871264_2018_速丰木业_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 速丰木业 NEEQ:871264 贺州速丰木业股份有限公司 HEZHOU SUFENG WOOD CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 、片（如有）截止 2018 年 12 月 31 日控股子公司带尔家居公司已安装好 2 台全自动贴面机，2 台半自动贴面机，翻板机、一体封蜡机和包装线、80 米单轨强化地板开槽生产线等设备，由于天气原因工期延后，预计 2019 年 7 月份可开机试产。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、速丰木业 指 贺州速丰木业股份有限公司 股东大会 指 贺州速丰木业股份有限公司股东大会 董事会 指 贺州速丰木业股份有限公司董事会 监事会 指 贺州速丰木业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 贺州速丰木业股份有限公司章程 新三板 指“新三板”市场原指中关村科技园区非上市股份有限公司进入代办股份系统进行转让试点，因为挂牌企业均为高科技企业而不同于原转让系统内的退市企业及原 STAQ、NET 系统挂牌公司，故形象地称为“新三板”元、万元 指 人民币元、人民币万元 中密度纤维板 指 是以小径级原木、采伐、加工剩余物以及非木质的植物纤维原料，经削片、蒸煮、纤维分离、干燥后施加脲醛树脂或其他使用的胶黏剂，再经热压后制成一种人造板材。其目测一般在 500-880kg/m范围，厚度一般为 2-30mm 高密度纤维板 指 是以木质纤维或其他植物纤维为原料，施加脲醛脂，或其它合成树脂在加热加压的条件下压制成的一种板材，在生产中密度板的基础上，进一步加大压力，使人造板更加密实，密度增加 黑板 指 公司所生产的黑色高密度纤维板。该产品是木制纤维与树脂经高压聚合制成的高强平板，具有较高的弹性模量、抗拉强度和抗弯强度，有很高的耐冲击性；高密度的芯材使该产品具有很好的握钉力，这种特性对采用螺栓或插件安装方式的板材特别重要；同时，该产品还具有极好的耐火性、耐水性、耐高温，不会融化、滴落或爆炸 上期 指 2017 年度 报告期、本期 指 2018 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨文贵、主管会计工作负责人韦敏及会计机构负责人（会计主管人员）韦敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为杨文贵先生，持有公司 82.00%的股份。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度以及防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。税收政策变化的风险 根据财税【2015】78 号文享受增值税即征即退 70%的优惠,政策增值税优惠政策对公司盈利水平影响较大，若增值税优惠政策出现调整或变化，将对公司未来的盈利水平产生重大影响。公司生产的纤维板产品符合相关规定，取得的收入将减按 90%计入收入总额计算应纳税所得额。若所得税优惠政策出现调整和变化，将对公司未来的盈利水平产生影响。短期偿债风险 报告期末，公司的资产负债率为 67.32%。截至本期公司银行短期贷款余额为 3560 万元，报告期内公司的经营比较依赖银行贷款，报告期内公司的偿债能力略显不足，公司偿还短期借款时需要股东提供流动性支持。未来如果公司的经营效益下降，或股东无法提供流动性支持，公司将面临一定的短期偿债风险。原材料价格波动的风险 公司的原材料主要为三剩物、次小薪柴以及甲醛、尿素等6 化工原料。木材的供应受气候变化及国家对于林木砍伐政策等因素的影响存在一定波动，进而影响价格的稳定性。甲醛、尿素等化工原料受全球石油市场价格波动的影响，其采购价格也存在一定的波动性。若上游原材料价格出现大幅波动，将对公司的盈利水平产生影响。主要经营性资产抵押的风险 公司因生产规模扩大和日常经营，需要向银行借款。为了筹集资金，公司将土地使用权、房屋建筑物所有权进行抵押。截至 2018 年 12 月 31 日，公司将产权编号为桂（2018）昭平县不动产权第 0000167 号，桂（2018）昭平县不动产权第 0000171号，桂（2018）昭平县不动产权第 0000176 号，桂（2018）昭平县不动产权第 0000177 号，桂（2018）昭平县不动产权第0000178 号，桂（2018）昭平县不动产权第 0000179 号，桂（2018）昭平县不动产权第 0000180 号，桂（2018）昭平县不动产权第0000181 号，桂（2018）昭平县不动产权第 0000182 号的房屋建筑物以及土地使用权，部分机器设备以及存货抵押给银行用于流动资金的借款，虽然上述资产抵押事项符合国家法律、法规的规定，且未对企业的生产经营及相关资产的使用产生影响。但是如果公司资金安排或使用不当无法及时偿还借款，债权人可能按照约定对抵押物进行处置，届时公司可能失去抵押物的使用权及所有权，将直接对公司生产造成不利影响。市场充分竞争风险 我国纤维板行业目前还处于发展比较粗放的阶段，受国家增值税即征即退、所得税资源综合利用减免的政策扶持再加上地方保护主义的影响，一些技术落后、环境污染严重、产品质量低劣、原材料利用率低的小规模企业依然存在一定的生存空间，行业集中度较低。大量的小规模纤维板企业之间更是恶性竞争，互相压价，以牺牲消费者权益为代价谋取利益。虽然公司经过多年发展，在产品质量、设备技术、客户资源等方面的积累了一定的竞争优势，但融资渠道单一，资本实力和产业整合能力依然较弱，纤维板行业整体竞争环境会影响到公司产品的盈利空间。安全生产风险 公司主要经营中高密度纤维板的生产和销售，主要原料为三剩物、次小薪材等废弃木材，辅助材料主要为甲醛和尿素。公司属于所在地区的重点防火单位，火灾潜在危险主要来自于原材料堆放场地和生产车间。为了防止火灾等安全事故的发生，公司已经建立了完善的安全生产管理制度，设置了专门的安全管理岗位，配备了专业的防火设施，以加强对原材料储存、运输、和使用过程中的安全管理。公司成立至今从未发生过火灾事故，但由于行业的特殊性仍不排除发生火灾的可能性，存在安全生产的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贺州速丰木业股份有限公司 英文名称及缩写 HEZHOU SUFENG WOOD CO.,LTD SUFENG WOOD 证券简称 速丰木业 证券代码 871264 法定代表人 杨文贵 办公地址 广西省贺州市昭平县樟木林镇潮江工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林茂生 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 18077018888 传真 0774-2568161 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贺州市昭平县樟木林镇潮江工业区 546807 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 贺州速丰木业股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 23 日 挂牌时间 2017 年 5 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-20 木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业-202 人造板制造-2022 纤维板制造 主要产品与服务项目 生产和销售中高密度纤维板 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨文贵 实际控制人及其一致行动人 杨文贵 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91451121554703875R 否 8 注册地址 昭平县樟木林乡潮江工业区 否 注册资本（元）36,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕淮海、张建华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 123,696,560.66 123,457,431.51 0.19%毛利率%11.81%10.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,645.60-782,821.08 101.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 166,800.82-1,886,447.43 108.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.03%-1.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.54%-4.65%-基本每股收益 0.0004-0.02 102.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 122,930,875.76 99,222,147.15 23.89%负债总计 82,760,621.60 59,065,538.59 40.12%归属于挂牌公司股东的净资产 40,170,254.16 40,156,608.56 0.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.09 0%资产负债率%（母公司）66.88%59.53%-资产负债率%（合并）67.32%59.53%-流动比率 0.91 0.89-利息保障倍数 0.92 0.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,513,509.28 11,314,559.44-184.08%应收账款周转率 6.91 7.75-存货周转率 5.21 4.17-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%23.89%-10.44%-营业收入增长率%0.19%2.98%-净利润增长率%101.74%-122.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,800,000 36,800,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 22,643.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-226,850.25 非经常性损益合计非经常性损益合计-204,206.96 所得税影响数-51,051.74 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -153,155.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表：合并报表：应收票据 1,200,000.00 11 应收账款 18,276,386.81 应收票据及应收账款 19,476,386.81 应付账款 15,405,899.80 应付票据及应付账款 15,405,899.80 应付利息 49,411.11 其他应付款 4,265,375.24 4,314,786.35 公司报表：公司报表：应收票据 1,200,000.00 应收账款 18,276,386.81 应收票据及应收账款 19,476,386.81 应付账款 15,405,899.80 应付票据及应付账款 15,405,899.80 应付利息 49,411.11 其他应付款 4,265,375.24 4,314,786.35 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是纤维板制造的生产商，拥有一条年产 10 万立方米多层压机中密度纤维板生产线，拥有专业生产纤维板技术人员 40 多人，经过多年的摸索现已拥有公司专有的技术和生产工艺，公司产品经广西壮族自治区产品质量监督检验院检验，符合 GB185802001、GB/T117182009 标准要求，并且通过了美国 CARB 认证，优良的产品质量和优秀的服务质量，赢得了广大客户的信赖。为佛山市芳诚贸易有限公司、肇庆市现代筑美家居有限公司、惠州市凯旭家具有限公司、湖南板帝轩装饰材料有限公司、广东柏高智能家居有限公司等华南的家具制造商提供利用国家鼓励的属于资源综合利用的枝丫材、次小材及加工剩余物生产的各类环保、防潮及抗压中高密度纤维板。公司通过直销为主经销为辅开拓业务，收入来源是产品销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式在产业链的延伸上发生了变化，原我公司与佛山市彩暖星木业有限公司共同出资组建“广西带尔家居有限公司”因合作变化，佛山市彩暖星木业有限公司退出，带尔家居成为我公司全资子公司，主要用我公司生产的高密度纤维板生产强化木地板，主要生产车间建设在我公司厂区内，原计划在 2018 年 5 月建成投产，由于天气原因耽误工期，现预计 2019 年 7 月份建成投产，全线投产后预计年产值可达 12000 万元，新增利润约 1000 万元。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，充分把握市场机会，加强市场业务的开发。同时高度关注行业市场变化，及时调整公司的生产经营策略。本期经营情况分析如下：一、财务状况 报告期内，公司资产总额 122,930,875.76 元,比期初增长 23.89%，增加 23,708,728.61 元，主要为以下两个主要原因增长：1、流动资产中的货币资金增加了 10,363,809.30 元,实为农业银行 2018 年 12月 29 日放贷 2960 万元，部分尚未支付材料款余留账户中。2、预付账款增加 23,040,929.03 元，因年度收购木材备料预付大客户木材款 21,686,077.70 元。二、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 123,696,560.66 元,较上年同期增长 0.19%，实现净利润 13,645.6013 元，较上年同期增长 101.749%。净利润扭亏为盈的主要原因：1、2018 年平均销售单价 1402.28 元/立方米，2017 年平均销售单价 1311.18 元/立方米，同期增长91.10 元/立方米；2018 年平均销售成本单价 1224.42 元/立方米，2017 年平均销售成本单价 1168.52 元/立方米，同期增长 55.90 元/立方米。同期收入实际增长 35.20 元/立方。2、2018 年总生产各类密度黑板 6453 立方米，2017 年总生产各类密度黑板 16604 立方米，比同期减少生产 1 万立方，黑板是我公司研发的一个新产品，由于生产所需的工艺条件不具备，缺乏成熟的生产工艺，造成产品的合格率较低，生产成本居高，根据 2017 年的核算对比后我公司快速调整生产，减少黑板的订单生产，可以直接减少亏损约 200 万元。3、增值税退税收入本期比去年同期增加 724,149.10 元。因 2016 年末收购的次小材约 900 万元未付在 2017 年度支付，留抵税款 117 万元在 2017 年抵扣；本年度的化工原料甲醛、尿素、三聚氰胺价格上涨，全年采购总价比去年同期增加 688 万元，进项税多出约 100 万元，造成 2017 年上交增值税减少，相应的增值税退税款减少。(二二)行业情况行业情况 1、行业整合趋势：在我国人造板行业中，仍存在较多经济效益较差的企业，市场集中度不高，存在较大的整合空间。龙头企业通过设备的升级改造，工艺技术的改进、品牌文化的宣传等提高市场占有 份额，收购兼并业内的小规模企业，从而逐步提升行业整合速度。2、供需平衡的问题：2017 年开始我国全面禁止了天然林采伐，可供的木材日益减少，供需矛盾较为突出。发展人造板，尤其是中密度纤维板（MDF）是缓解国内木材短缺的有效办法之一。中密度纤维板是以次小薪材、枝桠材等林区的三剩物为原料，充分利用木材剩余资源，提高木材的综合利用率。3、环保要求呈严格趋势：2017 年 4 月 22 日，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会联合发布了 室内装饰装修材料人造板及其制品中甲醛释放限量 新标准，并于 2018 年 5 月 1 日起实施，环保要求趋严。4、纤维板行业与上下游之间的关系：纤维板行业的上游为各大林区的剩余的次小薪材、枝桠材等废弃木料的供应商。纤维板行业上游虽然受到全国林地保护利用规划纲要（2010-2020）等一系列林地保护政策的影响，在原材料供给过程中存在一定供需波动，但纤维板行业的原材料为各大林区废弃木料和家俱厂的废弃边角料，属于经济结构调整的鼓励项目，符合国内环保政策和具备可持续发展的理念。纤维板行业的下游客户主要为家俱生产制造企业和建筑装修企业。5、市场规模：随着我国人均 GDP 的快速增长，国内消费需求持续旺盛，消费升级迹象明显。1978 年到 2012 年，我国城镇居民人均住宅建筑面积从 6.7 增长到 32.7，农村居民人均住宅建筑面积也从 8.1 增长到 37.1，城乡居民人均住宅建筑面积都呈现持续增长趋势，得到大幅提高。按建设部颁布的中国小康社会住宅标准，到 2020 年，住房将从满足生存需要，实现向舒适型的转变，基本做到“户均一套房、人均一间房、功能配套、设备齐全”，人均居住面积将继续提高。大量的居民将从没有住房升级到有住房、从没有装修升级到普通装修；从小住房升级到大住房、从普通装修升级到个性化装修和高档装修，这将极大地拉动建筑装饰及建筑装饰材料行业的发展。随着社会主义新农村建设的推进，我国城镇化进程也不断加快。据国家统计局统计，截至 2012 年末全国城市总数为 658 个，其中地级及以上城市 289 个，比 2002 年增加 11 个；2005 年至 2012 年我国城市建设用地面积也呈现不断增加趋势，城市建设面积由 2005 年的 29,636.38 平方公里增加到 2012 年的 45,750.67 平方公里,提高 54.4%。而且，根据统计数据，2003 年我国城镇人口只有 5.24 亿，占全国总人口 12.92 亿的 40.56%，而截至 2013 年，全国城镇人口达到 7.3 亿，占全国总人口 13.61 亿的 53.71%，城市化 10 年间提高 13.5%，依照这个趋势保守估计，如果城市化水平每年提高 1%，预计未来 20 年将 3 亿人口从农村进入城市，因此，新增城镇人口对住房、装修的刚性需求将进一步拉动建筑装饰及建筑装饰材料制造行业的持续高速发展。此外，根据对中国人口数据的分析，1987 年我国迎来了建国后的第二个生育高峰。因此，未来几年，第二次生14 育高峰出生的人群将逐步进入适婚年龄，结婚用房也将成为推动建筑装饰及建筑装饰材料制造行业发展的新动力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,952,913.29 10.54%2,589,103.99 2.61%400.29%应收票据与应收账款 16,336,721.22 13.29%19,476,386.81 19.63%-16.12%存货 17,514,036.78 14.25%24,357,151.84 24.55%-28.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,628,139.49 25.73%32,477,435.77 32.73%-2.62%在建工程 3,254,575.60 2.65%1,383,249.87 1.39%135.28%短期借款 35,600,000.00 28.96%37,000,000.00 37.29%-3.78%长期借款 预付款项 26,485,377.95 21.54%3,444,448.92 3.47%668.93%其他应收款 2,119,672.80 1.72%2,753,983.25 2.78%-23.03%递延所得税资产 546,637.49 0.44%355,121.05 0.36%53.93%应付票据及应付账款 12,543,808.94 10.20%15,405,899.80 15.53%-18.58%预收账款 812,374.80 0.66%819,405.00 0.83%-0.86%应付职工薪酬 571,149.12 0.46%694,280.35 0.7%-17.74%应交税费 1,240,433.37 1.01%831,167.09 0.84%49.04%其他应付款 31,992,855.37 26.03%4,314,786.35 4.35%641.47%未分配利润-1,946,071.62-1.58%-1,959,717.22-1.98%0.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2018 年末货币资金较上年期末增加了 400.29%，主要原因为农业银行 2018 年 12 月 29 日放贷 2960 万元未支付完材料款部分留存账户中。2、公司 2018 年末应收账款较上年期末数减少了 16.12%，余额减少 3,139,665.59 元。主要原因为公司第四季度调整产品生产，基本生产的为订单产品，所谓订单产品必须先打款后发货，原有的一些收款周期为三个月的减少了相应的供货，第四季度催收回第三季度的欠款，因此期末应收款减少。3、存货比同期减少 28.09%，总金额减少 6,843,115.06 元，主要原因受天气影响本应是公司收购木材原料旺季的 10-12 月下雨过多无法正常收购，原材料同期减少 6,213,501.11 元,公司加强了内部管理消耗内存减少采购，五金配件库存比期初减少 606,664.98 元。4、在建工程同期比增加了 135.28%，金额增加 1,871,325.73 元，主要原因为本年新增一台小油炉425863.45 元，期末尚未安装好。子公司带尔家居新增设备 2,828,712.15 元，尚未安装完毕。15 5、短期借款减少 3.78%，主要为农行贷款 2960 万元，比同期 3500 万元减少 440 万元，本年度新增工商银行贷款 300 万元。6、预付账款比同期增加 668.93%，增加金额 23,040,929.03 元，主要为了年底可以收购原料木材，跟几家大客户签订供货协议，按照协议先预付材料款，因此增加了预付款曾庆少 500 万元，黄日云 500万元，李三宏 460 万元，余志琨 460 万元。7、其他应收款比同期减少 23.03%，金额减少 634,310.45 元,主要为往来款减少 158 万元，应收退税收入增加 80 万元。8、递延所得税资产比同期增加 53.93%，主要为计提的资产减值准备增加对应的递延所得税资产增加。9、应付票据及应付账款同期比减少 18.58%，主要原因为公司期末资金充足，支付材料款较为及时，因此应付账款同期比减少。10、应交税费同期比增加 49.04%，主要因为年末销售较好，销项税较大，但是年末下雨无法收原料木材，进项税减少，应交税费增加。11、其他应付款同期比增加 641.47%，金额增加 27,678,069.02 元，主要原因为公司资金周转需要向股东杨文贵借款 2900 万元未还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 123,696,560.66-123,457,431.51-0.19%营业成本 109,086,321.13 88.19%110,692,736.20 89.66%-1.45%毛利率%11.81%-10.34%-管理费用 6,984,508.65 5.65%7,457,879.90 6.04%-6.34%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 7,144,853.53 5.78%7,132,690.28 5.78%0.17%财务费用 2,427,442.90 1.96%2,193,121.86 1.78%10.68%资产减值损失 766,065.75 0.62%3,139.77 0.0025%24,298.79%其他收益 3,180,555.58 2.57%2,456,406.48 1.99%29.48%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 28,902.71 0.02%-1,961,171.86-1.59%101.47%营业外收入 70,639.55 0.06%1,503,001.80 1.22%-95.30%营业外支出 277,413.10 0.22%31,500.00 0.03%779.98%净利润 13,645.60 0.01%-782,821.08-0.63%101.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用同期增加 10.68%，主要原因为本年新增工商银行贷款 300 万元的贷款利息产生的。16 2、资产减值损失同期比增加 24298.79%，增加金额 762,925.98 元，主要原因为应收账款的坏账准备计提产生。3、其他收益同期比增长 29.48%，主要因为本期比上期多交增值税产生。4、营业利润同期比增长 101.47%，主要原因为本期成本控制得当，成本减少 1,606,415.07 元，退税收入增加 724,149.10 元。5、营业外收入同期减少 95.30%，金额减少 1,432,362.25 元，主要原因为 2017 年公司收到政府补贴新三板挂牌成功 150 万元。6、营业外支出同期增加779.98%，金额增加245,913.10元，主要是增加了客户投诉质量扣款232,279.55元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 123,687,939.97 123,457,431.51 0.19%其他业务收入 8,620.69 主营业务成本 109,086,321.13 110,692,736.20-1.45%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%中密度纤维板 106,123,524.57 85.79%117,163,529.59 94.90%高密度纤维板 17,564,415.40 14.20%6,293,901.92 5.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：总体上，报告期内公司的主营业务收入结构基本保持稳定，公司的收入主要来源中纤板的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市芳诚贸易有限公司 10,523,819.49 8.51%否 2 肇庆市现代筑美家居有限公司 9,929,466.25 8.03%否 3 惠州市凯旭家具有限公司 8,636,798.64 6.98%否 4 湖南板帝轩装饰材料有限公司 6,620,527.6 5.35%否 5 广东柏高智能家居有限公司 4,826,685.68 3.90%否 合计合计 40,537,297.66 32.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西昭平县水利电业有限公司 13,992,797.26 16.82%否 17 2 贺州市宝晨化工有限公司 12,762,089.48 15.34%否 3 封开县景程化工贸易有限公司 10,721,938.60 12.89%否 4 合肥鑫亚化肥有限公司 6,293,860.00 7.57%否 5 广州永佳聚氨酯有限公司 4,427,675.00 5.32%否 合计合计 48,198,360.34 57.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,513,509.28 11,314,559.44-184.08%投资活动产生的现金流量净额-4,094,316.02-1,474,749.87-177.63%筹资活动产生的现金流量净额 23,971,634.60-12,135,578.62 297.53%现金流量分析现金流量分析：1、报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-951 万元，同比减少 2082 万元，减少 184.08%。主要原因是(1)报告期同比收到其他经营活动现金流入影响减少 13,086,684.11 元为 2017 年收到供应商退回材料款计入此项目；(2)报告期同比经营活动现金流出同比现金流出 10,217,943.26 元，其中支付给职工及为职工支付的现金增加 105 万元，支付税费增加 151 万元；支付其他与经营活动有关的现金增加 633 万元。2、投资活动产生的现金流量净额为-409 万元，增长-177.63%。主要是购建子公司带尔家居固定资产支付现金 282 万元，新增锅炉 42 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额为 2397 万元，增长 297.53%。主要是收到股东杨文贵的关联借款3100 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家控股子公司广西带尔家居有限公司，主营强化木地板的生产与销售，目前只有投资，未发生任何主营业务及会计核算。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策的变更：财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列18 报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。公司本报告期无会计估计变更或重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内新增了一家控股子公司，广西带尔家居有限公司，公司占股 51%，子公司财务报表已与母公司报表合并生成合并报表及附注。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极响应党中央、国务院的扶贫号召，结合企业实际，发挥自身优势，密切配合政府，将社会责任意识融入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。我司聘用残疾人一名，本年上交残疾人保障金 30,027.90 元，聘用 16 名贫困户到我公司上班，基本帮助脱贫，赞助潮江村龙潭屯修路 5000 元，公司未来将持续履行社会责任，更加关注社会中需要帮助的弱势群体，承担企业应尽的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 12369.65 万元，净利润 1.36 万元。公司本年度经营已扭亏为盈，公司的业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了公司良好的独立自主经营的能力。报告期内，不存在债券违约、债务无法偿还、实际控制人或高级管理人员无法履职、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情况。财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司资产负债结构合理，因此公司拥有良好的