870417_2018_华西易通_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

公告编号：2019-013 1 2018 年度报告 华西易通 NEEQ:870417 重庆华西易通建设股份有限公司 Chongqing Huashi Yitong Construction Incorporated Limited 公告编号：2019-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与西昌市人民政府签订 西昌市人民政府 重庆华西易通建设股份有限公司投资合作协议。经双方友好协商，公司拟在西昌市投资 5 亿元新型建材项目。具体投资内容详见公司 2018年 2 月 12 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的重庆华西易通建设股份有限公司关于与西昌市人民政府签订投资合作协议的公告（公告编号：2018-004)。西昌子公司取得凉山彝族自治州城乡规划建设和住房保障局颁发的建筑业企业资质证书，已开始建设投产。具体内容详见公司 2018 年 6 月 8 日在全国中小企业股 份 转 让 系 统 信 息 披 露 平 台（）披露的重庆华西易通建设股份有限公司关于控股子公司获得建筑业企业资质证书的公告（公告编号：2018-026)。2018 年公司完成员工持股工作，于2018 年 12 月 25 日取得股转公司出具的股票发行股份登记函。公司本次认购对象合计 24 人，实际股票发行数量为 260 万股，共募集资金总额为 371.80 万元。本次员工持股工作的开展使公司董事、高级管理人员、核心员工能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、共担风险，起到一定的激励作用，增强了公司的凝聚力。公告编号：2019-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告.4343 公告编号：2019-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华西易通、股份公司 指 重庆华西易通建设股份有限公司 易通有限 指 重庆华西易通商品混凝土有限公司，系公司前身 华西绿舍 指 四川华西绿舍建材有限公司 华西集团 指 四川华西集团有限公司 四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 重庆易通 指 重庆易通商品混凝土有限公司 西昌华西易通、西昌子公司 指 西昌华西易通新型建材有限公司 股东大会 指 重庆华西易通建设股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆华西易通建设股份有限公司董事会 监事会 指 重庆华西易通建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 重庆华西易通建设股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 年度报告 指 重庆华西易通建设股份有限公司 2018 年年度报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 立信会所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 立信会所出具的信会师报字2019第 ZD10125 号审计报告 混凝土、商品混凝土、预拌商品混凝土、商品砼 指 由水泥、骨料（主要指砂、石）、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等组份按一定比例，经过均匀搅拌、密实成型及养护硬化而成的可塑性人造石材。在搅拌站经计量、拌制后出售，并采用混凝土搅拌运输车，在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。普通混凝土 指 包括混凝土等级 C15、C20、C25、C30、C35、C40、C45、C50 混凝土，是目前应用最广泛、用量最大的混凝土。特种混凝土 指 包括混凝土等级 C55、C60、C65、C70 等高等级混凝土，或有特殊要求的商品混凝土，如大体积混凝土、高强及超高强混凝土、清水混凝土、自密实混凝土、纤维混凝土等。公告编号：2019-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马林、主管会计工作负责人张建勇及会计机构负责人（会计主管人员）梁治保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期引致的风险 报告期内，公司 99.99%以上收入来源于商品混凝土销售业务。商品混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。我国正处于经济建设快速发展时期，国家投资建设了大批基础设施项目，建材行业发展很快，但在国民经济发展的不同周期，国家宏观经济政策也在不断调整，建材行业可能受国家宏观经济政策的调整影响而波动，公司的经营也会因政策调整影响而波动。公司业务区域集中的风险 报告期内，公司产品销售区域集中在重庆周边地区，该区域的销售额占公司同期营业收入的比例达 91.52%。如果重庆周边地区市场出现萎缩或增速放缓的情形，而公司的市场拓展不能达到预期，将对公司生产经营产生不利影响。自建房屋可能被认定为违章建筑风险 公司在租赁的地块上自建部分房屋，无合法确权手续，故可能被认定为违章建筑。该自建部分房屋确有被认定为违章建筑而存在罚款、限期拆除等法律风险，从而也有可能对公司的经营产生一定影响。搬迁风险 截至本报告期期末，公司主要生产经营场所均通过租赁方式取得，该租赁地块为重庆市南岸区鸡冠石镇和平村的集体所有的荒坡地。根据重庆市人民政府关于加快中央商务区建设的意公告编号：2019-013 6 见（渝府发201376 号）等相关规定，重庆市加快推进重庆中央商务区建设，可能使公司存在生产经营场所被迫搬迁导致经营受影响的风险。尽管公司已经取得重庆市南岸区鸡冠石镇和平村民委员会出具的关于重庆华西易通商品混凝土有限公司租赁土地情况的说明、重庆市南岸区鸡冠石镇人民政府出具的证明，但仍存在由于上述租赁经营场所搬迁导致的风险。应收账款较大的风险 商品混凝土主要应用于房地产开发项目、大型基础设施建设项目等工程领域，该类项目具有工程量大、建设施工周期较长的特点，从而直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长、应收账款余额较高的情形。报告期内，公司随着规模的增长应收账款逐渐增大，截至 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额为 33,512.00 万元，占流动资产的比例为 83.97%。如果公司不能对应收账款实施有效管理，将会增加资金占用时间，降低运营效率。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备，如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。税收优惠政策变化风险 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告规定，自 2011 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。2014 年，经重庆市南岸区国家税务局审核确认，本公司 2014 年至 2020年暂按 15%的所得税优惠税率计缴企业所得税。如果未来国家和地方相关税收优惠政策发生变化，导致公司不再享受相关税收优惠政策，将增加公司的企业所得税费用。资产负债率偏高及经营性现金流量净额持续为负的风险 由于公司所处商品混凝土行业，对资金需求量较大，加之公司又处于快速发展时期，2018 年末，公司资产负债率为 85.48%。公司资产负债率较高，偿债风险较高。债务到期时，若公司不能通过经营活动产生足够的现金，或无法通过其他渠道获取足够的资金，公司的流动资金甚至其他资产可能会被全部用于偿债，从而影响公司正常的经营活动。受行业因素及市场流动性偏紧等因素影响，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,659.77 万元。随着公司销售收入增长的同时，公司将加强现金流的管理，加强应收账款的回收，减少公司流动资金的压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆华西易通建设股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Huashi Yitong Construction Incorporated Limited 证券简称 华西易通 证券代码 870417 法定代表人 马林 办公地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建勇 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 023-62950078 传真 023-62950078 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 400063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 7 日 挂牌时间 2017 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-30非金属矿物制品业-309石墨及其他非金属矿物制品制造-3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 普通混凝土、特种混凝土 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 四川华西绿舍建材有限公司 实际控制人及其一致行动人 四川省国资委 公告编号：2019-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001080703099195 否 注册地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 否 注册资本（元）52,600,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡彬、贺顺祥 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 387,470,040.49 295,005,043.38 31.34%毛利率%11.74%7.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,007,989.74-1,399,846.32 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,056,750.87-4,082,542.62 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.88%-2.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.96%-6.86%-基本每股收益 0.14-0.04 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 463,316,528.82 343,804,342.56 34.76%负债总计 396,059,320.97 288,922,869.62 37.08%归属于挂牌公司股东的净资产 66,215,213.26 55,489,223.52 19.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.11 13.43%资产负债率%（母公司）84.10%83.09%-资产负债率%（合并）85.48%84.04%-流动比率 100.77%103.02%-利息保障倍数 1.78 0.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-26,597,727.65-60,239,205.74 应收账款周转率 1.27 1.30-存货周转率 117.83 138.19-公告编号：2019-013 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.76%39.69%-营业收入增长率%31.34%25.09%-净利润增长率%-406.82%-112.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,600,000 50,000,000.00 5.20%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）214,476.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-209,083.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,393.16 所得税影响数 55,461.11 少数股东权益影响额（税后）-1,306.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 -48,761.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-013 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事预拌商品混凝土的生产和销售。公司将生产所需的原材料从合格供应商购入，利用公司自有的商品混凝土生产线，采用现代化、机械化的生产工艺和流程对原材料进行加工处理，生产出各种强度等级，施工性及耐久性良好的混凝土，满足不同工程要求的商品混凝土，实现销售收入，从而获取相应利润。经过近几年的发展，公司形成了自身独特的关键资源要素，包括多项资质、先进混凝土配合比和稳定的销售、采购渠道等。（一）采购模式 公司采购的原材料主要为砂、石、水泥、矿粉、粉煤灰、外加剂等。公司大宗材料采购主要采用公开招标或邀标方式进行采购，对零星采购采用多家报价对比、竞价方式采购。所有的材料采购由招标采购部负责牵头，招标采购部建立合格供应商名录库，公司对材料的采购招标对象必须是经资质审查合格的供应商，包括对供应商的履约能力、供应保证能力、供应材料的质量标准、社会信誉度、最近连续两年的经营状况进行综合考量。对公司支持力度大的供应商，列为优质供应商，在材料采购时优先考虑；将信誉度差、供应保障差的单位列入黑名单，不再合作。对于大宗材料采购，公司严格按照采购管理办法进行，大宗材料在拟采购前需提交采购计划，经总经理审批后实施。（二）生产模式 鉴于预拌商品混凝土的行业特点，公司采用“以销定产”的方式进行生产，即公司依据已签订单，根据客户需求情况，结合搅拌生产线、运输和泵送设备状况等因素统筹安排实际生产。公司根据客户所需混凝土实际情况，将混凝土各种原料以一定比例进行配比，生产出各种性能的商品混凝土产品，并在客户规定的时间内运抵施工现场，并根据客户需要，利用混凝土泵送设备，直接进行浇注。商品混凝土的生产与客户的施工保持同步，实行即产即销政策，因此公司存货中无库存商品。（三）销售模式 商品混凝土生产属于订单式生产，公司直接面向客户销售。商品混凝土企业客户主要是具有资质的各类施工企业、基础设施投资、开发企业，商品混凝土销售合同一般以工程项目为单位，由商品混凝土企业与客户签订，但大型工程、重点工程施工企业一般采取招标形式确定混凝土供应商。商品混凝土销售合同一般会确定商品混凝土标号、性能、供货地点、时间、预计使用量及货款收取等重要事项。（四）结算模式 商品混凝土行业货款结算一般采取定期对账、结算的模式。公司每批次商品混凝土发货运送至施工现场，经客户抽检验收后签收，每月根据每个客户签收确认的送货单统计项目工程商品混凝土的供应量，营销部根据当月签收单制作销售报表，根据合同单价计算销售金额，确认收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2019-013 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年度主营业务收入 38,747.00 万元，较 2017 年的 29,500.50 万元，增长 9,246.50 万元，增幅 31.34%；净利润 615.77 万元，较 2017 年的-200.69 万元，增加了 816.47 万元；基本每股收益 0.14元；报告期末，公司总资产为 46,331.65 万元，较同期增长 34.76%，每股净资产 1.26 元。(二二)行业情况行业情况 混凝土的两大原材料水泥和砂石在 2018 年继续保持上涨势头，水泥端企业不断协同涨价，砂石端在整治力度加大的情况下出现供给短缺，价格飙涨甚至断供，混凝土企业受到很大制约。混凝土企业历来在上下游产业链中议价地位偏低，受制于下游建筑端订单模式及上游原材料端比较强势，混凝土企业提价难度较大，原材料成本价格的传导非常滞后。经营混凝土的公司一种是水泥-混凝土产业链经营企业，一种是较为单一的混凝土生产企业，两种企业商品混凝土业务的毛利率有较大差距，有水泥业务的企业毛利率普遍高于单一混凝土生产企业，在原材料价格波动较大的情况下，企业应当向产业链一体化方向发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 20,912,474.12 4.51%9,032,899.55 2.63%131.51%应收票据与应收账款 351,501,759.86 75.87%278,421,647.55 80.98%26.25%存货 3,661,608.24 0.79%2,142,921.45 0.62%70.87%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 51,798,873.34 11.18%25,874,673.60 7.53%100.19%在建工程 88,216.00 0.02%6,900,859.62 2.01%-98.72%短期借款 47,650,000.00 10.28%72,259,738.31 21.02%-34.06%长期借款 -预付款项 20,600,376.85 4.45%5,101,017.67 1.48%303.85%应付职工薪酬 6,319,126.93 1.36%2,793,836.65 0.81%126.18%应交税费 4,112,850.20 0.89%2,485,291.72 0.72%65.49%公告编号：2019-013 13 其他应付款 142,763,671.02 30.81%61,305,095.75 17.83%132.87%其他流动负债 25,658,454.79 5.54%8,074,014.78 2.35%217.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年年末增长 131.51%，主要原因系公司加大资金回款力度，报告期内销售现金回款较上期有所增加。2、应收票据与应收账款较上年年末增长 26.25%，主要原因系 2018 年度公司营业收入较上年增加0.92 亿，导致本年应收款项增加 0.74 亿。3、存货较上年年末增长 70.87%，主要原因系西昌子公司建设投产，期末增加原材料存货 96.67 万元；同时母公司为保障生产加大了原材料的储备造成存货较上年增加。4、固定资产较上年年末增加 100.19%，主要原因系西昌子公司完成建设，在建工程转入固定资产2,719.72 万元。5、在建工程较上年年末减少 98.72%，主要原因系西昌子公司完成建设，大量在建工程已转入固定资产。6、短期借款较上年年末减少 34.06%，主要原因系公司与民生银行借款 3,000 万元到期已偿付，未再续贷。7、预付款项较上年年末增加 303.85%，主要原因系报告期内公司向设备设施和构筑物租赁方增加预付款 600 万元；此外由于原材料供应紧张，为保障生产的连续性，报告期内向水泥、砂石等原材料供应商增加预付款约 1,000 万元。8、应付职工薪酬较上年年末增加 126.18%，主要原因系 2018 年度绩效工资较 2017 年增加约 310 万元。9、应交税费较上年年末增加 65.49%，主要原因系报告期内公司业务规模扩大导致税款增加。10、其他应付款较上年年末增加 132.87%，主要原因系公司向华西绿舍借款增加 0.795 亿元。11、其他流动负债较上年年末增加 217.79%，主要原因系报告期内已背书未到期尚未终止确认的商业承兑汇票 1,910 万元列入本科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 387,470,040.49-295,005,043.38-31.34%营业成本 341,983,995.48 88.26%272,840,489.71 92.49%25.34%毛利率%11.74%-7.51%-管理费用 17,958,830.86 4.63%12,365,711.28 4.19%45.23%研发费用 -销售费用 1,333,616.05 0.34%1,703,219.74 0.58%-21.70%财务费用 9,535,381.09 2.46%3,757,737.56 1.27%153.75%资产减值损失 6,247,164.60 1.61%7,448,309.01 2.52%-16.13%其他收益 37,476.19 0.01%236,054.67 0.08%-84.12%公告编号：2019-013 14 投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润 8,399,803.83 2.17%-4,359,253.51-1.48%-营业外收入 168,440.85 0.04%2,515,960.00 0.85%-93.31%营业外支出 367,523.88 0.09%13,901.38 0.00%2,543.79%净利润 6,157,734.91 1.59%-2,006,945.70-0.68%-406.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增加 31.34%，主要原因系公司产品价格提高，2018 年公司总产量较上年减少8.04%，产品平均销售单价较上年增加 42.82%。2、营业成本较上年增加 25.34%，主要原因系原材料价格上涨，2018 年公司总产量较上年减少 8.04%，产品单方材料成本较上年增加 36.30%。3、管理费用较上年增加 45.23%，主要原因系报告期内公司业绩变好，根据公司绩效考核办法发放给员工的绩效奖金增多，使得职工薪酬增加 595.06 万。4、财务费用较上年增加 153.75%，主要原因系公司向华西绿舍借款增加 0.795 亿元，对应贷款利息增加。5、资产减值损失较上年减少 16.13%，主要原因系公司加大应收账款回收力度，使得账龄较长的应收账款减少，坏账计提较上年同期减少。6、其他收益较上年减少 84.12%，主要原因系 2017 年度公司获得政府奖励工业发展扶持资金 20 万元，2018 年度无相关奖励。7、营业利润较上年增加，主要原因系公司产品价格升高，成本管控能力加强，毛利率上升 4.23 个百分点，且计提的资产减值损失较上年同期减少。8、营业外收入较上年减少 93.31%，主要原因系 2017 年度公司获得政府新三板挂牌奖励 150 万元、拟上市重点培育企业奖励 100 万元，2018 年度无相关奖励。9、营业外支出较上年增加 2,543.79%，主要原因系年度内公司税务自查缴纳的滞纳金。10、净利润较上年增加，主要原因系公司加大上游原材料采购成本的控制，同时加强对优质项目的筛选，减少低收益项目的承接，使得 2018 年产品销售单价较上年增加 42.82%，产品单方材料成本较上年增加 36.30%，毛利率上升 4.23 个百分点。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 387,431,701.52 295,002,608.38 31.33%其他业务收入 38,338.97 2,435.00 1,474.50%主营业务成本 341,983,995.48 272,840,489.71 25.34%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2019-013 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%普通混凝土 330,797,377.49 85.38%248,323,911.51 84.18%特种混凝土 56,634,324.03 14.62%46,678,696.87 15.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%重庆区域 354,602,880.79 91.52%295,005,043.38 100%西昌区域 32,867,159.70 8.48%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入增加 31.33%，主要原因系产品平均销售单价较上年增加 42.82%。2、其他业务收入增加 1,474.50%，主要原因系公司强化环保意识，利用废弃建渣制作混凝土砌块进行销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第八工程局有限公司 46,703,388.66 12.05%否 2 四川省第三建筑工程公司 30,042,810.63 7.75%是 3 重庆拓达建设（集团）有限公司 29,577,883.17 7.63%否 4 中国建筑第七工程局有限公司西南分公司 29,309,493.14 7.56%否 5 四川钰源建设工程有限公司 21,677,219.38 5.59%否 合计合计 157,310,794.98 40.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆煜熹实业有限公司 64,197,551.91 12.90%否 2 重庆能邦物资有限公司 56,530,363.41 11.36%否 3 重庆帆舟运输有限公司 31,506,984.87 6.33%否 4 重庆尉卉建材有限公司 28,516,227.06 5.73%否 5 重庆新齐基建材有限公司 22,551,774.63 4.53%否 合计合计 203,302,901.88 40.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2019-013 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-26,597,727.65-60,239,205.74 投资活动产生的现金流量净额-21,760,302.10-22,978,658.86 筹资活动产生的现金流量净额 55,955,050.70 58,682,950.53-4.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期净流入较上期增加 9,013.59 万元，净流出较上期增加5,649.44 万元，主要原因系报告期内销售现金回款 2.26 亿，较上期增加 0.98 亿；但由于报告期内原材料供应紧张，全年采购现金支付 2.19 亿，较上期增加 0.56 亿；现金回款能够覆盖现金采购部分，使得本期经营活动产生的现金流量净额为负的情况得到缓解，但现金回款扣除现金采购后的差额部分不足以支付其他经营活动产生的现金流出，导致报告期内经营活动产生的现金流量净额依然为负。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 9 月 28 日召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于合资设立西昌华西易通新型建材有限公司的议案，并于 2016 年 10 月 14 日召开的 2016 年第七次临时股东大会审议通过。公司与姚翥远共同出资合作设立子公司西昌华西易通新型建材有限公司。2016 年 11 月 2 日西昌子公司完成工商登记并取得西昌市食品药品和工商质量监管局核发的营业执照。2017 年 4 月 19 日公司就西昌子公司股权变更事项发布关于控股子公司股权变更的公告（公告编号：2017-017）。2017 年 7月 17 日公司就向西昌子公司实缴出资发布关于向控股子公司实缴出资（第一次出资）的公告（公告编号：2017-030）。2018 年 6 月西昌子公司取得凉山彝族自治州城乡规划建设和住房保障局颁发的建筑业企业资质证书开始建设投产（公告编号 2018-026）。截止报告期末，西昌子公司的详细信息如下：公司名称：西昌华西易通新型建材有限公司 注册地：西昌市经久工业园区经久乡活龙村一组 注册资本：人民币 2,500 万元。其中公司出资人民币 1,750 万元，占注册资本的 70%；股东姚翥远出资人民币 500 万元，占注册资本的 20%；西昌市鼎祥科技工贸有限公司出资人民币 250 万元，占注册资本的 10%。经营范围：预拌商品混凝土专业承包；普通货运、货物专用运输（罐式）；制造、销售混凝土外加剂；销售建筑材料（不含化学危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知公告编号：2019-013 17 （财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。无“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 351,501,759.86 元，上期金额 278,421,647.55 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 169,452,738.02 元，上期金额 141,839,272.17 元；(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 华西易通作为中国混凝土行业优秀企业，始终把扶贫与社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中。为积极响应中共中央办公厅、国务院办公厅脱贫攻坚责任制实施办法和中国证监会提出的鼓励上市公司履行精准扶贫社会责任的总体要求，华西易通重视国家贫困县区域和少数民族的聚集地的城市规划和地方经济建设。西昌子公司已建设投产，产值 3,286.72 万元，解决就业 34 人。同时公司已与西昌政府签订了投资合作协议，约定将在西昌进一步投资约 5 亿元的项目。2018 年，公司立足区域市场，根据发展实际，努力为当地居民创造就业岗位，以推动区域城市建设、增加区域经济助力为着力点，发挥自身专业性，积极参与市政、基础设施、住房建设，切实完善城市功能、提升居民幸福指数。以服务地方建设为己任，把参与地方经济建设作为公司崇高的社会责任。此外，报告期内公司获得了“重庆市南岸区模范和谐劳动关系企业”称号。本次获得表彰，是对公司用工管理工作规范有效的肯定，有利于进一步推进南岸区创建和谐劳动关系综合示范区。公司将保持荣誉，再接再厉，充分发挥示范引领作用，在构建和谐劳动关系中再创新业绩，深入推进和谐劳动关系创建活动，为推动区域经济发展、社会和谐稳定做出新的更大的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要产品是商品混凝土生产、销售，目前与国内知名的房地产开发商、大型国有基建施工企业均保持长期良好的合作关系公司。2018 年公司营业收入 387,470,040.49 元，净资产 67,257,207.85 元，连续三个会计年度的净利润分别为：2018 年 6,157,734.91 元，2017 年-2,006,945.70 元，2016 年16,033,421.00 元。公司不存在债权违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质确实或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司成功研发出超高层泵送、C60 自密实高强混凝土、高抗渗混凝土、C80 高性能混凝土、清水混公告编号：2019-013 18 凝土、超高强混凝土、225MPa 活性粉末混凝土，为行业领先企业。在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立。综上所述，公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）宏观经济周期引致的风险 报告期内，公司 99.99%以上收入来源于商品混凝土销售业务。商品混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、