871030_2018_绿福股份_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

1 2018 年度报告 绿福股份 NEEQ:871030 安徽省绿福农业科技股份有限公司 Anhui Province Lvfu Agriculture Science and Technology Stock Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月公司被桐城经济开发区管理委员会授予 2017 年度企业突出贡献奖。2、2018 年 6 月 9 日省农垦系统在普农集团召开了“沿江稻区基质旱育秧机插技术”研讨会，与会人员对绿福育秧基质给予高度评价，并现场签订 2019年育秧基质 2 万余吨的销售合同。3、2018 年 7 月 24 日公司被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为 2018 年第一批高新技术企业。4、2018 年 7 月 31 日公司项目“秸秆还田和有机肥微生物转化替代化学养分技术与产品研发与应用”被授予桐城市科学技术奖励二等奖。5、2018 年秸秆废弃物水稻育苗基质产业化关键技术与示范由中国农村技术开发中心依据关于开展 2018 年创新人才推进计划农业农村领域科技创新创业人才组织推荐工作的通知（国科农技字 201831 号）要求，按照第二批农业农村领域创业导师遴选方案对申报材料进行审核。经审核，本项目主要完成人姜斌入选国家农业农村创业导师库。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 绿福股份、公司、股份公司、本公司 指 安徽省绿福农业科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 安徽省绿福农业科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）国民经济行业分类 指 标准（GB/T4754-2017）由国家统计局起草，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布，并将于 2017 年 10 月 1 日实施 CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会 兼业化农业生产经营模式 指 农村微观生产主体不仅从事农业生产，而且从事非农业生产的经营方式 有机食品 指 来自于生态良好的有机农业生产体系生产和加工不使用化学农药、化肥、化学防腐剂等合成物质，也不用基因工程生物及其产物 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜斌、主管会计工作负责人项光齐及会计机构负责人（会计主管人员）项光齐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 短期偿债能力弱的风险 公司 2017 年末、2018 年末的资产负债率分别为 51.21%、48.36%，流动比率分别为 0.94、1.08，速动比率分别为 0.52、0.30。公司的负债为流动负债，大部分为银行借款。虽然公司历史还款记录良好，尚未因欠款引起重大诉讼或纠纷，但市场经济不景气状况将对公司的经营造成不利冲击，进而给公司的资金正常周转造成一定的压力。依赖税收优惠风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例（中华人民共和国国务院令 2008 年第 538 号）第十五条第一款规定以及财政部国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释的通知（财税字199552 号）文件规定，公司销售的货物（或劳务）为水稻、小麦种植、稻谷初加工及粮食副产品，属于增值税备案类减免税品种，享受免征增值税的优惠政策。经税务主管部门备案，2018 年对本公司免征企业所得税。虽然国家在农业方面的税收优惠政策多年来持续稳定，但仍然不排除因为税收优惠期满、未来企业的业务范围超过国家优惠政策限6 制等因素对公司的税负和盈利带来的不利影响。自然灾害风险 公司的粮食产地位于安徽省中部偏西南，长江下游北岸，大别山东麓，属于亚热带沿江季风性湿润气候，气候温和，日照充足，雨水充沛，四季分明。该地气候湿润，年降水量在 1300mm 左右，虽然已连续 30 多年无大的自然灾害，但是仍然不排除会有洪涝灾害、重大旱情、病虫害等自然灾害产生的风险。租赁流转土地到期的风险 公司与新渡土桥村、范岗沥岗村、新渡永久村等 13 村的村民委员会签订土地承包经营权租赁合同，以出租土地流转的方式租赁农田合计 2.66 万亩作为公司的生产种植基地，租赁期限为 10 年。虽然协议约定“在合同到期时，甲方如继续出租时，在同等条件下乙方享有优先承租权”，短期内不会对公司的经营业绩产生重大影响，但是在租赁期满后依然不能排除其他因素导致公司无法续租原有土地产生的经营风险。对主要供应商依赖的风险 为了降低库存成本、加快资金周转，公司每年生产的稻谷中，除品牌稻谷用于大米加工外，大部分均直接销售。公司大米加工业务所需的稻谷主要通过拍卖方式向安徽省粮油批发交易市场有限公司进行采购。2017 年度、2018 年度公司对安徽省粮油批发交易市场（粮源属中央储备粮安庆直属库）采购额占当期采购额的比例分别为 35.28%、29.25%，对其存在一定的依赖。若安徽省粮油批发交易市场无拍卖计划，公司用于加工的粮食库存未能及时补充，则会导致公司大米加工原材料出现暂时性缺乏，对公司生产经营产生一定影响。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人姜斌持有公司 72.65%的股份，且在公司担任法定代表人、董事长，因此足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，公司另一发起人股东叶姜持股 0.18%，系股东姜斌的外甥，与实际控制人姜斌存在亲属关系。虽然股份公司成立后已经制定了相对完善的公司治理结构以及内控机制，并建立了各项规章制度，公开转让后还会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决7 策等进行控制，存在致使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。农村土地流转政策发生变动的风险 土地流转是国家的一项长期政策，是实现农业现代化和转变农业增长方式的必由之路。根据中华人民共和国农村土地承包法、中华人民共和国农村土地承包经营权流转管理办法、“2013 年中央一号文件”的相关规定，国家对农村土地流转采取了“稳定农村土地承包关系、维护流转双方当事人合法权益、促进农业和农村经济发展”的政策。但伴随我国工业化、信息化、城镇化和农业现代化进程，农村劳动力大量转移，农业物质技术装备水平不断提高，农户承包土地的经营权流转明显加快，土地流转政策发生变动已成为必然趋势，不排除土地流转政策变动给公司的持续经营带来不利影响的风险。收入受季节性波动的风险 公司主要产品为小麦、水稻和大米加工，受农业生产季节性影响，小麦和水稻的销售表现出较为明显的季节性特征，通常情况下 10-11 月是稻谷的收获季节，5-6 月是小麦的收获季节，所以公司第二、四季度的销售收入较多，而第一、三季度的销售收入较少，利润也相应较低，甚至可能出现第一、三季度亏损的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省绿福农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Province Lvfu Agriculture Science and Technology Stock Co.,Ltd 证券简称 绿福股份 证券代码 871030 法定代表人 姜斌 办公地址 安徽省安庆市桐城经济开发区坊正村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 项光齐 职务 董事会秘书 电话 0556-6201552 传真 0556-6121860 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省安庆市桐城经济开发区坊正村 231400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 12 日 挂牌时间 2017 年 2 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农业（A01）主要产品与服务项目 订单生产与粮食收购、加工销售；有机肥、生物有机肥、有机-无机复混肥、育苗基质、土壤改良(调理)剂等农业高新技术研发及产品生产、销售；农业技术及社会化服务；进出口；生物质固体成型燃料的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姜斌 实际控制人及其一致行动人 姜斌 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340800557847823Y 否 注册地址 安徽省安庆市桐城经济开发区坊正村 否 注册资本（元）51,000,000 是 公司 2017 年年度权益分派方案获得 2018 年 4 月 25 日召开的股东大会审议通过，2018 年 6 月 7日实施了利润分配及资本公积转增股本，注册资本增加至 5,100 万元，并完成了工商登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范成山、黄道元 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 6 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 88,257,947.00 110,785,941.13-20.33%毛利率%10.53%13.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,741,046.09 6,294,566.07-72.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,489,137.69 1,008,023.93-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.13%12.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.47%1.96%-基本每股收益 0.04 0.21-80.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 109,554,253.74 112,392,087.12-2.52%负债总计 52,977,269.27 57,556,148.74-7.96%归属于挂牌公司股东的净资产 56,576,984.47 54,835,938.38 3.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.83-39.34%资产负债率%（母公司）48.36%51.21%-资产负债率%（合并）48.36%51.21%-流动比率 1.08 0.94-利息保障倍数 1.73 3.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,481,609.96 3,956,018.88-应收账款周转率 15.49 41.18-存货周转率 2.50 4.18-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.52%18.55%-营业收入增长率%-20.33%29.18%-净利润增长率%-72.34%6,260.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000 30,000,000 70.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助、其他收益，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,230,439.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-255.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,230,183.78 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,230,183.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收票据 0 0 应收账款 3,932,342.49 0 应收票据及应收账款 0 3,932,342.49 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 4,390,350.02 0 其他应收款 0 4,390,350.02 固定资产清理 0 0 固定资产 40,396,870.34 0 固定资产 0 40,396,870.34 工程物资 0 0 在建工程 2,161,560.89 0 在建工程 0 2,161,560.89 应付票据 3,400,000.00 0 应付账款 15,232,532.33 0 应付票据及应付账款 0 18,632,532.33 应付利息 65,727.60 0 应付股利 0 0 其他应付款 487,542.88 0 其他应付款 0 553,270.48 管理费用 10,048,412.67 0 管理费用 0 5,388,128.76 研发费用 0 4,660,283.91 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事农作物种植、加工销售；秸秆综合利用生产有机肥、生物有机肥、育苗基质、生物质燃料等农业高新技术研发及产品生产、销售，以及社会化服务等。公司成立 7 年来，一直紧紧围绕农业增效、农民增收、农村增绿目标，以科技创新为动力，在发展现代农业、推进农业产业化经营上不断迈出新步伐，开辟新天地，实现从“良种选育基地种植精深加工产品名牌化农业废弃物综合利用高科技产品研发”的农业循环经济发展模式。实现了一二三产业融合发展，荣获农业产业化国家重点龙头企业、安徽省农业产业化重点龙头企业甲级队、全省供销社系统先进企业等。商业模式主要有：农业工业化种植经营模式：种植经营上实行统一供种、深耕和测土配方施肥、统一品牌销售等，全面实现了农业设施标准化、生产耕作机械化、生产技术标准化，绿色安全种植，公司种植经营进入高产、稳产阶段，为推动农业科技跨越发展，农业增产、农民增收、农村繁华注入强劲动力。一二三产业融合发展模式：实现了从农资配送、技术服务、农业生产、仓储、烘干、加工、粮食加工销售和秸秆综合加工利用的产前、产中、产后全覆盖服务。“1+2+3”全产业链组合，环环相扣，总体赢利。绿色循环经济模式：实现了从“良种选育基地种植精深加工产品名牌化农业废弃物综合利用高科技产品研发”的农业循环经济发展模式。报告期内，公司商业模式较去年没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度、2017 年度公司分别实现营业收入 88,257,947.00 元、110,785,941.13 元，本年度较上14 年度收入总额下降 20.33%，主要是由于稻谷销售收入较去年同期减少 15,078,355.63 元，今年减少租种土地面积约 3000 亩，同时去年同期公司获得中央储备粮轮换粮拍卖资格，从中储粮拍得稻谷后对外销售，增加了稻谷销售额，本期无此情况。2018 按净利润较上年下降-72.34%，主要是由于本期收入较上期减少，同时受市场销售价格波动的影响,本期销售毛利率较上期减少导致。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 10,955.43 万元，相比期初下降 283.78 万元，主要是本期净利润下降，导致净资产下降所致。2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少 940 万元，主要是由于一方面本年销售收入的减少销售商品收到的现金较上年减少 2,566 万元；另一方面，本期存货增加较多，购买商品支付的现金较多。2018 年经营回顾：一、主要粮食价格下滑对公司经营状况影响较大 公司目前的主要业务是稻谷种植和粮食加工。水稻作为主要的口粮作物，2018 年生产的早籼稻（三等，下同）、中晚籼稻和粳稻最低收购价格分别为每 50 公斤 120 元、126 元和 130 元，比 2017 年分别下调 10 元、10 元和 20 元。水稻托市价格经过 2017、2018 连续两年下调，而公司种植的稻谷主是按托市价销售给中储粮，价格的下调对公司的经营业绩影响较大。二、面对粮食价格下滑，积极调整种植结构 1、面对粮食价格下滑，公司积极调整种植结构，发展优质稻米，满足人民群众从“吃饱”向“吃好”的升级转变，促进粮食产业向提质增效、转型升级、可持续发展转变。“农业主要矛盾已经由总量不足转变为结构性矛盾，主要表现为阶段性的供过于求和供给不足并存。”从“物质文化需要”到“美好生活需要”，粮油供给从“吃饱”向“吃好”的升级转变。2018 年公司面对粮食价格下滑，积极调整种植结构，发展优质稻米开发市场需求香米。三、积极开展水稻低成本规模化机械化旱育秧技术开发及推广 公司目前开展以育苗基质、因地制宜、以闲置露天水泥晒场为苗床适应无土旱育秧技术，解决旱育秧苗床，必须选用土质肥沃、土层深厚、疏松透气等旱地土壤为苗床问题；同时解决目前设施育秧投资大、设备利用率低、技术难度大、运行成本高问题。公司的旱育秧苗床技术可根据就近利用空置的（如农场水泥粮食晒场）水泥晒场，不需要建设育秧大棚，不需要有专用育秧架、塑料大棚和加温控温设备等。与传统旱育秧育秧、设施育秧技术相比，用有机基质代替营养土，用水泥晒场代替旱地作苗床，育秧技术更简单，更容易育出高素质的秧苗。该技术使水稻育秧朝着专业化、工厂化、产业化方向发展，有利于形成独立的种苗产业，由此促进水稻种植机械化的发展。2018 年 6 月 9 日，全省农垦系统召开“沿江稻区基质旱育秧机插技术”研讨会，绿福股份育秧基质品质已走在行业前列，可在全省农垦系统各大农场进行大面积示范推广。现场订购育秧基质 2 万余吨。2018 年本项目由科技部-中国农村技术开发中心依据 关于开展 2018 年创新人才推进计划农业农村领域科技创新创业人才组织推荐工作的通知（国科农技字201831 号）要求，按照第二批农业农15 村领域创业导师遴选方案对申报材料进行审核。经审核，本项目第一完成人姜斌入选国家农业农村创业导师库。2019 年经营计划：通过“中国好粮油”行动，以“增品种、提品质、创品牌”为目标，引领绿色优质粮油规模化种植、标准化加工、品牌化经营，不断增加绿色优质粮油产品供给，计划建立优质原料粮生产基地 18 万亩以上；发展 2 个以上“中国好粮油”产品品牌。（一）实施优质米加工生产线升级改造项目 通过生产线的升级改造，一是提高优质米生产产能，原两条生产线日产 200 吨，改造后，日产优质大米 300 吨，年产优质大米由 3 万吨提高到 5 万吨；二是提高优质米的产品质量和包装档次；三是提高优质米的出米率，通过设备更新和工艺改造，出米率提高 2%左右；四是优质米成品更安全、卫生、环保。据测算年优质米加工新增产值 1.2 亿元。（二）打造中国“好粮油”示范种植基地及绿福专用品牌 按照“龙头企业+新型农业经营主体+农户”模式，在桐城市范围内通过订单建立标准化、规模化优质稻种植基地 11 万亩，力争三年后达到 18 万亩。通过推广水稻育秧基质及优良品种，带动辐射国营农垦农场、司法农场，采取机械化插秧、侧肥深施、病虫害专业化飞防等措施，实行订单推广种植优质粮基地 40 万亩。（三）实施“好粮油”低温循环烘干生产线及稻谷加工副产品综合开发利用（循环经济）设施建设；好粮油质量检测和技术研发中心建设项目：一是每年可低温循环烘干稻谷 10 万吨，在满足本公司优质粮烘干的同时，积极主动为新型农业经营主体和种粮农民及时提供烘干服务，克服了秋雨连绵恶劣天气影响，做到颗粒归仓，避免增产不增收的现象，极大提高种粮者的经济效益，保障了“好粮油”加工原料质量和市场“好粮油”产品供给。二是对稻谷加工副产品采用生物发酵技术，每年可转化稻壳 2 万吨，生产育苗基质和有机肥 3 万吨，实现产值 2000 万元，可满足 60 万亩基地绿色优质稻种种植需求，大力促进了循环经济发展。三是检测和技术研发中心可制定企业中国“好粮油”产品标准，完善产品质量体系建设；开发“好粮油”系列产品，满足不同社会群体优质绿色健康消费需求；积极探索“好粮油”绿色、高质、高效生产攻关模式，为广大粮食经营者和种粮农民提供检测服务。（四）“中国好粮油”绿福产品销售体系建设项目 利用“互联网+”拓展电商网络销售。在完善传统实体店线下销售的同时，充分发挥电商网络优势，发挥“互联网+”功能，绿福好粮油产品进入天猫、京东、邮乐购农品等 3 家旗舰店，并开通天猫超市。(二二)行业情况行业情况 农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题。十九大报告指出：“中国特色社会主义进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾”。16 从“物质文化需要”到“美好生活需要”，从“落后的社会生产”到“不平衡不充分的发展”是对未来中国发展方向、发展目标的精准定位。国务院办公厅关于加快推进农业供给侧结构性改革大力发展粮食产业经济的意见指出：以加快推进农业供给侧结构性改革为主线，以增加绿色优质粮食产品供给、有效解决市场化形势下农民卖粮问题、促进农民持续增收和保障粮食质量安全为重点，大力实施优质粮食工程，推动粮食产业创新发展、转型升级和提质增效。粮食是安天下的产业。国以民为本，民以食为天，农业是产粮的主业，无农不稳、无粮则乱，粮食既有战略意义又有经济意义，粮食是经济发展，社会稳定的物质基础。中国是世界上最大的大米生产国和消费国，全国 65%以上的人口以大米为主食。大米的生产牵涉到中国的粮食安全问题，具有极其重要的战略地位。目前，全国大米的流通量约为每年 5,000 万吨左右，其中城镇居民大米家庭消费量约为 2,513 万吨/年，包装米家庭消费量约 648 万吨/年。“十三五”时期，我国农业农村发展的内外部环境和内在动因正在发生深刻变化，进入一个“结构升级、方式转变、动力转换”的新时期，农业主要矛盾已经由总量不足转变为结构性矛盾，主要表现为阶段性的供过于求和供给不足。我国城镇居民生活水平处于从温饱向小康发展的过程，在这个阶段，绝大部分居民的大米年均消费量基本保持不变。随着生活水平的提高，人们对大米的消费逐步向优质化、绿色化、有机化方向发展。党中央、国务院高度重视农业废弃物资源化利用工作，十八届五中全会、2016 年中央 1 号文件、中共中央国务院关于加快推进生态文明建设的意见 和 国务院办公厅关于加快转变农业发展方式的意见都对农业废弃物资源化利用工作作出了明确部署。发改委、农业部印发“十三五”秸秆综合利用实施方案的指导意见，明确秸秆开发利用方向和总体目标，力争到 2020 年在全国建立较完善的秸秆还田、收集、储存、运输社会化服务体系，基本形成布局合理、多元利用、可持续运行的综合利用格局，秸秆综合利用率达到 85%以上。确定了农业优先、多元利用的原则。坚持秸秆综合利用与农业生产相结合，在满足农业和畜牧业需求的基础上，推动秸秆向多元循环方向发展。2017 年安徽省政府将秸秆综合利用被纳入安徽省民生工程，同时出台了关于大力发展以农作物秸秆资源利用为基础的现代环保产业的实施意见指出：鼓励秸秆腐熟剂研发和秸秆生物有机肥生产，实现养分资源循环利用。积极发展秸秆秧盘育苗生产。2017 年农业部关于印发开展果菜茶有机肥替代化肥行动方案，实施有机肥替代化肥，推进资源循环利用，实现节本增效、提质增效，探索产出高效、产品安全、资源节约、环境友好的现代农业发展之路。因此，公司利用秸秆生产有机肥和育苗基质，产品应用前景十分广阔。目前土壤退化、化肥利用率低、环境污染的问题较为突出，主要原因之一是土壤有机质含量下降。国家“十三五”秸秆综合利用实施方案确定了农业优先原则，2017 年农业部在全国开展实施有机肥替代化肥行动。秸秆还田可以培肥地力、改良土壤、促进土壤养分的生物有效性。在现代可持续农业和生态农业发展中，已具有举足轻重的作用。目前影响农民秸秆直接还田的主要原因是病虫害累积、腐熟时间17 较长，影响下季农作物种植质量并减产。公司利用秸秆开发出育苗基质和有机肥还田，一举多得：一是解决了秸秆“禁烧”堵塞和开流的矛盾；第二，加快土壤修复，减少化肥使用量。第三，克服农作物连作障碍，提高农作物质量和产量。第四，推进农业面源污染整治，提高资源利用效率。第五，形成可复制、可推广、可持续的模式和机制。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,614,937.75 1.47%12,183,882.93 10.84%-86.75%应收票据与应收账款 7,461,088.63 6.81%3,932,342.49 3.50%89.74%存货 39,934,687.16 36.45%23,307,925.64 20.74%71.34%投资性房地产 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 38,902,774.82 35.51%40,396,870.34 35.94%-3.70%在建工程 0.00 2,161,560.89 1.92%-100.00%短期借款 37,780,000.00 34.49%36,700,000.00 32.65%2.94%长期借款 0.00 0.00 资产总计 109,554,253.74 112,392,087.12 -2.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末较上年期末减少 10,568,945.18 元，是由于本期增加了存货 16,626,761.52元，而应付账款较上期期末减少 1,939,620.44 元，大部分货款已用银行存款支付，并且其他货币资金中银行承兑汇票保证金上期末余额为 3,400,000.00 元，本期末并无余额。2、应收票据与应收账款：本期期末较上年期末增加 3,528,746.14 元，主要是本期期末应收稻谷款较上年末增加 425 万元，本期稻谷销售时间较上年有所推迟，该部分货款已在 2019 年 1 月份收回。3、存货：本期期末较上年期末增加 16,626,761.52 元，主要是本年 12 月购进稻谷原材料未销售，原材料较上年末多 2450 万元，本期未种植小麦，消耗性生物资产较上年末少 380 万元，本期末库存商品较上年末减少 400 万元。4、在建工程：本期期末较上年期末减少 2,161,560.89 元，余额为零，是由于本期在建工程已完工转入固定资产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 18 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 88,257,947.00-110,785,941.13-20.33%营业成本 78,965,849.70 89.47%95,900,645.33 86.56%-17.66%毛利率%10.53%-13.44%-管理费用 3,531,258.76 4.00%5,388,128.76 4.86%-34.46%研发费用 4,983,197.83 5.65%4,660,283.91 4.21%6.93%销售费用 321,440.64 0.36%1,304,457.26 1.18%-75.36%财务费用 2,651,527.21 3.00%2,369,465.73 2.14%11.9%资产减值损失 428,125.18 0.49%92,544.72 0.08%362.61%其他收益 4,230,439.59 4.79%2,240,175.90 2.02%88.84%投资收益 400,000.00 0.45%200,000.00 0.18%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 1,741,301.90 1.97%3,248,842.55 2.93%-46.40%营业外收入 0.00 0.00%3,046,366.24 2.75%-100.00%营业外支出 255.81 0.00%642.72 0.00%-60.20%净利润 1,741,046.09 1.97%6,294,566.07 5.68%-72.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入：本期较上年同期减少 22,344,371.06 元，主要是由于稻谷销售收入较去年同期减少 15,078,355.63 元，今年减少租种土地面积 3000 亩，同时去年同期公司获得中央储备粮轮换粮拍卖资格，从中储粮拍得稻谷后对外销售，增加了稻谷销售额，本期无此情况。2、管理费用：本期较上年同期减少 185 万元，主要是由于去年同期管理费用中介机构挂牌费、评估费 100 万元，本期无此情况；另外，本期仓库盘盈稻谷记入管理费用待处理流动资产损益-254,635.38元，去年同期无此情况。3、销售费用：本期较上年同期减少 98 万元，主要是由于广告宣传费用较去年同期减少 24 万元，销售费用运杂费较去年同期减少 50 万元，销售费用差旅费减少 10 万元，销售费用职工薪酬减少 15 万元。4、资产减值损失：本期较上年同期增加 335,580.46 元，主要是由于本期计提应收账款坏账准备较去年同期增加 203,125.25 元、计提其他应收款坏账准备较去年同期增加 132,455.21 元导致。5、其他收益：本期较上年同期增加 199 万元，主要是本期政府补助全部记入其他收益科目，未记入营业外收入中。6、投资收益：本期及上期投资收益均是公司对江淮村镇银行投资的年度分红，本期分红 400,000.00元较上期增加 200,000.00 元。7、营业利润：报告期内营业利润的减少是由于本期收入减少成本增加导致。19 8、营业外收入：本期较上期减少是由于本期收到的来自政府补贴均与收益相关，直接记入其他收益中，未记入营业外收入中。9、营业外支出：本期较上期减少 386.91 元，本期营业外支出为税收迟纳金支出。10、净利润：本期较上期减少 456 万元，主要是由于本期收入较上期减少，同时本期销售毛利率较上期减少导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 88,144,180.53 110,488,551.59-20.22%其他业务收入 113,766.47 297,389.54-61.74%主营业务成本 78,793,965.97 95,714,950.95-17.68%其他业务成本 171,883.73 185,694.38-7.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%稻谷 39,089,401.82 44.29%54,167,757.45 48.89%大米 33,297,883.97 37.73%38,515,724.43 34.77%小麦 5,400,411.60 6.12%5,034,141.60 4.54%副产品 4,237,517.64 4.80%4,663,750.45 4.21%有机肥 5,765,615.50 6.53%8,107,177.66 7.32%秧苗 353,350.00 0.40%0.00 0.00%合计 88,144,180.53 99.87%110,488,551.59 99.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本年主营业务收入较上年减少 2230 万元主要原因是本年稻谷销售收入较上年减少 1500 万元，今年减少租种土地面积 3000 亩，同时去年同期公司从中储粮拍得稻谷后对外销售，增加了稻谷销售额，本期拍得稻谷存于仓库未做销售；本年大米加工总量较上年减少，大米及副产品销售收入较上年减少 560 万元；本年公司调整有机肥销售模式，新增利用有机肥育秧销售秧苗，本年茶叶有机肥销售业务发生在 2019 年 1-2 月，上年同期茶叶有机肥销售 3,010,642.00 元，导致本年有机肥销售收入较上年减少 190 万元。2、本年其他业务收入较上年减少 18 万元主要是由于本年减少租种面积 3000 亩中包含对外转包的田块导致农田转包收入减少 4.8 万元；本年减少对中储粮仓库租赁业务，使得仓库租赁收入及仓储劳务收入减少 13.2 万元。20(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王健 15,124,514.30 17.16%否 2 中央储备粮安庆直属库有限公司 12,992