870623_2018_凤阳矿业_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 凤阳矿业 NEEQ:870623 凤阳琅琊山矿业股份有限公司 Fengyang Langyashan Mining Corporation Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年6月21日，滁州市非煤矿山安全生产工作观摩会在凤阳矿业顺利召开。2018 年 10 月 10 日，凤阳矿业成功并购凤阳龙泽源光伏材料有限公司 2018 年 4 月 20 日，公司成功召开了第一届董事会第七次会议，会议由董事长王德洲主持。2018 年 5 月 28 日，公司成功召开了 2017 年度股东大会，会议由董事长王德洲主持。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分管理层讨论与分析析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凤阳矿业、我司、公司、本公司、股份公司、股份有限公司 指 凤阳琅琊山矿业股份有限公司 总公司 指 安徽省琅琊山矿业总公司 工程公司 指 滁州琅琊山矿业工程技术有限公司 龙泽源、龙泽源公司 指 凤阳龙泽源光伏材料有限公司 平安证券 指 平安证券股份有限公司 东方物业公司 指 滁州市东方物业管理有限公司 电力公司 指 国网安徽省电力公司凤阳县供电公司 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 凤阳琅琊山矿业股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本年度、本期 指 2018 年度 上年度、上期 指 2017 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王德洲、主管会计工作负责人李传友及会计机构负责人（会计主管人员）邱勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制的风险 安徽省琅琊山矿业总公司为公司控股股东，持股占比为 61%，对公司经营管理拥有较大的影响力。若安徽省琅琊山矿业总公司利用其控股地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能影响公司经营和财务独立性，并给公司经营和其他股东利益带来风险。公司通过加强管理，提高管理的透明度，建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，未来公司根据自身发展需要，通过不断健全相关制度，制定出适合公司发展的规章制度。国家产业政策风险 产业政策的变化将对公司的生产经营带来不确定性因素，有可能对公司生产经营造成不利影响。公司的主营业务石英矿开采属于资源行业，与宏观经济运行状况和经济周期息息相关。国家对资源产业投资建设的宏观调控政策若发生变化，将直接对公司业务、经营业绩及财务状况产生影响。公司将通过搜集行业信息，对国家产业政策提前预判，同时通过调节矿山开采量和适时进行行业上下游发展等举措，尽力减少由于产业政策调整对公司形成的冲击。关联交易的潜在风险 爆破是公司生产的核心环节，是安全生产和开采目标实现的重要因素。报告期内，公司营业成本主要为外购爆破服务费用、采矿权摊销和安全生产费，其占营业成本的比重较大且稳6 定,约为 60%,其中外购爆破服务费约为 30%。目前，因年开采量有限、经营规模小，公司的爆破服务全委托滁州琅琊山矿业工程技术有限公司实施，可以降低管理成本。虽然滁州琅琊山矿业工程技术有限公司为公司同一实际控制人下企业，与公司合作关系稳定，终止合作的风险较小，但爆破行业为高风险行业，若滁州琅琊山矿业工程技术有限公司因安全违规等因素失去爆破业务资质，将对公司经营带来较大的潜在风险。未来一方面公司经营规模扩大后可自行申请爆破资质，使公司具有爆破资质；另一方面市场上具有爆破资质企业较多，可供选择的供应商较多，若出现上述风险，可进行相应选择。内控制度风险 公司成立以来经营规模较小，相应的内部控制不够健全，规范治理意识相对薄弱。股份制改制期间，公司建立了较为完善的内部控制管理体系，但公司执行制度的力度及管理层对规范运作的意识亟待提高。由于公司治理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善，因此，在未来一段时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。未来公司将根据公司自身生产经营的需要，继续完善、健全和执行相关的内控制度。公司治理风险 公司于 2016 年 7 月 27 日由凤阳矿业有限整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短，各项新制度未能有充分时间检验落实效果并强化执行力度，而且公司规模尚小，部分岗位职能不能履行到位。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不能够适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。国家环保政策风险 公司严格按照国家相关规定进行安全生产的同时，通过加大对环境保护设施的建设，提升矿区的环境，基本形成矿山开采和矿山保护同步规划、同步发展的局面。由于公司从事矿采选业，开采和生产中会排放污染物，包括废渣、粉尘、噪音等污染。虽然公司已严格按照国家环保要求建矿及开采，但未来随着国家或地方政府颁布新的环保法规，提高环保标准，可能导致公司环保费用上升，影响公司的经营效益。公司严格按照国家相关规定进行安全生产的同时，通过加大对环境保护设施的建设，提升矿区的环境，健全和落实相关的安全生产制度、职业安全保护制度、复垦制度，形成矿山开采和矿山保护同步规划和发展，达到规范有效的施工环境、宜人宜居的复垦环境。安全生产风险 公司生产开采过程中有室外高温作业、爆破等工作环境，生产过程会产生粉尘、噪音等职业病危害因素，有关因素可能对员工的人身造成一定的危害。即使公司具有一支在矿山开采方面具有丰富经验的管理团队，制定了相关安全生产管理制度、突发事件处理机制，并在安全生产中得到严格执行，但由于安全生产风险因素的存在，仍存在发生安全生产事故的可能，对公司生产经营造成影响。公司具有一支在矿山开采方面具有丰7 富经验的管理团队，能够严格执行国家的安全生产要求和安全生产标准，制定了符合公司发展的相关的管理制度、突发事件处理机制，并在安全生产中得到严格执行，为公司安全生产创造了有利条件，未来公司将严格按照国家标准和公司制定的相关管理制度，进行合法合规生产。生产停工风险 公司作为矿山开采企业，企业在生产经营过程中经常遇到因安生生产、运输、极端天气、重大节日等不同因素造成的停工情况。报告期内，公司发生过几次较长时间的停工，如 2018 年春节期间停工 15 天，11 月和 12 月份因暴雪、暴雨等极端天气造成的累计停产 29 天，全年因矿山作业爆破协调生产停产累计 23天，月末设备维修及文明生产累计停产 22 天等。但公司生产条件充分，生产能力富余，本报告期内发生的停产均在可控范围内，对公司的全年生产影响不大，若未来，公司因环保、安全生产等其他因素造成公司停工时间过长，将对公司经营业绩和持续经营能力带来不利影响。替代产品风险 龙泽源公司的主产品是石英砂，主要用于生产玻璃的原材料。近年来，玻璃用石英岩矿价格不断上涨，石英砂加工企业正在逐步降低加工毛利率。周边海砂正在利用价格优势冲击传统的石英砂加工企业。目前，龙泽源公司产品优势在于品质稳定，运输成本低。面对替代产品的冲击，龙泽源需要在改进生产工艺上下功夫，提高生产效率，降低生产成本，以合理的销售价格稳定市场占有率。本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 凤阳琅琊山矿业股份有限公司 英文名称及缩写 Fengyang Langyashan Mining Corporation Limited 证券简称 凤阳矿业 证券代码 870623 法定代表人 王德洲 办公地址 安徽省滁州市凤阳县大庙镇林山村周家队 222 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨峰 职务 董秘 电话 13485752202 传真 05502221829 8 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省凤阳县大庙镇 233100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 27 日 挂牌时间 2017 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）B10 非金属矿采选业 主要产品与服务项目 玻璃用石英岩露天开采;石英矿石、建材、硅制品销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）131,250,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安徽省琅琊山矿业总公司 实际控制人及其一致行动人 滁州市人民政府 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341126567508665E 否 注册地址 安徽省滁州市大庙镇林山村周家队 222 号 否 注册资本（元）131,250,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所 签字注册会计师姓名 王敏康 胡实华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 屋 9 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 141,477,133.48 96,423,166.08 46.73%毛利率%74.89%68.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 64,994,882.86 43,038,085.55 51.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,283,024.67 40,871,248.24 59.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.48%21.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.61%20.06%-基本每股收益 0.50 0.33 51.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 318,776,900.17 229,911,506.92 38.65%负债总计 56,857,121.23 15,052,597.13 277.72%归属于挂牌公司股东的净资产 250,792,197.05 214,858,909.79 16.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.64 16.46%资产负债率%（母公司）8.37%6.55%-资产负债率%（合并）17.84%6.55%-流动比率 3.53 9.09-利息保障倍数 17.84 -10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 69,283,220.22 52,829,940.61 31.14%应收账款周转率 4.22 106.31-存货周转率 2.72 118.40-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.65%7.01%-营业收入增长率%46.73%1.13%-净利润增长率%51.43%15.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 131,250,000.00 131,250,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 178,803.90 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,296.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-513,471.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-325,371.23 所得税影响数-81,342.81 少数股东权益影响额（税后）44,113.39 非经常性非经常性损益净额损益净额 -288,141.81 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 762,639.20 1,051,434.46 应收票据 23,824,045.35 18,795,528.97 应收账款和应收票据合并列示 24,586,684.55 19,846,963.43 应收利息 364,465.44 213,610.17 其他应收款 38,000.00 9,500.00 应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 402,465.44 223,110.17 应付账款 402,818.75 320,664.00 应付票据和应付账款合并列示 402,818.75 320,664.00 其他应付款 1,176,629.59 3,199,353.84 应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 1,176,629.59 3,199,353.84 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是属于采矿业 B 类之非金属矿采选业 B10 子类，为原矿石开采企业，公司拥有凤阳县灵山-木屐山矿区玻璃用石英岩矿 11 号段采矿权，凭借雄厚的地质、测量、采矿等专业技术人才和丰富的采矿经验，为凤阳县境内及周边地区提供优质的石英砂矿石原材料。公司作为当地同行业综合竞争力最强的企业，因矿石品位高，信誉度好，是下游客户争相购买的原材料对象，产品主要采取预收款形式销售。2018 年 10 月，公司并购下游石英砂加工企业凤阳龙泽源光伏材料有限公司，占有龙泽源公司 67%股权。龙泽源公司是凤阳县石英砂加工集中区内的规范企业，经营范围为：各种型号石英砂湿法加工、生产、12 销售，年加工处理矿石能力 40 万吨，其主要客户均为国内知名玻璃加工企业。公司并购龙泽源后，使公司的产业链得到了进一步扩展，提升了公司营利能力和抗风险能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司于 2018 年 10 月并购下游企业龙泽源公司，占龙泽源公司 67%股权，通过并购活动公司整体业务向下游延深，主营业务和主要产品增加了石英砂及其副产品销售。客户由原矿石加工企业扩展到玻璃加工企业，销售渠道和收入来源，也随着向下游扩展，扩展到了玻璃加工行业。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 为实现公司长期发展规划与目标，加强成长性，提升核心竞争优势，公司将采取以下措施：1、营销队伍建设：营销能力是决定公司未来发展的重要因素，健全的营销队伍是决定营销能力的关键因素。公司利用已建成的本县域的营销网络及销售团队，将打造区域营销网络，进一步提升公司的营销能力，为产品销售提供强有力的支撑。2、增加资源储量的储备：公司为典型的资源型企业，公司的发展后劲严重依赖保有的矿产资源，因此保证一定的资源储备是公司制定长远发展战略的最基础条件，公司将利用自身优势和标杆作用，积极向县政府寻求新的矿产资源，配备足够的资源储量，延长矿山的服务年限，保证矿山的可持续发展。3、2018 年 10 月公司完成了对下游企业龙泽源公司的并购业务，实现了企业产业链延伸的的初步愿望。随着产业链延伸，公司的营业收入和利润将增加，抵御风险的能力也将提高。(二二)行业情况行业情况 过去的三十年，是我国和全球消耗石英矿产资源及其他资源增加最快的一个时期。随着电子信息产业的加快发展，与半导体工业密切相关的石英产业得到了快速发展。我国是世界上玻璃硅质原料矿产资源丰富的国家之一，保有储存的 150 处石英矿产地，其中以大型保有矿产地为主，但矿区内保有小型采矿权众多，而小型采矿企业往往采矿技术落后，开采不规范，安全隐患重重；且下游小型石英砂加工企业也存在污染严重、安全不达标等情况。在矿产资源需求拉动、地方政策性利好、新的市场需求和安全环保标准提高等因素的驱动下，石英岩矿开采市场仍有较好的发展机遇和前景。未来石英开采加工业呈现以下趋势：对石英砂的需求增幅将会有所降低；采矿、选矿及石英深加工技术水平将会迅速提高；对大型优质矿床实行统一规划，科学开13 采；按资源品位不同实现资源的分级合理应用；在矿山开采过程中注重做好土地复垦、生态重建、植被恢复等环境保护工作。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 139,228,634.47 43.68%111,586,382.38 48.53%24.77%应收票据与应收账款 49,141,891.48 15.42%24,586,684.55 10.69%99.87%存货 6,291,533.52 1.97%227,314.78 0.10%2,667.76%投资性房地产 2,100,841.95 0.66%2,205,477.75 0.96%-4.74%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 44,659,936.77 14.01%20,320,387.49 8.84%119.78%在建工程 41,125.00 0.01%短期借款 28,000,000.00 8.78%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：因为 2018 年 10 月并购龙泽源公司，致使资产负债表日，公司资产总额较上年增加 38.65%，涉及资产项目中货币资金、应收票据与应收账款、存货、固定资产等项目大幅增加均因并购业务所致。短期借款增加是并购业务中增加龙泽源公司短期贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 141,477,133.48-96,423,166.08-46.73%营业成本 35,524,920.80 25.11%29,942,990.08 31.05%18.64%毛利率%74.89%-68.95%-管理费用 6,794,112.27 4.80%5,594,236.38 5.80%21.45%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 1,291,421.51 0.91%财务费用-1,757,135.60-1.24%-1,180,520.22-1.22%48.84%资产减值损失-84,583.16-0.06%-19,516.90-0.02%333.38%14 其他收益 0 0%309,000.00 0.32%-100%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 180,568.00 0.13%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 89,059,446.66 62.95%56,007,906.20 58.09%59.01%营业外收入 14,976.00 0.01%3,139,260.11 3.26%-99.52%营业外支出 520,915.23 0.37%559,143.70 0.58%-6.84%净利润 65,170,868.19 46.06%43,038,085.55 44.63%51.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入较上年增长 46.73%，净利润较上年增长 51.43%。主要原因：1、受全国范围内对环境保护和安全生产等监督管理力度的加强影响，形成区域内石英原矿供不应求的局面，石英原矿销售单价大幅上涨。我公司近几年来注重环境保护，严抓安全生产，在全国范围对环境保护和安全生产监督管理力度加大的情况下，变压力为动力，适时抓住机遇，在产能不变的情况下提高营收，增加利润。2、2018年 10 月并购龙泽源公司，本期营业收入和净利润中包含了龙泽源公司并购后的营业收入和净利润。二、财务费用收入较上年增加 48.84%。主要是公司财务通过与银行签定协定存款等方式，有效提高存款利率所致。三、资产减值损失较上年增加 333.38%。是因为并购龙泽源公司后增加龙泽源公司应收账款计提的坏账准备所致。四、营业外收入较上年减少 99.52%。是因为去年同期因公司在新三板挂牌等原因，收到各种政府奖励 303.57 万元，这些奖励是上年度的偶发事项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 141,047,490.28 95,344,588.00 47.93%其他业务收入 429,643.20 1,078,578.08-60.17%主营业务成本 35,302,507.45 28,525,651.67 23.76%其他业务成本 222,413.35 1,417,338.41-84.31%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%矿（废）石销售 123,838,265.56 87.53%95,344,588.00 98.88%石英砂销售 17,209,224.72 12.16%0.00%主营业务小计 141,047,490.28 99.70%95,344,588.00 98.88%服务收入 429,643.20 0.30%1,078,578.08 1.12%其他业务小计 429,643.20 0.30%1,078,578.08 1.12%合计 141,477,133.48 100.00%96,423,166.08 100.00%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度因并购原因，收入构成中增加了石英砂销售业务内容。2018 年度石英砂销售业务占营业收入12.16%。矿（废）销售占比由去年 98.88%下降至 87.53%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽凤阳明陵石英砂有限公司 11,746,737.11 8.30%否 2 凤阳县大庙镇文志石英砂厂 8,932,371.28 6.31%否 3 安徽凤阳明城硅砂有限公司 5,390,370.09 3.81%否 4 安徽伟业砂石有限公司 4,745,273.56 3.35%否 5 凤阳县远东石英砂有限公司 3,707,290.95 2.62%否 合计合计 34,522,042.99 24.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 滁州琅琊山矿业工程技术有限公司 11,268,410.21 31.72%是 2 凤阳县玉超矿石销售公司 1,946,803.26 5.48%否 3 国网安徽省电力有限公司凤阳县供电公司 1,738,211.22 4.89%否 4 中国石化销售有限公司安徽滁州石油分公司 1,537,556.26 4.33%否 5 林山车队 742,005.63 2.09%否 合计合计 17,232,986.58 48.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 69,283,220.22 52,829,940.61 31.14%投资活动产生的现金流量净额-14,137,883.21-2,814,594.01 402.31%筹资活动产生的现金流量净额-28,420,784.31-32,812,500.00-10.66%现金流量分析现金流量分析：因矿（废）石销售单价上涨和合并会计报表原因，本期经营活动产生的现金流量较上年度增加16,453,279.61 元，变动比例 31.14%。因投资并购业务，本期投资活动产生的现金流量较上年增加-11,323,289.20 元，变动比例 402.31%。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 7 月 30 日，公司全体股东与龙泽源签订股权转让协议，以现金方式受让龙泽源股东所持有的 13,400,000 股股份（持股比例共计 67%）。本次股份转让根据中京民信（北京）资产评估有限公司出具的凤阳琅琊山矿业股份有限公司拟股权收购所涉及的凤阳龙泽源光伏材料有限公司股东全体权益价值资产评估报告（京信评报字【2018】第 178 号），以 2017 年 12 月 31 日为评估基准日，龙泽源 100%股份评估价值为 3,908.07 万元。根据上述评估结论并经双方协商确定，标的股份的转让价格为 1.95 元/股，标的股份的转让价款合计 2,613.00 万元。根据股权转让协议约定，公司于 2018 年 10 月支付第一次收购款，完成收购业务。本年合并会计报表期间为 2018 年 10-12 月。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 10 月并购下游企业龙泽源公司，并购后占龙泽源公司 67%股权。本年度合并会计报表，增加龙泽源公司 2018 年 10-12 月经营活动范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 我公司积极响应国家精准扶贫、精准股贫的号召，勇于承担社会责任并付诸实施，报告期内共支出各类捐款：15.5 万元，分别为：凤阳县总工会“送温暖工程”捐款 1 万元，东陵村赞助款 1.5 万元，红心镇精准扶贫 3 万元，凤阳县环保局扶贫捐款 10 万元。为崇尚爱老敬老美德，2018 年重阳节对凤阳县大庙镇林山村、唐户村 60 周岁以上老人进行看望慰问，慰问款 3.84 万元。为营造村企共建的良好氛围，报告期为大庙镇林山村、唐户村全体村民购买医疗保险 26.8 万元。2018 年春节慰问林山村、唐户村五保老人 0.2 万元。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具有持续经营能力，拥有的矿权权属清晰，资源储量丰富，经济效益显著，公司治理规范，满17 足全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引（试行）中关于持续经营能力的要求，不存在全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答-关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）中关于负面清单限制的情形。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东不当控制的风险 安徽省琅琊山矿业总公司为公司控股股东，持股占比为 61%，对公司经营管理拥有较大的影响力。若安徽省琅琊山矿业总公司利用其控股地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能影响公司经营和财务独立性，并给公司经营和其他股东利益带来风险。公司通过加强管理，提高管理的透明度，建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，未来公司根据自身发展需要，通过不断健全相关制度，制定出适合公司发展的规章制度。2、国家产业政策风险 产业政策的变化将对公司的生产经营带来不确定性因素，有可能对公司生产经营造成不利影响。公司的主营业务石英矿开采属于资源行业，与宏观经济运行状况和经济周期息息相关。国家对资源产业投资建设的宏观调控政策若发生变化，将直接对公司业务、经营业绩及财务状况产生影响。公司将通过搜集行业信息，对国家产业政策提前预判，同时通过调节矿山开采量和适时进行行业上下游发展等举措，尽力减少由于产业政策调整对公司形成的冲击。3、关联交易的潜在风险 爆破是公司生产的核心环节，是安全生产和开采目标实现的重要因素。报告期内，公司营业成本主要为外购爆破服务费用、采矿权摊销和安全生产费，其占营业成本的比重较大且稳定,约为 60%,其中外购爆破服务费约为 30%。目前，因年开采量有限、经营规模小，公司的爆破服务全委托滁州琅琊山矿业工程技术有限公司实施，可以降低管理成本。虽然滁州琅琊山矿业工程技术有限公司为公司同一实际控制人下企业，与公司合作关系稳定，终止合作的风险较小，但爆破行业为高风险行业，若滁州琅琊山矿业工程技术有限公司因安全违规等因素失去爆破业务资质，将对公司经营带来较大的潜在风险。另外，若公司未来计划取得新的采矿权和整合行业内规模较小的采矿企业，滁州琅琊山矿业工程技术有限公司现阶段的规模恐难以支撑公司的战略发展需要。未来一方面公司经营规模扩大后可自行申请爆破资质，使公司具有爆破资质；另一方面市场上具有爆破资质企业较多，可供选择的供应商较多，若出现上述风险，可进行相应选择。4、内控制度风险 公司成立以来经营规模较小，相应的内部控制不够健全，规范治理意识相对薄弱。股份制改制期间，公司建立了较为完善的内部控制管理体系，但公司执行制度的力度及管理层对规范运作的意识亟待提高。由于公司治理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善，因此，在未来一段时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。股份公司成立后公司建立了相关的公司治理制度和完善了相关的内控制度，使公司治理得到很大提升，未来公司将根据公司自身生产经营的需要，继续完善、健全和执行相关的内控制度。5、公司治理风险 18 公司于 2016 年 7 月 27 日由凤阳矿业有限整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短，各项新制度未能有充分时间检验落实效果并强化执行力度，而且公司规模尚小，部分岗位职能不能履行到位。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不能够适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6、国家环保政策风险 公司严格按照国家相关规定进行安全生产的同时，通过加大对环境保护设施的建设，提升矿区的环境，基本形成矿山开采和矿山保护同步规划、同步发展的局面。由于公司从事矿采选业，开采和生产中会排放污染物，包括废渣、粉尘、噪音等污染。虽然公司已严格按照国家环保要求建矿及开采，但未来随着国家或地方政府颁布新的环保法规，提高环保标准，可能导致公司环保费用上升，影响公司的经营效益。公司严格按照国家相关规定进行安全生产的同时，通过加大对环境保护设施的建设，提升矿区的环境，健全和落实相关的安全生产制度、职业安全保护制度、复垦制度，形成矿山开采和矿山保护同步规划和发展，达到规范有效的施工环境、宜人宜居的复垦环境。7、安全生产风险 公司生产开采过程中有室外高温作业、爆破等工作环境，生产过程会产生粉尘、噪音等，有关因素可能对员工的人身造成一定的危害。即使公司具有一支在矿山开采方面具有丰富经验的管理团队，制定了相关安全生产管理制度、突发事件处理机制，并在安全生产中得到严格执行，但由于安全生产风险因素的存在，仍存在发生安全生产事故的可能，对公司生产经营造成影响。公司具有一支在矿山开采方面具有丰富经验的管理团队，能够严格执行国家的安全生产要求和安全生产标准，制定了符合公司发展的相关的管理制度、突发事件处理机制，并在安全生产中得到严格执行，为公司安全生产创造了有利条件，未来公司将严格按照国家标准和公司制定的相关管理制度，进行合法合规生产。8、生产停工风险 公司作为矿山开采企业，企业在生产经营过程中经常遇到因安生生产、运输、极端天气、重大节日等不同因素造成的停工情况。报告期内，公司发生过几次停工，如 2018 年春节期间停工 15 天，11 月和12 月份因暴雪、暴雨等极端天气造成的累计停产 29 天，全年因矿山作业爆破协调生产停产累计 23 天，月末设备维修及文明生产累计停产 22 天等。但公司生产条件充分，生产能力富余，本报告期内发生的停产均在可控范围内，对公司的全年生产影响不大，若未来公司因环保、安全生产等其他因素造成公司停工时间过长，将对公司经营业绩和持续经营能力带来不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、替代产品风险 龙泽源公司的主产品是石英砂，主要用于生产玻璃的原材料。近年来，玻璃用石英岩矿价格不断上涨，石英砂加工企业正在逐步降低加工毛利率。周边海砂正在利