870858_2018_颐顺鑫_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-014 1 证券代码：870858 证券简称：颐顺鑫 主办券商：财富证券 2018 年度报告 颐顺鑫 NEEQ:870858 山西颐顺鑫科技股份有限公司(Shanxi Yishunxin Science Technology 公告编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月获“背栓打孔机及利用其加工背栓孔的方法”发明专利证书。2018 年 3 月获“一种打孔机头”发明专利证书。2018 年 10 月荣获山西中小企业局发展促进会频发的“新技术、新产品、新业态、新模式”四新证书。2018 年 11 月荣获 太原市推进民营经济发展领导小组办公室频发的“2018 年度诚信企业”证书。公告编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、颐顺鑫、股份公司 指 山西颐顺鑫科技股份有限公司 鑫晶汇 指 山西鑫晶汇科技有限责任公司 长河管理咨询 指 山西长河管理咨询合伙企业(有限合伙)证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 工商局 指 工商行政管理局 主办券商、财富证券 指 财富证券有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 股东大会 指 山西颐顺鑫科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西颐顺鑫科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西颐顺鑫科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 期初、期末 指 2018 年 1 月 1 日、2018 年 12 月 31 日 报告期、当期 指 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 最近一次经公司股东大会批准的山西颐顺鑫科技股份有限公司章程 会计师事务所（会所）指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人银丽娟、主管会计工作负责人翟燕丽及会计机构负责人（会计主管人员）翟燕丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 当前我国经济已经开始步入新常态,经济增速已相对放缓。在整体经济大环境的影响下,经济转型势在必行,国家提出的产能过剩的行业去产能化、去库存化已经成为宏观调控的重点方向。尤其房地产更是国家监控及调控的行业,而中央空调工程的销售及安装与各个区域商业及住宅房地产的建设的开工量形成正比关系。因此,将直接影响空调行业的繁荣程度,将会对公司的运营带来波动的不利影响。区域市场集中风险 公司空调品牌销售的代理商、经销商等经营模式单一、抗风险能力弱。经销协议或代理协议通常是一年一签,每年有相对固定的任务指标、采购价格以及销售价格。代理商或经销商通常也只能获得某个地区的代理权限或经销权限。因此,一个地域内的经济发展水平、人口流动性以及消费习惯对于获得该地区代理权或经销权的中央空调销售企业的影响至关重要。若当地居民收入、经济发展等发生重大不利变化,这会对公司的中央空调业务造成不利局面。公司治理和内部控制风险 公司建立了健全的股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等各项管理制度,随着公司经营规模的扩大,对公司治理提出了更高的要求,管理层的规范意识还需进一步提高,因此公司仍存在一定的公司治理和内部控制的风险。公告编号：2019-014 6 实际控制人控制不当风险 公司前二大股东银丽娟和任大明分别持有公司 6,330,000 股股份,合计直接持有公司 12,660,000 股股份,占公司总股本的63.30%,且二人于 2016 年 4 月 29 日签署了 一致行动协议。同时银丽娟担任公司董事长兼总经理,任大明担任公司董事,系公司的实际控制人,如果二人利用其控制地位,通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制,将可能给公司产生重大影响及给其他股东带来风险。存货减值风险 2018 年 12 月 31 日期末存货余额为 9,777,063.25 元,占流动资产的比例为 39.44%，与期初相比库存降低了 1,738,138.42 元,公司的存货主要是已采购但还未销售的库存商品,如果存货数量较大,产品型号更新换代速度较快,再加上销售速度慢,管理不善,库存的货物会存在滞销、减值的风险,对公司的经营造成负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 流动性风险已消除：报告期内，公司一是增加经营活动产生的现金流量净额；二是增加公司权益筹资能力，增加所有者权益占总资产的比重，扩大融资渠道；三是公司加快应收账款和存货周转速度；四是公司加快业务升级转型，通过以上措施已消除此风险。公告编号：2019-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西颐顺鑫科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Yishunxin Science Technology CO.,LTD 证券简称 颐顺鑫 证券代码 870858 法定代表人 银丽娟 办公地址 山西综改示范区太原学府园区电商街 10 号电子商务产业园 B 座 3 层 305 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱文兵 职务 董事会秘书 电话 0351-2597717 传真 0351-7998279 电子邮箱 公司网址 http:/www.sx- 山西综改示范区太原学府园区电商街 10 号电子商务产业园 B 座 3层 305 号 邮编:030006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 21 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业 51 批发业 513 纺织、服装及家庭用品批发 5137家用电器批发 主要产品与服务项目 主要从事家用及商用中央空调及配套设备的销售及安装服务,以及小家电产品的电商零售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 银丽娟、任大明 实际控制人及其一致行动人 银丽娟、任大明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-014 8 统一社会信用代码 911401000634483985 否 注册地址 山西综改示范区太原学府园区电商街 10 号电子商务产业园 B 座 3层 305 号 是 注册资本（元）20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 祁卫红 周天明 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内山西综改示范区太原学府园区电商街 10 号电子商务产业园 B 座 3 层 305 号，2019 年 2 月 21 日，变更为山西综改示范区学府园区南中环街 401 号数码港 A 座 B 区 3 层 2 号。.公告编号：2019-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,258,606.18 44,517,110.59-32.03%毛利率%11.12%16.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,747,175.78-1,283,452.87-191.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,158,511.68-4,506,685.60-7.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.96%-7.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.59%-25.83%-基本每股收益-0.19-0.08-134.20%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,389,656.29 35,378,211.35-8.45%负债总计 18,623,681.23 17,865,060.51 4.25%归属于挂牌公司股东的净资产 13,765,975.06 17,513,150.84-21.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.88-21.59%资产负债率%（母公司）55.34%47.27%-资产负债率%（合并）57.50%50.50%-流动比率 1.33 1.53-利息保障倍数-3.48 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,244,684.15-1,398,468.98 11.00%应收账款周转率 9.76 33.28-公告编号：2019-014 10 存货周转率 2.53 2.96-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.45%-13.98%-营业收入增长率%-32.03%-0.57%-净利润增长率%191.96%-7.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 13,835.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）387,950.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,550.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 411,335.90 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 411,335.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2019-014 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据 5,916,427.00 7,346,814.00 应付账款 673,040.29 327,600.00 应付票据及应付账款 6,589,467.29 7,674,414.00 管理费用 5,672,497.23 4,238,202.87 4,758,057.72 2,354,117.19 研发费用 1,434,294.36 2,403,940.53 本公司根据财会【2018】15 号及其解读规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。公告编号：2019-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、所处行业 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“F51 批发业”；根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）的分类标准，公司所处行业为“F 批发和零售业”大类下的“F5137 家用电器批发”；根据股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“F 批发和零售业”大类下的“F5137 家用电器批发”。2、主营业务 报告期内，公司主要从事中央空调及配套设备的销售及安装服务，小家电产品的电商零售。3、产品及服务 报告期内，公司销售的主要产品是美的、开利、大金及麦克维尔品牌的家用、商用中央空调；公司是“美的品牌”中央空调轻商产品在山西省大同、运城、朔州、忻州等区域代理商、在山西省内中央空调多联机产品的区域代理商；麦克维尔中央空调有限公司家用及商用空调产品在山西地区的经销商；上海一冷开利空调设备有限公司、成都爱得瑞空调设备有限公司生产的“Carrier”、“开利”品牌的商用和轻型商用空调产品在山西省区域内的经销商。为了市场的多元化，在中央空调工程安装的依托及生活品质的提高下，我公司新增了“惠尔浦”净水系列产品。报告期内，客户购买设备的同时，如需要相关安装服务，公司直接承接业务。报告期内，公司电商销售的主要产品有飞科、泰昌的个人护理类小家电产品，如：吹风机、剃须刀、去毛器、电熨斗、直发器、足浴盆等。公司依托淘宝、天猫、拼多多等第三方网络平台为客户销售产品及提供线上销售相应的服务。4、客户类型 公司面向所代理品牌的区域的下游经销商提供空调设备或安装服务；其次通过派遣销售人员深入各个社区进行地面推广的方式，向具有相关中央空调需求的单位或个人销售相关产品。销售协议达成后，公司组织施工安装,待安装验收合格后，项目业主出具验收合格证明后，销售合同履行完毕。未来，面向具有大型中央空调系统及配套设施需求的客户将是公司重点开拓的对象。公司自营网络店铺，采用“互联网+”的模式面向全国市场销售，公司已经拥有了一支具有推广运营经验的专业电商团队。5、关键资源 公司拥有稳定的设计及销售团队，其中销售团队中的核心业务人员均从事空调行业近十余年，经验丰富，同时公司拥有 3 项空调实用新型专利，利用在山西省内广泛的销售渠道及自身的区域市场影响力，为下游经销商及工程、零售商客户提供集中央空调、热水、新风、采暖、控制为一体的个性化集成综合解决方案。公司通过多年的时间打造了一支年轻化、思想活跃的实战型电商运营团队，通过第三方交易平台自营店铺实现销售，公司利用强大的互联网整合营销能力、专业精准的服务及创新能力，提升站点流量和交易转化，强化顾客忠诚度，增强顾客粘性，保证产品销售的可持续性增长。6、销售渠道 报告期内，公司根据供应商的授权，在许可的区域内寻找资质良好具备市场潜力的分销商或其他经销商作为合作对象，凭借长期沉淀的渠道基础和优质的服务，与区域内广大分销商共同建立了互信、互利、高效的流通渠道。同时，公司不断推动渠道的深入性，开拓并扩大各类潜在市场。空调零售公司主要凭借其在山西的区域市场影响力、产品的品牌优势以及厂家针对小区零售的特殊优惠政策，通过派遣零售人员深入各个社区楼盘进行地面推广的模式，向个人消费者或者有相关需求的 公告编号：2019-014 13 公司提供整套个性化服务需求方案。公司电商销售的产品主要为个人护理类小家电产品，通过依淘宝、天猫、拼多多等第三方网络交易平台，自营店铺，采用“互联网+”的模式面向全国市场销售。由于受限于上游企业的政策及价格的影响，造成电商线上销售的紧缩，在 2019 年我公司将为本土企业，提供专业的、规范的运营资源，以弥补本土企业线上销售的短板，带动区域经济的同时增加公司效益。7、收入来源 报告期内，公司立足于家电线下批发、零售与线上的零售。通过招投标、小区零售、渠道销售等方式拓展业务，设备的销售及安装维修服务为中央空调的收入来源。公司凭借灵活高效的运营体系，为客户提供优质的产品品牌和完善的服务，满足客户差异化的需求，为客户创造价值，并以此实现公司的盈利。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 结合市场和自身经营状况，制定 2019 年度经营计划 1、销售计划：为了应对多元化市场需求，在居民生活水平提高以及凭借中央空调工程安装积累的客户资源的背景下，公司新增“惠尔浦”净水系列产品。与上游供应商签订年度销售计划目标，进一步加大销售推广力度，通过线上及线下多渠道销售，力争实现 2019 年营业收入上一个台阶；2、与上下游重要合作伙伴建立战略关系，加强知识产权的保护和登记工作，建立完善、严格、系统的知识产权规范流程保护体系。以上计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并应当理解经营计划于业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 1.家用中央空调完全可作为普通空调的替代品。随着我国人均可支配收入增加、住房面积扩大、90、95 后一代进入婚育年龄以及中国中产阶级的崛起释放出了不可低估的消费实力,智能化、个性化空调成为新宠。随着地产行业全装修住宅的不断增加,中央空调产品在家装市场上占据主导地位。制冷空调产品的消费市场出现了结构性的变化,需求层次更加的多元化,同时,我国市场经济体制建设的逐步完善也推动了中国制冷空调产品的市场化逐步走向成熟,市场对于相关产品的选择标准更趋于理性化和健康化。未来,广大客户在选择空调产品时不再像过去那样过分的追求价格的低廉,而是将关注点更多的放在产品的质量、综合性能和服务水平上,而这种需求结构的变化,进而推动了优质产品的市场份额稳步扩大以及坚 公告编号：2019-014 14 定了以质量效益型发展模式为根本的企业信心。2.“互联网+”在未来的市场的巨大消费空间 随着国家二胎政策的放开,90、95 后逐渐成为线上消费主体人群。网上消费逐渐取代传统的营销模式,互联网+的销售让消费者体验到更便利、更快捷。解决了传统消费行为带有一定的区域性、信息不对称性等劣质特性,互联网、电子商务恰恰解决了上述问题,对消费者行为的影响也是显而易见的。互联网迅速渗透到人们生活的每一个领域,影响着人们的生活方式。回顾 2018 年,公司集中力量做好开发客户,整合产品,同时不断完善运营管理与服务,实现经营业绩的稳定性,由于上游企业的政策及价格的影响，造成 2018 年电商线上销售的紧缩，在 2019 年我公司将为本土企业，提供专业的、规范的运营资源，以弥补本土企业线上销售的短板和我公司电商线上销售的减少。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,271,263.96 16.27%7,837,375.57 22.15%-32.74%应收票据与应收账款 3,771,694.07 11.64%2,427,458.29 6.86%55.38%存货 9,777,063.25 30.19%11,515,201.67 32.55%-15.09%投资性房地产 长期股权投资 79,400.00 0.22%-100.00%固定资产 1,514,134.83 4.67%1,848,383.11 5.22%-18.08%在建工程 短期借款 6,572,000.00 20.29%6,000,000.00 16.96%9.53%长期借款 预付账款 4,850,530.02 14.98%2,000,214.63 5.65%142.50%其他应收款 1,108,874.83 3.42%3,466,190.78 9.80%-68.01%无形资产 4,819,525.07 14.88%3,367,117.11 9.52%43.14%应付票据及应付账款 5,122,077.41 15.81%6,589,467.29 18.63%-22.27%预收账款 5,845,478.94 18.05%2,853,049.87 8.06%104.89%应付职工薪酬 95,764.63 0.30%75,081.23 0.21%27.55%应交税费 187,221.58 0.58%632,125.07 1.79%-70.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期内货币资金 5,271,263.96 元，比上年同期减少 32.74%，应收帐款增加及主营业务收入减少，日常经营业务产生的现金流入低。2.应收票据与应收账款：报告期内应收票据与应收账款 3,771,694.07 元，比上年同期增加了 55.38，因项目工程的增加，增加了未收到的工程进度款。3.预付账款：报告期内预付账款 4,850,530.02 元，比上年同期增加了 142.5，主要是因工程项目设备的订货的增加，为工程申请的工程设备的增加。公告编号：2019-014 15 4.无形资产：报告期内无形资产 4,819,525.07 元，比上年同期增加 43.14%，主要是取得两项发明的科技成果，分别“背栓打孔机及利用其加工背栓孔的方法”和“一种打孔机头”2 项发明专利证书。5.预收账款：报告期内预收账款 5,845,478.94 元，比上年同期增加 104.89%，主要是的产品订货。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 30,258,606.18-44,517,110.59-32.03%营业成本 26,892,374.97 88.88%37,293,506.79 83.77%-27.89%毛利率%11.12%-16.23%-管理费用 2,894,911.82 9.57%4,238,202.87 9.52%-31.69%研发费用 1,155,189.50 3.82%1,434,294.36 3.22%-19.46%销售费用 2,441,482.24 8.07%5,621,233.95 12.63%-56.57%财务费用 777,293.02 2.57%449,801.14 1.01%72.81%资产减值损失 46,355.68 0.15%-32,632.99-0.07%242.05%其他收益 291,785.88 0.96%-0.00%-投资收益-96,946.44-0.32%11,807.95 0.03%-921.03%公允价值变动收益-0.00%资产处置收益-0.00%-52,066.43-0.12%-100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润-3,869,728.82-12.79%-4,651,297.99-10.33%16.80%营业外收入 120,250.02 0.40%3,278,158.95 7.36%-96.33%营业外支出 700.00 0.00%2,859.79 0.12%-75.52%净利润-3,747,175.78-12.38%-1,283,452.87-2.88%-172.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：1.营业收入当期 30,258,606.18 元，较上年同期减少 32.03%，主要原因是小家电上游供应商多次涨价，价格上涨直接影响小家电产品的销量，导致小家电销售收入大幅下降，较上年同期下降 84.06%；2.净利润为-3,747,175.78 元，较上年同期减少了 172.32%，主要原因是上年同期享受了新三板企业挂牌政府奖励 2,950,000 元、太原市 2017 年省级中小企业“专精特新”项目 250,000 元及专利奖励 40,000元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,258,606.18 44,517,110.59-32.03%其他业务收入-公告编号：2019-014 16 主营业务成本 26,892,374.97 37,293,506.79-27.89%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%空调安装工程 5,817,112.10 19.22%3,865,928.48 8.68%空调销售 21,408,553.31 70.75%21,612,774.02 48.55%小家电销售 3,006,197.77 9.94%18,857,436.35 42.36%医疗器械销售-0.00%14,529.91 0.03%技术服务收入 26,743.00 0.09%166,441.83 0.37%合计 30,258,606.18 100.00%44,517,110.59 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：空调安装工程：报告期内，空调安装工程当期 5,817,112.10 元，比上年同期增加 50.47%，因具备建筑资质许可证和安全经营许可证的资质，空调安装工程业务全部由公司自主完成。小家电销售：报告期内，小家电销售收入为 3,006,197.77 元，较上年同期下降 84.06%，主要原因为上游供应商多次涨价，价格上涨直接影响小家电产品的销量，从而导致小家电销售收入大幅下降。技术服务收入：报告期内，技术服务收入 26,743.00 元为全资子公司销售软件产品的收入。医疗器械销售：报告期内未开展医疗器械销售业务。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大秦铁路股份有限公司太原铁路房建段 2,021,712.00 6.68%否 2 山西融创鑫科技有限公司 1,833,494.92 6.06%否 3 山西千鼎建筑安装工程有限公司 1,760,786.36 5.82%否 4 原平市原平恒诚电器 1,270,628.20 4.20%否 5 运城市盐湖区姚孟骏晟家电器经销部 1,256,079.20 4.15%否 合计合计 8,142,700.68 26.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太原克来沃美的暖通设备销售有限公司 17,798,352.20 60.09%否 2 仟金顶网络科技有限公司 2,859,021.00 9.65%否 3 上海飞科电器股份有限公司 2,176,997.64 7.35%否 公告编号：2019-014 17 4 开利空调冷冻销售（上海）有限公司 1,791,217.00 6.05%否 5 山西合创商贸有限公司 805,100.00 2.72%否 合计合计 25,430,687.84 85.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,244,684.15-1,398,468.98 11.00%投资活动产生的现金流量净额-256,030.59-812,430.85 68.49%筹资活动产生的现金流量净额-264,773.92 3,153,555.29-108.40%现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动产生的现金流量净额：、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，比上年同期增加了 11%，2018 年度营业收入为30,258,606.18 元，销售商品、提供劳务收到的现金 36,718,236.37 元，本期销售收款大于销售收入6,459,630.19 元；收到的其他与经营活动有关的现金包括往来款、利息、补贴收入，共 2,020,518.42元，经营活动现金流入由上述两项合计组成，共计 38,752,590.67 元。2018 年度营业成本为 26,892,374.97 元，购买商品、接收劳务支付的现金 32,993,227.60 元，本期购买商品、接受劳务支付款项大于营业成本 6,100,852.63 元；支付给职工以及为职工支付的现金3,162,154.56 元；支付的各项税费 1,121,862.73 元；支付的其他与经营活动有关的现金包括往来款、期间费用 2,720,029.93 元，经营活动现金流出由上述四项组成共计 39,997,274.82 元。综上，经营活动现金流入 38,752,590.67 元，经营活动现金流出 39,997,274.82 元，经营活动现金流量金额为-1,244,684.15 元。比上年同期增加 153,784.83 元，其中 2018 年销售商品、提供劳务收到的现金为 36,718,236.37 元，同比减少 8,791,873.66 元，主要原因是公司线上销售上游企业价格涨价和销售政策的改变，导致线上销售额的减少；收到其他与经营活动有关的现金为 2,020,518.42 元，同比减少 2,546,424.20 元,主要原因，报告期内政府补助的减少；2018 年支付的其他与经营活动有关的现金增加 8,678,704.71 元，本期净利润-3,747,175.78 元，其中资产减值损失 46,355.68 元，经营性应收账款减少-5,274,790.85 元，经营性应付项目的增加4,114,144.27 元，导致经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润相差较大；2 2、投资活动产生的现金流量净额：、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，比上年同期增加 556,400.26 元，增加 68.49%，主要是出售全资子公司山西舰旗电子商务有限公司，收回投资款 392,270.54 元，一方面是当期的资本化的投入减少了所致；3 3、筹资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，比上年同期减少 108.4%，主要原因是 2018 年偿还短期借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内：公司子公司、参股公司情况报告期内：公司子公司、参股公司情况 1.本公司持有山西鑫晶汇科技有限责任公司 100%股权，注册资本 200 万元。鑫晶汇于 2014 年 3 月 24 日成立，专业于技术的研发，报告期内未发生变化。2.全资子公司山西舰旗电子商务有限公司于 2016 年 1 月 19 日成立，注册资本 100 万元，主要从事电子商务的销售，2017 年 12 月 28 日山西颐顺鑫科技股份有限公司根据公司章程董事长决定，出售全资子公 公告编号：2019-014 18 司山西舰旗电子商务有限公司的股权，根据中喜会计师事务所出具的中喜审字（2017）第 1823 号审计报告，舰旗截止 2017 年 11 月 30 日净资产人民币 551,759.44 元，2017 年 12 月 30 日分别与王和平、张宪伟签订了股权转让协议，同意将其持有的山西舰旗电子商务商务有限公司 51%的股权以人民币281,397.31 元的转让金额通过货币的形式转让给王和平，同意将其持有的山西舰旗电子商务商务有限公司 49%的股权以人民币 270,362.13 元的转让金额通过货币的形式转让给张宪伟，转让交割在 2018 年 1月 25 日完成。报告期内全资子公司舰旗发生了变化。3.对外投资山西购兔佳科贸有限公司 33%股权，注册资本 300 万元。从事母婴类产品的线上线下销售，报告期内对外投资的情况未发生变化。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 依据财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。企业已采用追溯调整法对可比会计期间的比较数据进行相应调整。本公司根据财会【2018】15 号及其解读规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应付票据 5,916,427.00 7,346,814.00 应付账款 673,040.29 327,600.00 应付票据及应付账款 6,589,467.29 7,674,414.00 管理费用 5,672,497.23 4,238,202.87 4,758,057.72 2,354,117.19 研发费用 1,434,294.36 2,403,940.53 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 全资子公司山西舰旗电子商务有限公司于 2016 年 1 月 19 日成立，注册资本 100 万元，主要从事电 公告编号：2019-014 19 子商务的销售，2017 年 12 月