市场处于发展期。公司空气混合动力节能系统业务在港口车辆等专用车方面进行拓展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 兰州市城关区市容环境卫生管理局 6,504,273.50 6.66%否 2 湖北合加环境设备有限公司 5,350,000.03 5.48%否 3 河北力烨环保科技有限公司 5,340,848.82 5.47%否 4 包头北方专用汽车有限责任公司 3,400,000.01 3.48%否 5 山西宝瑞丰商贸有限公司 2,902,903.05 2.97%否 合计合计 23,498,025.41 24.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海峰神汽车销售有限公司 12,490,000.00 18.45%否 2 湖北合加环境设备有限公司 6,792,000.00 10.03%否 17 3 上海力亨国际贸易有限公司 6,187,444.86 9.14%否 4 湖北美标康盛动力科技有限公司 5,168,208.23 7.64%否 5 上海笙远金属材料有限公司 3,697,456.50 5.46%否 合计合计 34,335,109.59 51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 769,075.85 8,089,440.37-90.49%投资活动产生的现金流量净额-9,117,161.04 592,363.70 筹资活动产生的现金流量净额 2,401,522.37-7,564,301.15 现金流量分析现金流量分析：本期公司经营活动产生的现金流量净额为 769,075.85 元，比上年同期下降 90.49%,主要因政府预算收紧，年底回款照往年减少所致。投资活动产生的现金流量净额下降为负值，筹资活动产生的现金流量净额增加。主要是由于本年度公司奉贤工厂筹建及搬迁，投入较多，在调整生产结构、推进生产优化过程中，公司仅靠经营活动的现金流量金额无法满足所需投资，需要筹集必要的外部资金作为补充。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 上海神舟精宜汽车测控技术有限公司为神舟汽车全资子公司，2018 年该公司营业收入 5,900,396.65元，净利润 3,475,284.38 元。上海神舟汽车节能环保海安有限公司为神舟汽车全资子公司，2018 年该公司营业收 16,065,786.36元，净利润-4,254,303.56 元。上海神舟精宜汽车制造有限公司为神舟汽车全资子公司，2018 年该公司营业收 1,886,855.87 元，净利润-1,979,670.72 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 2018 年 6 月 26 日财政部正式发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，本公司已按修订后报表披露。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2017 年的报表项目影响如下：18 项 目 变更前 变更后 资产处置收益 -77,756.40 营业外收入 营业外支出 77,756.40 （2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 公司结合业务部门对客户的信用期限以及公司多年应收账款的回款及坏账核销情况，不同应收款项账龄区间的坏账风险幅度存在差异及信用风险特征，参考同行业上市公司应收款项坏账准备计提比例后，本着谨慎经营、有效防范经营风险的原则，制定了调整方案，此方案已经股东会审批同意，从 2018年 1 月 1 日开始执行，具体变更如下：变更前，各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：账龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年）5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 变更后，各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：账龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年）1 1 1-2 年 5 5 2-3 年 15 15 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 由于坏账计提比例的调整，对 2018 年的报表项目影响如下：受影响的报表项目 影响金额 应收账款 2,143,129.33 其他应收款 180,469.43 递延所得税资产-322,156.38 未分配利润 2,001,442.38 19 资产减值损失-2,323,598.76 所得税费用 322,156.38 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 神舟汽车作为企业公民，积极履行社会责任，在可以胜任的岗位聘用残障人员。在生产过程中，公司积极满足环保要求，采用新的设备和工艺，致力于减少浪费，降低消耗，实现环境与企业的可持续发展。在人员管理中，公司积极的进行员工的内外部培训，包括岗位技能培训、精益生产培训、质量培训等，提升员工综合素质和竞争力。三、三、持续持续经营经营评价评价 在报告期内，公司已建立并逐步完善了符合全国中小企业股份转让系统挂牌公司要求的公司治理机制，已建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层并组成了较为规范并适应公司实际运行情况的公司治理架构，已制定相应的公司治理制度并有效运行，能够保护股东权益。公司按照发展战略和年度经营目标的指导，坚持“专精特新”的竞争优势，持续优化销售渠道，提升管理效率和生产运营效率，尽管受到宏观经济下滑等影响，全年实现营业收入 9764 万元，与 2017 年相比略有下降。公司客户分布于市政环卫、高速公路及大型厂矿企业，客户结构稳定。公司也在不断地调整战略布局和销售渠道，开发优质客户。针对市场流动性紧张的情况，公司制定了更为详细和严格的回款政策，加强客户信用风险的管理。报告期内，公司前五大客户占比 24.06%，业务不存在对于单一客户的重大依赖。报告期内公司奉贤厂区投入运营，奉贤厂区建设过程中，着重通过自动化，智能化及信息化技术提升生产，管理水平。并通过持续开展精益生产活动，通过企业的内部持续改进，提高企业的生产和管理效率。公司持续研发创新的核心竞争力，2018 年新增申请专利数量共 31 项，其中发明专利 18 项、实用新型 12 项、外观 1 项，软件著作权 3 项。多款新产品走向市场。公司连续荣获“上海市专精特新企业”称号、获评“上海市专利示范企业认定”、“上海市品牌培育示范企业”。公司各项能力都在稳步提升。报告期内公司经营合法合规，未被列入违法失信企业名单，未被