871342_2018_华盛新材_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

1 华 盛 新 材 NEEQ:871342 无锡华盛橡胶新材料科技股份有限公司 （WUXI HUASHENG RUBBER TECHNICAL CO.,LTD）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 1 月 2 日全资成立无锡市欧宝特种油脂有限公司，主要经营环烷油的销售。2、2018 年 11 月 28 日无锡华盛橡胶新材料科技股份有限公司通过国家高新技术企业复审。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、华盛新材 指 无锡华盛橡胶新材料科技股份有限公司。京海化工 指 上海京海(安徽)化工有限公司,系公司的全资子公司 华建化工 指 安徽华建化工有限公司,系公司的全资子公司 欧宝油脂 指 无锡市欧宝特种油脂有限公司,系公司的全资子公司 无锡嘉杰 指 无锡嘉杰投资企业(有限合伙),系公司的股东 苏州嘉鹏 指 苏州嘉鹏九鼎投资中心(有限合伙),系公司的股东 国联昆吾 指 国联昆吾九鼎(无锡)投资中心(有限合伙),系公司的股东 华盛助剂厂 指 无锡市华盛化工助剂厂 华丰化工 指 无锡市华丰化工纺织有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 根据上下文义所需,当时有效的公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统。主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)橡胶助剂 指 在生橡胶加工成具备优良弹性和物性的橡胶制品过程中添加的、用于赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一系列精细化工产品的总称。不溶性硫磺 指 简称 IS,因不溶于二硫化碳和橡胶烃而得名,广泛用作子午线轮胎的硫化剂,也用于优质的电缆、胶带、胶鞋、胶带、各种汽车橡胶零件、日用橡胶制品、乳胶制品等。不溶性硫磺在子午线轮胎生产中,能有效的避免喷霜,也不易产生早期硫化,并使胶料保持较好的黏性,有利于成型操作,而且确保硫化胶硫化的均匀性,保证产品质量稳定。橡胶粘合剂 指 用于促进橡胶与橡胶骨架如钢丝、帘线等粘合的助剂 元 指 人民币元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 陈杰、主管会计工作负责人 高颖栋 及会计机构负责人（会计主管人员）高颖栋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、原材料价格波动风险 公司产品生产的主要原材料包括液硫、环烷油等,原材料占主营业务成本的比重较高。硫磺、环烷油均为大宗原材料,受国内外供需市场、石油价格的影响而波动,会对公司成本控制带来一定的难度。目前公司已通过技术改造选用更为节能环保的生产流程降低生产成本,提高产品附加值,来抵御风险,但是公司目前仍存在原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。2、应收账款无法收回的风险 报告期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内,账龄较短,欠款客户主要是常年合作的经营客户。虽然以上客户应收账款发生坏账的可能性较小,但若某客户现金流紧张,或者出现支付困难而拖欠公司的销售款,则将对公司的现金流和资金公告编号：2019-003 6 周转产生一定不利影响。3、安全生产风险 橡胶助剂生产过程中的部分原材料为易燃、易爆物质,客观上存在安全生产的风险。机器故障、人为操作错误、恶劣天气等都有可能影响公司安全生产。4、环境保护风险 环境保护现已受到政府和社会的重视,而橡胶助剂属精细化工行业,在生产过程中会产生废气、废水和固废。虽然公司目前拥有完善的环保设施和管理措施,但在今后的生产经营过程中若环境保护不力,造成水体污染和大气污染等环境污染事故,存在被监管机关处罚的风险。另一方面,随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,人们的环保意识逐渐增强,国家环保政策日益完善,环境污染治理标准日趋严格,公司存在增加环保成本,进而影响公司经营效益的风险。5、公司治理风险 公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定了相关的会议和工作制度,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司各项制度设立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为陈杰,陈杰直接持有公司 50.06%的股份,陈杰之子陈冠宇持有公司 21.43%的股份,由陈杰作为其法定监护人代为履行股东权利和义务;陈杰直接与间接控制的股份所对应的表决权能对股东大会的决议产生重大影响,陈杰在股份公司担任董事长、经理,在公司日常治理及运营过程中掌控股份公司的实际经营管理权,能够对股份公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人公告编号：2019-003 7 对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。7、汇率风险 报告期内,公司存在国外销售业务,占营业收入的比重在6%左右,主要以美元和欧元计价。因为中国经济的持续发展与人民币汇率形成机制的改革,导致了人民币汇率波动,报告期内公司外汇汇兑净收益为 17.2 万元。虽然报告期内公司以欧元和美元计价的销售价格波动不大,但是若人民币未来大幅升值,会对公司未来的盈利能力产生一定的影响。当人民币升值幅度较大时,可能导致以外币计价的公司产品价格提高,将对公司的利润带来负面影响,公司将面临汇率风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡华盛橡胶新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI HUASHENG RUBBER TECHNICAL CO.,LTD 证券简称 华盛新材 证券代码 871342 法定代表人 陈杰 办公地址 无锡市惠山区钱桥街道伟业路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾蓉英 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0510-83250239 传真 0510-83250239 电子邮箱 huashenghuasheng- 公司网址 http:/www.huasheng- 无锡市惠山区钱桥街道伟业路 18 号 214151 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 27 日 挂牌时间 2017 年 6 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 不溶性硫磺与橡胶粘合剂的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）56,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈杰 实际控制人及其一致行动人 陈杰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202005677535648 否 注册地址 无锡市惠山区钱桥街道伟业路 18 号 否 注册资本 56,000,000.00 否-公告编号：2019-003 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 孙广友、唐燕萍 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 64 号四楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 213,823,698.40 209,557,704.11 2.04%毛利率%31.26%29.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,028,657.98 15,680,522.37-10.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,678,769.93 3,236,581.72 229.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.86%8.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.22%1.71%-基本每股收益 0.25 0.28-10.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 273,364,181.49 290,794,790.41-5.99%负债总计 86,927,730.95 93,186,997.85-6.72%归属于挂牌公司股东的净资产 186,436,450.54 197,607,792.56-5.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.33 3.53-5.65%资产负债率%（母公司）47.06%46.08%-资产负债率%（合并）31.80%32.05%-流动比率 145.66%157.97%-利息保障倍数 5.47 7.50-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 48,623,182.99 1,804,643.84 2,594.34%应收账款周转率 347.67%345.04%-存货周转率 909.13%958.47%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.99%1.89%-营业收入增长率%2.04%1.74%-净利润增长率%-10.53%41.01%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,000,000 56,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,063.82 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,276,383.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-275,744.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,002,702.56 所得税影响数 652,814.51 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 3,349,888.05 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-88,610,826.06-应收票据 28,630,776.75-应收账款 59,980,049.31-应付票据及应付账款-11,256,669.21-应付账款 1,125,666,921.00-管理费用 30,701,824.32 17,096,784.96-研发费用-13,605,039.36-其他应付款 53,000.00 229,687.99-应付利息 176,687.99-在建工程 8,283,234.83 8,491,880.83-工程物资 208,646.00-公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:华盛新材是一家致力于开发化工新材料的国家高新技术企业，目前主营业务为不溶性硫磺与橡胶粘合剂的研发、生产与销售。公司主要产品包括高热稳定高分散性不溶性硫磺（HD6033、HD-OT20）、不溶性硫磺（IS-HS7020、IS-HS6033 等）、R 型橡胶粘合剂（RA、RS、RE）等。主要应用于汽车轮胎制造行业、各类橡胶制品行业。其中高热稳定高分散性不溶性硫磺采用气化一步法生产，全过程采用密闭、连续化生产。产品性能具有高热稳定性、高分散性，生产工艺具有安全、清洁环保的生产特征。公司已通过 ISO14001 环境管理体系认证、ISO9001 质量管理体系认证、欧盟 REACH 认证。公司拥有较为完善的研发管理体系，依托江苏省（华盛）橡胶关键助剂工程技术研究中心，开展各项研发工作，目前拥有授权发明专利 13 件，实用新型专利 50 件。2017 年公司与子公司京海化工作为主要参与单位参与了橡胶配合剂硫磺及试验方法国家标准修订工作。公司采用直销模式进行销售，产品销售的客户主要是汽车轮胎制造企业。目前，公司已与产品主要需求企业普利司通、中策橡胶、风神轮胎等建立了长期良好的合作关系。与此同时，凭借稳定的产品质量，完善的售后保障，门到门一站式物流配送网络，公司出口量占总销量 6%左右。公司拥有完善的产品研发、采购、生产、仓储、销售等业务环节，商业模式清晰，稳定，报告期内及至本报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，在董事会的部署下，公司主要落实了如下诸项工作：规范运作方面：严格按照挂牌公司的要求规范运作，进一步加强公司内部控制，完善公司治理结构，提高公司治理水平，防范和降低经营风险。进一步完善全面预算制度：随着公司业务量的增长，各项资源投入需进一步合理分配，强化企业的财务预算管理，达到增收节支的目的，从而有效提高企业资产的使用效率，提高经济效益。公告编号：2019-003 13 加大科研投入：持续研究全连续一步法生产不溶性硫磺生产工艺，进一步实现更环保、智能化的生产线，提高生产过程的安全性、环保型、高效性。加快建设新项目：加快落实安徽生产基地的各项审批手续，为新产能的进一步释放做好基础性工作。报告期末，公司资产总额 273,364,181.49 元，相较期初的 290,794,790.41 元，减少 5.99%，主要是由于 2018 年公司进行半年度权益分派，向全体股东每 10 股派 4.50 元人民币现金，共计分派 2,520万元；公司负债总额 86,927,730.95 元，相较期初的 93,186,997.85 元，降低 6.72%，净资产总额为186,436,450.54 元，相较期初的 197,607,792.56 元，减少 5.65%，截止 2018 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 31.80%；共实现营业收入 213,823,698.40 元，相较上年同期的 209,557,704.11 元，同比增长 2.04%。（二）（二）行业情况行业情况 随着新环保法的实施，行业整体处于转型升级期阶段，具有规范完善的审批手续、持续的环保投入、工艺先进的橡胶助剂企业正迎来新的转型升级期，相对的，工艺技术落后，环保、资金压力大的橡胶助剂企业日常生产经营风险增大，未来橡胶助剂产业整合将加剧，新的竞争格局正在形成。根据中国橡胶工业协会发布的绿色轮胎技术规范，橡胶轮胎正在向节能、环保、安全，绿色生产制造过程发展，全世界范围内的绿色轮胎的发展必然推动节能环保橡胶助剂的发展，这将是节能环保橡胶助剂的生产企业所面临的前所未有的机遇。日益严峻的用工环境，迫切要求橡胶助剂企业加强自动化和信息化的应用，在生产工艺中实现全连续化、全自动化，提高智能化水平，减少工作量，提高产品质量稳定性，降低安全环保风险。全球产业竞争日趋激烈、严峻，橡胶助剂企业必须通过强化自身生产工艺技术、规范管理，提高应对风险的能力，为我国逐步成为橡胶助剂强国目标努力。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,779,974.48 8.70%27,194,142.45 9.35%-12.55%应收票据与应收账款 75,786,394.34 27.72%88,610,826.06 30.47%-14.47%存货 16,318,518.61 5.97%16,017,779.29 5.51%1.88%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 78,911,836.40 28.87%87,290,990.46 30.02%-9.60%在建工程 10,488,206.75 3.84%8,491,880.83 2.92%23.51%短期借款 57,000,000.00 20.85%67,922,000.00 23.36%-16.08%长期借款 0.00 0.00%2,000,000.00 0.69%-100.00%公告编号：2019-003 14 预付款项 2,799,314.70 1.02%3,663,310.30 1.26%-23.59%其他应收款 353,247.43 0.13%265,551.67 0.09%33.02%其他流动资产 2,722,841.65 1.00%2,496,500.54 0.86%9.07%可供出售金融资产 100,000.00 0.04%100,000.00 0.03%0.00%无形资产 35,588,101.82 13.02%30,147,570.87 10.37%18.05%商誉 24,911,776.81 9.11%24,911,776.81 8.57%0.00%长期待摊费用 188,480.85 0.07%371,841.52 0.13%-49.31%递延所得税资产 1,291,187.65 0.47%1,232,619.61 0.42%4.75%其他非流动资产 124,300.00 0.05%-应付票据及应付账款 16,958,138.50 6.20%11,256,669.21 3.87%50.65%预收款项 974,457.62 0.36%680,772.93 0.23%43.14%应付职工薪酬 3,222,245.05 1.18%3,572,576.45 1.23%-9.81%应交税费 3,038,770.48 1.15%3,854,393.71 1.33%-15.86%其他应付款 398,792.93 0.03%176,687.99 0.06%-61.17%递延收益 1,375,000.00 0.50%1,595,000.00 0.55%-13.79%递延所得税负债 1,960,326.37 0.72%2,075,897.56 0.71%-5.57%一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 0.73%0.00 0.00%-其他非流动资产 124,300.00 0.05%0.00 0.00%-资产总计 273,364,181.49 100.00%290,794,790.41 100.00%-5.99%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：本期资产负债表项目无重大变动。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 213,823,698.40-209,557,704.11-2.04%营业成本 146,989,926.26 68.74%148,764,351.79 70.99%-1.19%毛利率 31.26%-29.01%-管理费用 16,514,933.77 7.72%17,096,784.96 8.16%-3.40%研发费用 14,387,274.25 6.73%13,605,039.36 6.49%5.75%销售费用 16,156,100.13 7.56%17,740,598.79 8.47%-8.93%财务费用 3,623,087.26 1.69%3,548,523.82 1.69%2.10%资产减值损失 835,932.24 0.39%1,426,184.18 0.68%-41.39%其他收益 4,276,383.01 2.00%9,823,037.92 4.69%-56.47%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 公告编号：2019-003 15 资产处置收益 2,063.82 0.00%-430,592.35-0.21%100.48%汇兑收益 营业利润 16,834,017.15 7.87%13,750,402.81 6.56%22.43%营业外收入 51,641.00 0.02%4,822,739.83 2.30%-98.93%营业外支出 327,385.27 0.15%405,729.77 0.19%-19.31%净利润 14,028,657.98 6.56%15,680,522.37 7.48%-10.53%项目重大变动原因：项目重大变动原因：本期利润构成项目无重大变动。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 207,137,124.62 205,329,309.45 0.88%其他业务收入 6,686,573.78 4,228,394.66 58.14%主营业务成本 143,223,491.74 146,433,470.94-2.19%其他业务成本 3,766,434.52 2,330,880.85 61.59%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%不溶性硫磺 152,124,142.51 71.14%150,250,497.64 73.18%橡胶粘合剂等其它产品 61,699,555.89 28.86%55,078,811.81 26.82%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入构成无重大变化，其他业务收入增幅较大，原因为本期废料收入增加所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州中策橡胶有限公司 17,492,806.92 8.18%否 2 固铂成山（山东）轮胎有限公司 12,874,902.76 6.02%否 3 住友橡胶（常熟）有限公司 12,226,647.00 5.72%否 4 江苏通用科技股份有限公司 8,925,414.11 4.17%否 5 福建佳通轮胎有限公司 7,702,879.00 3.60%否 合计合计 59,222,649.79 27.69%注：公司的主要客户中杭州中策橡胶有限公司本期末应收账款余额为 9352653.73 元、固铂成山（山东）轮胎有限公司本期末应收账款余额为元、住友橡胶（常熟）有限公司本期末应收账款余额为 900100.00 元、江苏通用科技股份有限公司公告编号：2019-003 16 本期末应收账款余额为 3787801.36 元、福建佳通轮胎有限公司本期末应收账款余额为 0 元，合计金额为 18465327.88 元，占期末应收账款总额的比例为 34.93%。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 原阳县华强橡胶助剂有限公司 26,065,805.02 24.81%否 2 上海金经国际贸易有限公司 10,116,428.80 9.63%否 3 三菱商事（上海）有限公司 6,732,790.22 6.41%否 4 无锡诚成新材料科技有限公司 5,254,879.25 5.00%否 5 泰安市泰山精细化工实业总公司 5,058,841.15 4.82%否 合计合计 53,228,744.44 -注：公司的主要供应商中原阳县华强橡胶助剂有限公司本期末应付账款余额为 1607254.37 元、上海金经国际贸易有限公司本期应付账款余额为 196653.66 元、三菱商事（上海）有限公司本期应付账款余额为 0 元、无锡诚成新材料科技有限公司本期末应付账款余额为 0 元，泰安市泰山精细化工实业总公司本期末应付账款余额为 148413.79 元，合计金额为1952321.82 元，占期末应付账款总额的比例为 11.51%。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 48,623,182.99 1,804,643.84 2,594.34%投资活动产生的现金流量净额-8,622,207.63-15,203,713.56 43.29%筹资活动产生的现金流量净额-39,615,040.47-4,073,130.01-872.59%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比例增加的主要原因为本期增加应收账款管理，销售商品回款增加所致。其中，本期销售商品、提供劳务收到的现金为 168,339,955.10 元，较上期增加 28,424,384.12 元，增幅 20.32%。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要原因是上期支付收购华建子公司款项导致上期支付其他与投资活动有关的现金较大所致。本期因生产需要购置了部分生产设备，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期大幅增加；同时处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期大幅减少，原因为上期部分机器设备淘汰处置产生了现金流入。3、筹资活动产生的现金流量净额比例减少的主要原因是本期银行借款减少及利润分配所支付的现金所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截至本报告期末，公司共有 3 家全资子公司，其中上海京海（安徽）化工有限公司报告期内实现营业收入 6,676.38 万元，净利润 90.32 万元；安徽华建化工有限公司报告期内实现营业收入 0 元，净公告编号：2019-003 17 利润-214.99 万元；无锡市欧宝特种油脂有限公司，报告期内实现营业收入 1,194.48 万元，净利润 3.76万元。2017 年 2 月 15 日通过股权转让安徽华建化工有限公司成为全资子公司，目前本项目正在做项目建设的前期审批手续。2018 年 1 月 2 日全资成立无锡市欧宝特种油脂有限公司，主要经营环烷油的销售。报告期内无处置子公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，期末金额 75,786,394.34 元，年初金额 88,610,826.06 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，期末余额 16,958,138.50 元，年初余额 11,256,669.21 元；调增“其他应付款”期末余额 68,613.19 元，年初余额 176,687.99 元；调增“在建工程”期末余额 208,646.00 元，年初余额 208,646.00 元；本公司“其他应收款”、“固定资产”、“长期应付款”不受影响。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务调减“管理费用”本期发生额 14,387,274.25 元，上期发生额 13,605,039.36 元，重分类至“研发费用”。公告编号：2019-003 18 费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。本公司“设定受益计划变动额结转留存收益”不受影响。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度合并报表范围相比，增加了全资子公司无锡市欧宝特种油脂有限公司，该公司成立于2018 年 1 月 2 日，主要经营环烷油的销售。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司始终坚持节能环保理念，致力于向社会提供环境友好型新型化工产品，树立和强化生态意识，将节能环保橡胶助剂，和减少污染物排放作为企业生存发展的必然要求，塑造和展现有益于环境，有益于社会发展的良好企业形象，我们将与社会各界共同携手致力于打造节能低碳新经济。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有自主经营、持续经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要经营业务指标良好，管理层、技术团队人员结构稳定，内部管理规范，行业前景良好，报告期内未发生对持续经营能力有重大影响的事项，为此公司具有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、原材料价格波动风险 公司产品生产的主要原材料包括液硫、环烷油等，原材料占主营业务成本的比重较高。硫磺、环烷油均为大宗原材料，受国内外供需市场、石油价格的影响而波动，会对公司成本控制带来一定的难度。目前公司已通过技术改造选用更为节能环保的生产流程降低生产成本，提高产品附加公告编号：2019-003 19 值，来抵御风险，但是公司目前仍存在原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司拟通过整合母公司、子公司的原材料需求，采用集约采购的模式，与供应商签订长期框架协议，同时缩短生产周期，使产品销售价格与原材料成本保持基本一致，克服原材料价格波动带来的成本上涨压力。2、应收账款无法收回的风险 报告期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内，账龄较短，欠款客户主要是常年合作的经营客户。虽然以上客户应收账款发生坏账的可能性较小，但若某客户现金流紧张，或者出现支付困难而拖欠公司的销售款，则将对公司的现金流和资金周转产生一定不利影响。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司派专人负责应收账款的管理和催收，并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考评范围，以此来加强应收账款管理。3、安全生产风险 橡胶助剂生产过程中的部分原材料为易燃、易爆物质，客观上存在安全生产的风险。机器故障、人为操作错误、恶劣天气等都有可能影响公司安全生产。应对措施：切实提高思想认识，始终把安全生产工作摆在突出位置抓紧抓好；不断深化网格化监管，健全完善企业安全监管体系；全面落实安全生产责任，完善安全风险防控体系，细化各项安全制度和措施，并落实到具体工作岗位，将防治风险隐患的关口前移到标准化作业全过程，提升安全监管整体效能。4、环境保护风险 环境保护现已受到政府和社会的重视，而橡胶助剂属精细化工行业，在生产过程中会产生废气、废水和固废。虽然公司目前拥有完善的环保设施和管理措施，但在今后的生产经营过程中若环境保护不力，造成水体污染和大气污染等环境污染事故，存在被监管机关处罚的风险。另一方面，随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋严格，公司存在增加环保成本，进而影响公司经营效益的风险。应对措施：公司继续开展重点环境安全排查，进行环境风险评估，建立全面监控体系；加大环境风险预警与应急能力建设投入；加强环境应急队伍建设，提高应急管理工作的水平；加强环境应急专家队伍建设，加大科技支撑力度，提高环境风险相关管理水平。5、公司治理风险 公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定了相关的会议和工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司各项制度设立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后，对公司治理将会提出更高