871140_2018_雅图股份_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 雅图股份 NEEQ:871140 浙江雅图传媒环艺股份有限公司 Zhejiang Yalta Media&Environment Zhejiang Yalta Media&Environment art Co.art Co.,Ltd.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司成功延续建筑业安全生产许可证，有效期为：2018 年 3 月 18日至 2021 年 3 月 17 日 公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、雅图股份 指 浙江雅图传媒环艺股份有限公司 有限公司、浙江雅图、雅图有限 指 公司前身“浙江雅图传媒环艺有限公司”主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴德、主管会计工作负责人吴德及会计机构负责人（会计主管人员）章川梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理及实际控制人控制不当公司治理及实际控制人控制不当风险风险 有限公司阶段,公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度,但未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度,未形成完整的内部控制体系;股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司共同实际控制人股东吴德、章川梅二人合计持公司 69.93%的股份,形成对公司的实际控制,存在共同实际控制人对公司各项治理及制度认知、执行、落实不到位等共同实际控制人控制不当的风险。公司规模较小风险公司规模较小风险 报告期内,公司主要从事商务服务、建筑装修装饰与广告传媒业务。由于细分市场有限,公司逐渐在绍兴市外市场拓展,企业业务逐渐向市外布局,公司财务状况得到改善。但公司整体净资产规模仍偏低和业务总量较小,抗风险能力不足。公司规模偏低可能对公司未来业务扩展带来不利影响。劳务用工风险劳务用工风险 由于建筑施工行业的经营特点,公司除在册员工外,通过劳公告编号：2019-010 6 务分包进行施工作业。根据建筑企业资质管理规定住房城乡建设部关于印发的通知等相关法律法规规定,取得施工总承包资质的企业可以对所承接的施工总承包工程内各专业工程全部自行施工,也可以将专业工程依法进行分包,将劳务作业分包时,应分包给具有施工劳务资质的企业。对设有资质的专业工程进行分包时,应分包给具有相应专业承包资质的企业。取得专业承包资质的企业应对所承接的专业工程全部自行组织施工,劳务作业可以分包,但应分包给具有施工劳务资质的企业。报告期内,若专业分包商提供的专业工程或劳务分包商提供的劳务及辅助性技术未能达到本公司或者合同约定的业务标准,则项目的质量和进度可能会受到影响,从而损害本公司的声誉,并可能使本公司承担诉讼及损害赔偿风险。政策变化风险政策变化风险 公司致力于为客户提供展览陈设、广告传媒、数字影像、城市照明等相关视觉艺术的设计制作服务。主要业务覆盖广告传媒、建筑装修装饰与商务服务。公司现有客户中政府及下辖机关单位占据一定的比例,主要系由于目前政府及主管单位注重文化建设,对公司的发展有明显的推动作用,公司业务的扩张与政府政策密切相关,随着文化活动建设的逐渐饱和,若可能产生公司在特定地域范围内的特定时期,无法获取足量的政府订单的情况,进而对公司业务扩张造成一定影响。企业资质到期无法通过年检的风企业资质到期无法通过年检的风险险 公司具有安全生产许可证、装修装饰工程专业承包贰级资质与城市及道路照明工程专业承包贰级资质,上述资质许可均对相关种类技术人员数量有明确要求,根据 2015 年 10 月,住房和城乡建设部印发关于建筑业企业资质管理有关问题的通知,规定将建筑业企业资质管理规定和资质标准实施意见规定的资质官方调整为简单换证,资质许可机关取消对企业资产、主要人员、技术装备指标的考核,企业按照建筑业企业资质管理规定确定的审批权限及建市【2015】20 号文件规定的对应换证类别和登记要求,持旧版建筑业企业资质证书到资质许可机关直接申请换发新版建筑业企业资质证书。公司已于 2016 月 4 月 27日办理了简易换证手续，有效期至 2021 年 4 月 26 日。根据住房和城乡建设部 2016 年 10 月发布的建市2016226 号文件,住房城乡建设部关于简化建筑业企业资质标准部分指标的通知,要求“除各类别最低等级资质外,取消关于注册建造师、中级以上职称人员、持有岗位证书的现场管理人员、技术工人的指标考核。”公司所持有的装修装饰工程专业承包贰级资质系该类别最低等级资质,仍然需要对相关技术人员进行指标考核,因此公司有企业资质到期无法通过年检的风险。人才流失风险人才流失风险 公司拥有一支经验丰富的高级管理团队和核心技术人员,公司业务开拓极大地依赖于公司核心团队的行业资源、行业经验与专业技术,行业内对人才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并留住人才,对公司未来的发展至关重要,所以公司面临一定的人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江雅图传媒环艺股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yalta Media&Environment art Co.,Ltd.证券简称 雅图股份 证券代码 871140 法定代表人 吴德 办公地址 绍兴市上虞区百官街道人民中路 323 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 章鑫 职务 董事会秘书 电话 0575-82135380 传真 0575-82211600 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 绍兴市上虞区百官街道人民中路 323 号 312300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 8 月 2 日 挂牌时间 2017 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公司业务主要包括向有文化创意需求的客户提供优质、专业的广告传媒、建筑装修装饰与商务服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,580,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴德 实际控制人及其一致行动人 吴德、章川梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913306041461276968 否 注册地址 绍兴市上虞区百官街道人民中路 323 号 否 注册资本 10,580,000.00 否 公告编号：2019-010 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 臧其冠、侍超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,606,964.28 47,943,438.15-21.56%毛利率%21.48%26.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,051,860.05 3,417,940.71-39.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,010,971.97 3,302,587.63-69.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.15%24.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.99%23.34%-基本每股收益 0.19 0.32-40.62%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,084,746.34 50,763,262.43-5.28%负债总计 30,175,294.22 34,905,670.36-13.55%归属于挂牌公司股东的净资产 17,909,452.12 15,857,592.07 12.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.51 11.92%资产负债率%（母公司）65.73%65.90%-资产负债率%（合并）62.75%68.76%-流动比率 1.53 1.39-利息保障倍数 9.12 119.60-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,653,131.98-11,561,039.87 131.60%应收账款周转率 1.05 2.05-存货周转率 17.18 34.97-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.28%124.93%-营业收入增长率%-21.56%96.18%-净利润增长率%-39.97%193.34%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,580,000 10,580,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,765.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,369,633.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,968.04 委托他人投资或管理资产的损益 12,484.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,349,915.56 所得税影响数 309,027.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,040,888.08 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 37,076,094.91-8,800,032.14 应收票据及应收账款-37,076,094.91 8,800,032.14 其他应收款 4,260,189.36 4,260,189.36 2,222,686.58 2,222,686.58 固定资产 1,266,881.80 1,266,881.80 1,466,641.63 1,466,641.63 应付账款 21,952,548.52-7,748,374.06 应付票据及应付账款-21,952,548.52 7,748,374.06 其他应付款 692,246.17 692,246.17 10,528.45 10,528.45 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司立足于商务服务业中的广告业和展览展示细分行业，具有装修装饰工程专业承包贰级资质与城市及道路照明工程专业承包贰级资质，公司致力于为客户提供展览陈设、广告传媒、数字影像、城市照明等相关视觉艺术的设计制作服务。公司作为绍兴市最早从事广告传媒行业的公司之一，所提供的商务服务富有多样化，目前涵盖了艺公告编号：2019-010 11 术设计、品牌策划、广告传媒、展览展厅的设计与装修装饰等领域。作为广告商，公司根据客户的需求进行广告设计与创作，租入广告牌并购买配件以提供广告服务；作为展厅工程商，公司主要通过招投标途径获取订单，采购材料与配件，根据客户需求与施工场地的实际情况进行工程设计与布局，并在现场进行装饰装修等施工，提供良好的系统性的展厅工程服务，以获得收入、利润和现金流。经过多年积累，公司共具有 5 项知识产权，分别为 2 项商标权，1 项域名证书，2 项作品著作权。公司在浙江省内的广告行业与展厅工程行业具有一定的地位，主要客户包括需品牌策划与宣传的企业、博物馆、展览馆、有文化宣传需求的政府及下辖机关单位等。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，立足全行业视角，积极拓展新业务，加强内部管理，同时创新融资模式，在全体员工的努力下取得了良好的业绩。报告期内，公司实现营业收入3,760.70万元，较上年同期4,794.34万元同比下降21.56%；实现净利润205.19万元，较上年同期341.79万元同比下降39.97%。公司营业收入和净利润较上年下降的主要原因系随着公司的日益发展，公司业内知名度、技术人员专业素质、标书制作质量等方面相比上年均有较大提升，公司整体业务能力迈入新的台阶，进而公司投标中标率显著上升。因2018年下半年工程施工进度不及预期，故建安收入比上年下降。2019年公司将积极协调、应对，提升施工进度。（二）（二）行业情况行业情况 （1）会议及展览服务 随着我国市场化进程的加快，会展行业已经从由政府主导格局转向市场化。组展主体上，会展行业已形成多元组展模式，由政府主导办展转变为政府（包括政府及部门、政府临时机构、贸促会等半官方贸易促进机构）、行业协会、国有企事业、民营企业、外资企业五大办展主体。参展行业由传统行业逐渐向战略新兴行业转化。制造业、信息产业、文化产业、服务业等行业的展览会数量增多，体现出初步转型升级的态势；会展城市逐渐由北京、上海、广州等一线城市向二三线城市转移。东北、中西部会展经济带逐渐形成，会展经济呈现出全面开花局面。国际化方面，我国的会展项目以及会展机构得到 UFI、国际大会和会议协会（ICCA）、FKM 等协会的认证越来越多。国际上著名的会展公司来华办展，一些国际性品牌的会展被移植到我国市场。中外企业联合办展的模式屡见不鲜，中外合资会展企业也不断增多。(2）广告业 随着经济的发展，现代商业的商业模式也日益成熟，广告作为现代商业传播文化的一种集中体现，公告编号：2019-010 12 经历改革开放以后的三十多年的发展，从前期的纸媒体，到后来的电视媒体，再到如今的互联网媒体、户外媒体等，广告所带来的商业传播文化已经存在于经济生活之中的各个角落。行业发展也从前期的无序、快速的发展模式向着规范、理性转变。当前，我国主要的广告媒体形式包括互联网及移动互联网、电视、户外媒体、广播电台、平面媒体等。电视曾经作为国内影响力最强的媒体形式，占据着广告市场的主导地位，但随着我国互联网及移动互联网的快速发展，互联网及移动互联网媒体已明显呈现了超越电视媒体的趋势。电视媒体、平面媒体及广播电台等媒体由于受到互联网等新兴媒体的挤压，市场份额近年来有所下降；户外媒体受益于我国城镇化进程不断加快以及消费者生活形态的改变，近年来的广告投放呈现稳步增长态势。从行业发展生命周期看，我国传统的广告业总体已进入成熟期；但近年来随着新技术、新媒体的出 现和应用，一些较为细分的广告领域如互联网广告、移动互联网广告则处于高速增长期。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 2,050,819.53 4.27%3,369,202.62 6.64%-39.13%应收票据与应收账款 31,994,663.73 66.54%37,076,094.91 73.04%-13.71%存货 3,075,463.23 6.40%1,648,241.44 3.25%86.59%固定资产 990,048.28 2.06%1,266,881.80 2.50%-21.85%短期借款 5,000,000.00 10.40%7,000,000.00 13.79%-28.57%预付账款 1,506,665.59 3.13%2,036,748.27 4.01%-26.03%其他应收款 4,417,792.00 9.19%4,260,189.36 8.39%3.70%应付票据及应付账款 20,214,189.09 42.04%21,952,548.52 43.24%-7.92%资产总计 48,084,746.34-50,763,262.43-5.28%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上年同比变动-39.13%，主要是本年建筑装修装饰工程量大，且至年底的回款率较低，故资金占用额比较大；2、应收票据与应收账款与上年同比变动-13.71%，主要是本年营业收入比上年下降21.56%，本年末有暂估开票收入1546.08万元(其中有806.46万元1-2月份已收回)，较上年2165.20万元下降28.59%，与暂估营业收入下降相对应；前五大客户应收账款占比较大，前五大客户期末应收账款余额合计18,526,465.11元，占期末应收账款余额的比例为53.57%；应收票据36万元，系梁祝大桥和五甲渡大桥亮化工程所给的部分工程款，出票方为绍兴市上虞亮化工程投资管理有限公司。3、存货与上年同比变动86.59%，主要是本年度存货用于未结算已发生成本的项目占用资金较大所致；4、固定资产与上年同比变动-21.85%，主要本年实际未增加固定资产，而本年实际折旧发生额为27.68万元，故固定资产会发生负变动百分比；5、本年新增短期借款500万元，偿还借款700万元，主要用于建筑装修装饰工程支付保证金354.53万元及垫资支付工程款181.77万元，保证公司资金流的合理运转；6、预付款项与上年同比变动-26.03%，本年度财务加强预付账款的管理，且对已经支付发票置后给的情况坚决预于杜绝，因此预付账款余额明显少于往年；公告编号：2019-010 13 7、其他应收款与上年同比变动3.70%，主要原因是：两个亮化工程发生履约保证金150万元，因这两个工程还未给予竣工结算，故至12月31日还未退回；其他乡贤馆、春晖旧址改造等相关工程发生保证金242.38万元，因为实际工程项目和合同金额于上年基本持平，所以此项金额于上年变动率也基本持平；8、应付票据及应付账款与上年同比变动-7.92%，主要是1）收入的下降导致的支出同比减少，2）为了尽可能地降低成本，增加效益，我司采用以收定支的做法，期末存在较多暂估收入的同时也增加了应付账款的暂估余额。9、资产总计与上年相比变动-5.28%，主要的原因是：应收票据及应收账款比上年下降13.71%，货币资金比上年下降39.13%，存货比上年增加86.59%，短期借款比下年下降28.57%，固定资产比上年下降21.85%，预付账款比下年下降26.03%，应付票据及应付账款比上年下降7.92%，这些因素的影响导致本年资产总额比上年下降5.28%。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 37,606,964.28-47,943,438.15-21.56%营业成本 29,530,808.16 78.52%35,144,584.62 73.30%-15.97%毛利率 21.48%-26.70%-管理费用 3,914,631.46 10.41%5,252,048.31 10.95%-25.46%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-销售费用 1,526,288.95 4.06%1,369,427.07 2.86%11.45%财务费用 314,795.17 0.84%32,706.69 0.07%862.48%资产减值损失 935,920.72 2.49%1,926,815.78 4.02%-51.43%其他收益 370,356.63 0.98%103,166.68 0.22%258.99%投资收益-29,581.86-0.08%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 11,765.37 0.03%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 1,580,332.75 4.20%4,196,282.63 8.75%-62.34%营业外收入 1,000,000.00 2.66%43,198.20 0.09%2,214.91%营业外支出 2,624.58 0.01%6,827.58 0.01%-61.56%净利润 2,051,860.05 5.46%3,417,940.71 7.13%-39.97%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入与上年比下降了21.56%，原因：公司营业收入较上年下降的主要原因主要是建安收入比上年下降30.63%，因2018年下半年工程施工进度不及预期，故建安收入比上年下降。2、营业成本与上年比下降15.97%，主要系2018年建安成本为2,009.52万元，与2017年2,779.60万元下降了770.08万元，下降比例为27.70%，该部分成本下降是由于收入同比下降导致；2018年广告成本为272.75万元，与2017年176.13万元增加了96.62万元，增加比例为54.86%，该部分成本增加的原因是2018公告编号：2019-010 14 年广告收入较上年上升15.48%，除了固定的广告牌租赁维护固定成本不变，变动成本同比增加，如本年较上年增加发布费60.15万元，上升率为134.09%；2018年商务服务成本为670.81万元，与2017年558.72万元增加了112.09万元，增加比例为20.06%，该部分收入增长比例低于成本的增速，主要原因在于2018年度的服务类收入以需要材料投入为主的业务居多，导致成本增加，综上所述本年成本较上年下降15.97%。3、管理费用与上年比下降了133.74万元，下降率为25.46%，主要是2017年相关中介服务费发生102.96万元，本年只发生42.19万元，下降了60.77万元，应付职工薪酬下降19.66万元，这几笔大金额总计就比上年度下降了80.43万元，降本增效效果显著。4、销售费用与上年比上升了15.69万元，上升率为11.45%，主要是本年装修了营业办公场地，花费了16万元之多所致到。5、财务费用与上年比上升了28.21万元,主要系2018年总计因贷款发生的利息费用为32.33万元，而2017年只发生贷款利息费用为3.57万元。6、资产减值损失与上年比下降了99.09万元，下降率为51.43%，本年应收账款比上年减少544.14万元，计提的坏账准备比上年减少89.09万元。7、其他收益与上年比上升了26.72万元，上升率为258.99%，本年主要新增了文化产业相关补贴奖金12万元，子公司绍兴市雅图网络科技有限公司争取到的政策性补贴全年有18.84万元，此项政策性补贴与上的相比增加了7.32万元。8、投资收益，本年母公司发生保本理财产品投资收入12,484.93元，因2017年绍兴雅图互动娱乐有限公司注销后与母公司浙江雅图传媒环艺股份有限公司及杭州新锐雅图传媒有限公司三方之间的投资、往来款相抵销后的金额为-42,066.79元，故最终本期投资收益为-29,581.86元。9、资产处理收益，本期出售桑塔纳取得的收入，上年未有发生资产出售情况。10、营业利润同去年相比下降62.34%，主要是1）因为建安成本投入高，而毛利率比2017年减少3.28%，2）广告收入比上年增加15.48%，但毛利率比2017年下降18.95%，3）第三商务服务收入与2017年相比增加1.45%，但毛利率比2017年下降11.39%；11、本年营业外收入比上年增加2,214.91%，主要是2017年上新三板后，在2018年上虞区政府奖励本公司100万元，所以会使营业外收入较上年高很多。12、本年营业外支出比上年减少61.56%，本年营业外支出只有报废金杯车2,246.91元和交税收滞纳金377.67元，较去年减少4,203元。13、本年净利润比上年减少39.97%，主要是营业收入比上年下降21.56%，营业成本比上年下降15.97%，管理费用比上年下降25.46%，销售费用比上年增加11.45%，财务费用比上年增加862.48%，这样使本年营业利润比上年下降62.34%，故使本年净利润与上年相比下降不少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,606,964.28 47,943,438.15-21.56%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 29,530,808.16 35,144,584.62-15.97%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%公告编号：2019-010 15 建筑装修装饰 24,813,195.24 65.98 35,770,581.69 74.61 广告传媒 3,659,119.54 9.73 3,168,533.55 6.61 商务服务 9,134,649.50 24.29 9,004,322.91 18.78 合 计 37,606,964.28 100.00 47,943,438.15 100.00 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司营业收入较上年下降的主要原因主要是建安收入比上年下降 30.63%，随着公司的日益发展，公司业内知名度、技术人员专业素质、标书制作质量等方面相比上年均有较大提升，公司整体业务能力迈入新的台阶，进而公司投标中标率显著上升。但凸显的问题也较严重，因承接政府应急性项目之多，许多工程验收、竣工结算都置后于预期，故收入无法及时确认；2、广告传媒收入因本年度受房地产市场继续增温回暖，客户广告投放率继续上升，因此比去年同期上升 15.48%；3、商务服务业收入本年度本地政府大力开展文化建设活动，相关设计服务、印刷服务都相应增加，因此比去年同期上升 1.45%，与去年基本持平。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 绍兴市上虞区科学技术局 6,451,870.55 17.16%否 2 上虞区上浦镇人民政府 3,563,212.53 9.47%否 3 绍兴市上虞亮化工程投资管理有限公司 2,811,609.46 7.48%否 4 中国共产党绍兴市上虞区委宣传部 2,697,314.45 7.17%否 5 上虞区文化广电新闻出版局 1,915,695.04 5.09%否 合计合计 17,439,702.03 46.37%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 绍兴市上虞舜力劳动服务有限公司 2,057,368.98 6.30%否 2 宁波旭晟空间设计工程有限公司 1,683,900.95 5.15%否 3 杭州宏瑞建筑劳务有限公司 1,317,961.17 4.03%否 4 绍兴锦航装饰材料有限公司 1,210,621.71 3.71%否 5 绍兴市上虞区梁湖镇广达装修服务部 1,069,991.21 3.28%否 合计合计 7,339,844.02 22.47%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,653,131.98-11,561,039.87 131.60%公告编号：2019-010 16 投资活动产生的现金流量净额-2,971,515.07-131,607.70-2,157.86%筹资活动产生的现金流量净额-2,000,000.00 6,964,311.88-128.72%现金流量分析：现金流量分析：1、本年经营活动产生的现金流量净额与上年相比增加了 131.60%，主要是本年流动资金较上年宽裕，应收账款回款率，较上年有所改善；2、投资活动产生的现金流量净额与上年相比减少 2,157.86%，主要是投资购置招商银行的 300 万元投资保本理财产品，而上年度未有购置此类理财产品，故导致此项指标出现大的变动；3、筹资活动产生的现金流量净额与上年相比减少-128.72%，主要是 2018 年新增建安项目较多，为了保证公司资金流正常运转，本年向银行借款 500 万元，上年筹资 700 万元，本年筹资流入额小于上年。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 杭州新锐雅图文化传媒有限公司为雅图股份全资控股子公司，法定代表人吴德，注册资本 108 万，注册地址杭州市拱墅区祥园路 99 号 1 号楼六楼，持股比例 100%。经营范围：图书报刊、电子出版物的零售；品牌策划推广；文化艺术交流活动的策划；摄影摄像（除冲扩）；广告设计、制作、代理、发布（除网络广告发布）；展览展示工程、环境艺术工程、室内外装饰工程、城市照明工程（除承装修、试电力设施）的承接施工（凭资质证书经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）至 2018 年末公司总资产有 139.20 万元，所有者权益合计为 108.48 万元，负债总计 30.72 万元；本年实现营业收入 43.4 元比上年减少 15.57 万元，实现利润 15.13 万元，所得税 0.43 万元，实现净利润 14.7 万元，比上年减少 62.50%。绍兴市雅图网络科技有限公司为雅图股份全资控股子公司，于本年成立，法定代表人吴德，注册资本 100 万，注册地址绍兴市上虞区曹娥街道世邦万祥城商务楼 0711 办公室，持股比例 100%。经营范围:广播电视节目的策划、制作、发行（凭有效广播电视节目制作经营许可证经营、计算机软件的开发及应用；网页设计与开发；商务信息咨询服务（除金融、证券、期货信息外）;游戏的设计和开发；动漫设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）至 2018 年末公司总资产有 263.38万元，所有者权益合计为 210.87 万元，负债总计 52.51 万元，本年实现营业收入 209.15 万元，实现利润 95.67 万元，所得税 9.50 万元，实现净利润 86.17 万元.2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1、本公司 2018 年 6 月购买招商银行股份有限公司绍兴上虞小微企业专营支行理财产品 300 万元。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”公告编号：2019-010 17 项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本期本公司主要会计估计未发生变更。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，杭州新锐雅图文化传媒有限公司和绍兴市雅图网络科技有限公司，都为服务行业企业。本期注销子公司绍兴雅图互动娱乐有限公司而减少合并范围，母公司持股比例 100%。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司的主要服务客户为需要品牌形象策划和整合推广