871380_2018_中财信_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

公告编号：2019-004 1 证券代码：871380 证券简称：中财信 主办券商：西部证券 2018 年度报告 中财信 NEEQ:871380 潍坊中财信信息科技股份有限公司 CFIT-WF Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 20172017 年年 1212 月月 2828 日，公司顺利通过日，公司顺利通过 20172017 年高新技术企业认证，并于年高新技术企业认证，并于 20182018 年年 4 4 月月 3 3 日日取得高新技术企业证书。取得高新技术企业证书。20182018 年年 5 5 月月 5 5 日，公司成功召开日，公司成功召开 20172017 年年度股东大会。年年度股东大会。20182018 年年 8 8 月月 3 3 日，公司获得“日，公司获得“20162016-20172017 年度山东省守合同重信用企业”的荣誉称号。年度山东省守合同重信用企业”的荣誉称号。20182018 年年 1111 月月 4 4 日，公司顺利通过日，公司顺利通过 20182018 年软件企业年审，并取得新证书。年软件企业年审，并取得新证书。20182018 年年 1111 月月 1919 日，公司顺利通过日，公司顺利通过 20182018 年信息安全服务资质认证年审，取得新证书。年信息安全服务资质认证年审，取得新证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中财信 指 潍坊中财信信息科技股份有限公司 有限公司 指 潍坊中财信科技有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京中财信 指 中财信科技(北京)有限公司 微立方 指 山东微立方信息技术股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓东、主管会计工作负责人陈硕及会计机构负责人（会计主管人员）王晓东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 王晓东为公司的控股股东。王晓东本人直接持有潍坊中财信信息科技股份有限公司 40.84%的股份，潍坊众拓财信投资中心（有限合伙）直接持有潍坊中财信信息科技股份有限公司 38%的股份，王晓东在股份公司的表决权为 78.84%。王晓东自公司成立以来历任公司经理、董事长兼总经理,2014 年 12 月通过受让国有股权成为公司的实际控制人,对公司的经营决策和未来发展具有主导地位,能够实际支配公司行为。虽然已建立一整套公司治理制度,实际控制人同时作出了不利用其实际控制人地位损害本公司利益、避免同业竞争等承诺。但本公司实际控制人仍可利用其控制地位,通过行使表决权对本公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 有限阶段公司规模较小,管理层规范意识相对薄弱,公司治理机制虽然建立,但实践中出现过实际控制人及多名股东占用公司资金的现象,关联交易发生多次。股份公司成立后,公司建立由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构,制定较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理与决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等规章制度,明确了“三会”的职责划分。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层规范运作意识需进一步提高,对更加规范的公司治理机制需要逐步理解和适应 6 的过程。因此,短期内公司治理仍存在不规范的风险。技术创新风险 公司拥有比较完备的技术开发体系和创新机制,研发能力在行业中处于先进水平。但由于承揽新产品较多,新产品研发技术周期较长,开发环节的个别难题可能导致新产品的推出滞后等原因,新产品推出后的经济效益与预期收益可能会出现较大差距。如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度,不能将新技术有效应用于软件产品中,将可能削弱技术创新对公司发展的推动作用。知识产权和商业机密泄漏的风险 公司专注于为政务部门提供电子政务解决方案,公司产品均拥有自主知识产权。公司目前掌握大量行业产品研发的关键技术,培养了大批优秀的专业技术人才,构成了公司的核心竞争力。有限公司阶段,公司虽然与核心技术人员签订保密协议,但对公司自身软件著作权等知识产权及其他商业秘密的保护重视程度不够。若公司未来不能有效保障知识产权及商业秘密,则可能会对公司的技术研发和业务经营造成不利影响,损害公司的竞争优势。市场竞争风险 电子政务市场中系统集成商和行业软件开发商数量众多,竞争非常激烈。随着国家陆续推出支持性的产业政策,该行业未来发展前景看好,可能会吸引更多企业加入。如果公司未来不能在产品研发和技术创新等方面保持已有优势,不能有效扩大销售规模和加大客户推广力度,则可能对公司未来经营产生不利影响。业务区域较为集中风险 报告期内,公司的销售收入主要来源于山东省内。从收入结构来看,目前山东市场为公司最主要的市场,其中以潍坊电子政务市场为核心市场,如果公司未来不能顺利拓展山东省外市场,可能将对公司的持续成长产生较大影响。政府采购政策变化风险 公司是电子政务领域的信息化综合服务提供商,主要为党政机关、大型企事业单位提供应用软件开发、软件解决方案、技术咨询和服务。报告期内,公司前五大客户主要为政府部门。我国电子政务行业正处于高速发展阶段,市场需求持续增长。经过长期合作,公司已与山东省内地市政府部门建立了长期、稳定的合作关系,但如果政府部门对电子政务软件的采购政策发生变更,将会对公司经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 潍坊中财信信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 CFIT-WF Co.,Ltd.证券简称 中财信 证券代码 871380 法定代表人 王晓东 办公地址 山东省潍坊高新区健康东街 10179 号软件园置城世贸中心软件楼 901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄万晓 职务 董事、董事会秘书 电话 0536-8890371 传真 0536-8890591 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：山东省潍坊高新区健康东街 10179 号软件园置城世 贸中心软件楼 901 室；邮政编码:261061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 8 日 挂牌时间 2017 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业（I65）软件开发（I651）软件开发（I6510）主要产品与服务项目 电子政务应用软件开发、系统集成、数据分析及技术服务，主要为政府部门、大型企事业单位提供软件解决方案、应用软件开发、技术咨询和服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王晓东 实际控制人及其一致行动人 王晓东 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370700793934398U 否 注册地址 山东省潍坊高新区健康东街10179 号软件园置城世贸中心软件楼901 室 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田术会、郭新凤 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,754,185.40 18,506,514.11-4.07%毛利率%59.16%37.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,390,309.29-4,061,467.71 183.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,262,452.31-4,314,352.72 126.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）150.52%-156.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）56.05%-166.71%-基本每股收益 0.6781-0.8123 183.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,080,033.21 11,550,812.22 4.58%负债总计 7,885,371.34 10,689,754.75-26.23%归属于挂牌公司股东的净资产 3,947,584.88 557,275.59 608.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.11 618.18%资产负债率%（母公司）43.48%69.00%-资产负债率%（合并）65.28%92.55%-流动比率 1.47 1.03-利息保障倍数 11.53-9.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,328,600.67-5,088,811.79 302.97%应收账款周转率 4.35 4.63-存货周转率 3.24 6.09-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.58%15.27%-营业收入增长率%-4.07%16.26%-净利润增长率%182.16%-657.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,872.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,793,749.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-104,683.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,686,194.09 所得税影响数 403,359.99 少数股东权益影响额（税后）154,977.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,127,856.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 5,831,802.94 应收票据及应收账款 5,831,802.94 应付票据 应付账款 1,050,776.53 应付票据及应付账款 1,050,776.53 管理费用 9,249,469.50 5,507,391.31 研发费用 3,742,078.19 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，是一家集电子政务应用软件开发、提供解决方案、技术咨询服务为一体的综合服务提供商。公司具备独立自主的研发能力，目前拥有 30 多项自主研发的电子政务软件著作权以及多项软件产品，涵盖了综合电子政务的多个方面。公司拥有信息系统集成及服务三级资质，可以从事较大规模的系统集成项目。公司的收入和盈利主要来源于电子政务软件产品销售和软件运营维护服务。公司的业务分为两大类：一是“产品研发”，即公司根据行业发展趋势，结合国家政策及互联网新技术研发的系统或服务，加强客户业务管理，提升客户工作效率，提供更优的体验，获得客户认可，获取利润；二是“客户化实施”，即针对客户的需求提供解决方案，进行有针对性的研发，同时进行采购，经过测试及客户验收，完成项目，获取利润。公司的销售模式、研发模式、采购模式、盈利模式、客户类型如下：（一）销售模式 参与公开招投标活动，根据招标文件进行可行性分析，组织相关软件研发测算及硬件询价，制定对应方案，参加投标，中标后按照预先方案组织研发及实施。推广自行研发的自有软件系统及技术服务，针对客户具体需求进行二次开发或完善。（二）研发模式 1.客户化实施模式，指根据客户明确需求进行研发和实施，是定制的研发产品和服务。根据客户的特点在现有产品基础上进行研发，如综合服务平台、门户系统、数据分析系统等，均可按照客户需求进行二次开发，以满足客户要求。通过了解客户需求，研发新的产品。根据客户需求及行业规范，研发符合要求的新系统，并预测未来发展趋势，做出规划性设计，以满足日后二次开发的需要。信息化运维服务，根据客户业务情况及需求，制定完善运维方案，派驻人员进行信息化运维。系统集成实施，按照签订的合同要求研发软件和组织硬件，并按照客户业务需求进行软硬件的集成实施服务。2.产品研发模式，指企业根据市场行业发展情况和国家政策的导向进行自主研发，并向市场推广的研发产品和服务。根据行业发展趋势，结合国家政策及互联网新技术研发的系统或服务，进行推广。（三）采购模式 公司所用原材料主要是电子设备、耗材、研发用电子元器件等，原材料选购分别从大量的可选供应商中采购。由于行业的特殊性，公司采购的原材料与元部件均来自于产品的设计方案，采购往往根据不 13 同需求向不固定的生产商进行采购，优中选优，因此并无固定供应商。为控制不特定原材料采购的质量风险，公司针对原材料的每一部分都会建立专门的档案跟踪记录，当产品出现质量问题时，相应的部件可以追踪至原供应商，质量问题由相应供应商解决。（四）盈利模式 公司收入主要来源于软件开发、系统集成、运维服务收入。公司与主要客户签订的软件开发、系统集成、运维服务合同一般按合同约定在验收合格后收取一定比例款项、质量保证期满后收取剩余款项。运维服务方面，公司通过收取技术服务费、软件版本升级服务费等方式获取利润。（五）客户类型 按客户类别划分，公司的营业收入由财政、公检法、住房公积金、企业、城市管理、其他政府单位等类客户组成。报告期内，财政类客户是公司的核心客户，财政类业务为其基础核心业务，随着公司在财政系统领域的不断积累，公司的核心竞争力持续提升。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司充分运用云计算、大数据分析技术，不断创新“大数据+互联网+政务服务”新模式，积极开拓公积金、大数据应用市场，与潍坊市住房公积金管理中心、潍坊市财政局、潍坊市城市管理行政执法支队等建立了良好的合作关系，围绕客户需求建立智能客服、大数据分析等业务系统，开拓新的政务服务领域，并积极与客户沟通交流，在一定程度上提高了公司的影响力，加强了公司的品牌宣传。公司目前的产品与项目主要集中在财政及其密切相关的行业领域，从基础性的业务管理系统到大数据平台，有着较为完整的产品线和一定的用户群体。公司专注于软件及服务行业，在财政应用、国土资 14 源应用、住房公积金应用、公安应用、政府及企业网站应用方面已深耕多年。公司的核心竞争力是研发并结合业务流程管理技术、数据仓库和大数据存储技术、数据分析挖掘技术、数据可视化技术，向用户提供业务管理、数据分析的产品、服务和技术支持，减轻用户工作强度并提高用户工作效率和工作质量。同时，公司积极开展“互联网+”方向的探索和实践，运用“互联网+”思路改造传统软件，促进传统软件技术进步。公司核心产品在山东省财政系统服务市场有明显优势，在行业中占据一定的市场地位。基于扩展服务地区、增加技术类型方面的业务发展规划，中财信将继续提高山东省电子政务的市场份额，占据省内一线电子政务服务商的位置，并预期在未来 3-5 年在全国电子政务市场取得突破性进展。(二二)行业情况行业情况 一、公司所处行业概况 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引的规定，公司所处行业为“软件和信息技术服务业”，行业代码为“I65”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为软件和信息技术服务业（代码 I65）；根据股转系统 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为软件和信息技术服务业（代码 I65）；根据股转系统挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为互联网软件与服务（代码17101010）；主营业务：电子政务应用软件开发、系统集成、数据分析及技术服务，主要为政府部门、大型企事业单位提供软件解决方案、应用软件开发、技术咨询和服务。二、行业发展、发展因素、行业主要法律法规和政策变化等 公司主要面向电子政务领域的政企客户，提供定制化软件开发、系统集成及 IT 运维等服务于一体的信息化综合解决方案。软件产业是信息产业的核心，我国政府高度重视软件产业的发展，将软件业列为战略性产业，陆续颁布了一系列法律法规及政策文件，为发展软件产业建立了良好的政策环境。2018 年主要有以下政策变化：1、鲁政字 2018 247 号，山东省人民政府关于印发山东省新一代信息技术产业专项规划（2018-2022年），规划中强调山东省信息技术产业目标定位是打造全省经济发展的新增长极。到 2022 年，全省信息技术产业综合竞争力全面提升，产业规模保持全国前三，占全省工业比重显著提升，达到 15%以上。产业质量明显提高，初步建成竞争力强、特色优势突出的新一代信息技术产业体系，重点培育 3-5 个千亿 15 级企业、8-10 个千亿级特色产业集群，逐步成长为我省现代化经济体系新支柱和拉动全省经济增长的新引擎。建设全国信息技术产业引领区。到 2022 年，在集成电路、大数据、工业互联网等领域形成一批具有引领性的技术、产品、企业。建设 3-5 个国家级信息技术制造基地、3-5 个国家级大数据综合试验区或产业集聚区，培育 10 个左右具备全国影响力的信息技术产业园区（基地），建成发展体系健全、引领作用明显的“三核一廊两翼”信息技术产业聚集带。再经过 5-10 年努力，将山东打造成为全国领先、世界知名的新一代信息技术产业基地。争创全球信息技术创新新高地。到 2022 年，产业创新基础、资源、环境等全面优化，创新体系整体效能显著提升。信息技术产业专利申请总量、发明总量跃居全国前列，年均增速超过 15%，骨干企业研发经费投入强度超过 6%。发挥龙头企业的创新引领作用，在集成电路及新型半导体材料、大数据、云计算、高端软件、工业互联网等领域突破一批核心关键技术，聚集、培育一批企业（产业）群，打造一批以高端服务器、高端传感器、智能可穿戴设备、工业互联网平台、大数据行业解决方案、工业核心软件等为代表的引领性产品和应用，形成一批具有全球竞争力的知名品牌。到 2035 年，新一代信息技术产业迈向全球价值链中高端，整体创新水平实现从跟跑向并行、领跑的战略性转变。2、2018进一步深化“互联网+政务服务”推进政务服务“一网、一门、一次”改革实施方案，国务院办公厅进一步深化“互联网+政务服务”，充分运用信息化手段解决企业和群众反映强烈的办事难、办事慢、办事繁的问题，是党中央、国务院作出的重大决策部署。坚持联网通办是原则、孤网是例外，政务服务上网是原则、不上网是例外，加强政务信息资源跨层级、跨地域、跨系统、跨部门、跨业务互联互通和协同共享。运用互联网、大数据、人工智能等信息技术，通过技术创新和流程再造，增强综合服务能力，进一步提升政务服务效能。3、工业和信息化部工业互联网 APP 培育工程实施方案（2018-2020 年）的通知中提到，工业互联网 APP（以下简称工业 APP）是基于工业互联网，承载工业知识和经验，满足特定需求的工业应用软件，是工业技术软件化的重要成果。实施工业 APP 培育工程，有利于发挥软件赋能、赋值、赋智作用，推进两化深度融合；有利于将制造业企业内部原本分散、隐性的工业技术挖掘出来、传播开来、传承下去，破解国内工匠不足难题；有利于汇聚海量开发者、提升用户粘性，打造资源富集、多方参与、合作共赢、协同演进的工业互联网平台应用生态；有利于更大程度激发“双创”活力，培育产业发展新动能，带动形成新的增长极。为推进实施工业 APP 培育工程，制定本实施方案。伴随着国家政策及法规的出台，公司凭借雄厚的研发实力与丰富的信息化解决方案实施经验，已在电子政务领域形成自己独特的竞争优势：公司深耕电子政务市场十余年，在 2018 年度，继续深化客户应用，紧跟政策指引，在政务信息、公务卡、网上政务服务、电子监察等领域承建了多个具有示范性效 16 应的优质项目，并获得了客户的高度认可。三、周期波动情况 目前我国智慧政务及智慧企业领域信息化建设仍以政府机关、事业单位及大中型国有企业为主导，该部分政企客户通常实行预算管理及集中采购制度，一般为下半年制定次年预算和采购计划，立项通常集中在次年上半年，采购招标及结算一般则安排在了下半年，因而行业内相关企业收入主要集中于下半年确认，具有明显的季节性特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,709,490.19 38.99%1,075,899.85 9.31%337.73%应收票据与应收账款 2,325,870.06 19.25%5,831,802.94 50.49%-60.12%预付帐款 378,279.34 3.13%832,304.91 7.21%-54.55%存货 2,377,601.93 19.68%2,094,240.47 18.13%13.53%其他应收款 1,299,424.39 10.76%956,318.85 8.28%35.88%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 321,399.99 2.66%366,256.29 3.17%-12.25%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0.0 0%6,300,000.00 54.54%-100.00%长期借款 0 0%0 0%0%应付票据及应付账款 634,026.03 5.25%1,050,776.53 9.10%-39.66%预收款项 4,930,251.96 40.81%2,150,120.16 18.61%129.30%应付职工薪酬 1,469,380.42 12.16%588,135.38 5.09%149.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金同比增加 337.73%，主要原因：是由于本年度收到新三板挂牌补助 180 万元，收到潍坊滨海教育投资集团有限公司项目款 427.48 万元，收到潍坊市各县市区财政局应用支撑平台 2.0项目款 260.18 万元所导致的。2、报告期内，应收票据与应收账款同比下降 60.12%，主要原因为 2017 年与潍坊市教育投资集团有限公司发生的业务产生应收账款 472.84 万元，本年度该业务回款 427.48 万元。17 3、报告期内，预付账款同比下降 54.55%，主要原因为预付账款一般是硬件设施采购需要支付预付款，本年度集成项目减少，硬件设施采购减少，所以预付账款下降。4、报告期内，存货同比增长 13.53%，主要原因是在进行的项目的生产成本比去年高。5、报告期内，其他应收款同比增长 35.88%，主要原因为本年度庄龙一、牟永强等员工借出日常采购和业务备用金共计 73.67 万元。6、报告期内，固定资产同比下降 12.25%，主要原因为本年度购入固定资产少，固定资产正常折旧导致。7、报告期内，短期借款同比下降 100%，主要原因本年度公司现金流量情况良好，已全部偿还 2017年发生的短期借款 630 万元。8、报告期内，应付票据及应付账款同比下降 39.66%，主要原因为本年度公司现金流量情况比 2017年好，供应商付款比较及时。9、报告期内，预收款项同比增长 129.30%，主要原因为本年度预收潍坊市财政局以下项目款，安全项目款 80.37 万元，平台 2.0 项目款 81 万元，国土监管项目款 49.84 万元；其次是预收万达信息股份有限公司项目款 20.7 万元。10、报告期内应付职工薪酬同比增长 149.84%，主要原因为预提本年度年终一次性奖金，本年未发放。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营 业 收入 17,754,185.40-18,506,514.11-4.07%营 业 成本 7,250,057.23 40.84%11,508,537.36 62.19%-37.00%毛利率%59.16%-37.81%-管 理 费用 5,124,243.40 28.86%5,507,391.31 29.76%-6.96%研 发 费用 3,727,888.21 21.00%3,742,078.19 20.22%-0.38%销 售 费用 786,869.25 4.43%905,032.11 4.89%-13.06%财 务 费用 251,204.46 1.41%348,622.89 1.88%-27.94%18 资 产 减值损失-70,647.17-0.40%241,362.84 1.30%-129.27%其 他 收益 993,749.74 5.60%256,600.00 1.39%287.28%投 资 收益 0 0%0 0%0%公 允 价值变动收益 0 0%0 0%0%资 产 处置收益-2,681.80-0.02%-2,061.33-0.01%30.10%汇 兑 收益 0 0%0 0%0%营 业 利润 1,518,749.35 8.55%-3,604,130.74-19.47%142.14%营 业 外收入 1,831,147.63 10.31%44,972.06 0.24%3,971.75%营 业 外支出 4,211.54 0.02%350.00 0%1,103.30%净利润 3,333,604.40 18.78%-4,057,685.83-21.93%182.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业成本同比下降 37.00%，主要原因：本年度系统集成收入 5,158,394.77 元，占主营业务收入比例为 29.05%，系统集成成本为 4,027,042.77 元，占主营业务成本的比例为 55.55%；2017 年系统集成收入 11,449,729.01 元，占主营业务收入比例为 61.87%，2017 年系统集成成本为10,319,346.95 元，占主营业务成本比例为 89.67%。通常情况下，系统集成项目成本率高于其他收入项目，本年度系统集成项目收入占比低于 2017 年度，由此导致主营业务成本下降。2、报告期内，销售费用同比下降 13.06%，主要原因为本年度市场部职工减少 4 人，其职工薪酬和差旅费相应减少，导致销售费用下降。3、报告期内财务费用同比下降 27.94%，主要原因为本年度现金流量情况良好，已全部偿还 2017 年 19 全部短期借款及个人借款，导致利息支出减少，财务费用降低。4、报告期内，资产减值损失同比下降 129.27%，主要原因为 2017 年已计提坏账准备的应收账款有部分回款，冲回了坏账准备。5、报告期内，其他收益同比上升 287.28%，主要是因为本年度收到科技局奖励 50 万元，收到 CMMI3补助资金 36.03 万元，山东微立方信息技术股份有限公司增值税即征即退 13.18 万元。6、报告期内，营业利润同比上升 142.14%，主要原因为 2018 年主营业务收入为 17,754,185.40 元，较 2017 年度下降 4.07%，而 2018 年主营业务成本为 7,250,057.23 元，较 2017 年度下降 37.00%；主要原因为系统集成项目成本率高于其他收入项目，本年度系统集成项目收入占比低于 2017 年度，所以营业成本下降，由此导致营业利润变动较大。7、报告期内，营业外收入同比上升 3971.75%，主要是因为本年度收到新三板挂牌补助 180 万元，导致营业外收入变动较大。8、报告期内，营业外支出同比上升 1103.30%，主要原因是本年度捐赠寿光洪灾 2000 元，固定资产处置损失 2085.73 元，导致营业外支出变动较大。9、报告期内，净利润同比上升 182.16%，主要原因是本年度营业利润同比上升 157.79%，营业外收入同比上升 3971.75%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,754,185.4 18,506,514.11-4.07%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 7,250,057.23 11,508,537.36-37.00%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成 5,158,394.77 29.05%11,449,729.01 61.87%软件服务 8,715,235.93 49.11%5,634,558.69 30.45%技术开发 3,727,562.18 21.00%1,093,210.13 5.90%软件代理 14,362.07 0.08%169,582.33 0.92%网建服务 48,113.21 0.27%159,433.95 0.86%传感器设备 90,517.24 0.49%0 0.00%合计 17,754,185.40 100.00%18,506,514.11 100.00%20 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成按照产品分类进行，本年度主要以软件服务为主，主要是增加潍坊市各县市区支撑平台 2.0 项目，增加了软件服务的收入。系统集成项目收入减少的主要原因为 2017 年产品销售以系统集成项目为主，主要是与潍坊教育投资集团的合作，本年度系统集成项目减少。报告期内，公司技术开发项目收入同比上升的主要原因为，2017 年处于研发阶段的技术开发项目在本年度进行了验收，增加了技术开发的收入，因此导致 2018 年技术开发项目同比上升。报告期内，控股子公司山东微立方信息技术股份有限公司发生传感器设备收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 诚泰信息科技（天津）有限公司 2,749,966.43 15.49%否 2 高密市财政局 1,524,130.78 8.58%否 3 潍坊市财政局 1,504,449.02 8.47%否 4 潍坊市住房公积金管理中心 1,376,285.04 7.75%否 5 潍坊市城市行政管理执法支队 1,134,040.68 6.39%否 合计合计 8,288,871.95 46.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东百谷信息技术有限公司 999,629.00 12.52%否 2 山东天竞电子科技有限公司 525,440.00 6.58%否 3 山东国伟电子产品科技有限公司 452,296.00 5.66%否 4 济南嘉百锐数码科技有限公司 407,750.00 5.11%否 5 山东凡响地理信息技术有限公司 218,000.00 2.73%否 合计合计 2,603,115.00 32.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,328,600.67-5,088,811.79 302.97%投资活动产生的现金流量净额 11,791.44-187,321.81 106.29%筹资活动产生的现金流量净额-6,706,801.77 3,688,466.26-281.83%现金流量分析现金流量分析：21 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比上升 302.97%的主要原因为：1、报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 810.05 万元，主要原因为 2017 年与潍坊市教育投资集团有限公司发生的业务产生应收账款 472.84 万元，本年度该业务回款 427.48 万元；本年度购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 549.27 万元，主要是本年度集成项目减少，购买项目材料减少。2、2018 年度收到的税费返还，主要是山