870779_2018_科源新材_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 科源新材 NEEQ:870779 福建科源新材料股份有限公司 FujianKeyuanNewMaterialsCo,.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 9 日在福建省三明市与三明市创新创业风险投资有限公司签署股份认购协议，定向增发 500 万股。2018 年 10 月，公司通过股东大会决议修改公司章程，公司注册资本增加为 5250 万元。2018 年 10 月，公司通过股东大会决议新任命公司法定代表人为杨先锋、公司董事为张太坚、公司董事长为陈亮。2018 年 10 月，公司顺利通过福建省高新技术企业认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 福建科源新材料股份有限公司 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 福建科源新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 福建科源新材料股份有限公司董事会 监事会 指 福建科源新材料股份有限公司监事会 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 福建科源新材料股份有限公司公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨先锋、主管会计工作负责人揭珍英及会计机构负责人（会计主管人员）揭珍英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 铝合金材料行业广阔的市场前景吸引了众多的企业进入，随着行业的进一步发展，竞争也将进一步趋于激烈，优胜劣汰的效应也将逐渐显现。公司治理的风险 股份公司成立一年多的时间里，公司已建立了较为合理的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间较短，虽建立了较为完善的公司治理机制，但在公司实际经营管理过程中，仍需管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作意识，切实履行相关规则制度，以保证公司治理机制有效执行；同时，根据公司管理深化和业务发展需要，公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度，以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。下游需求波动的风险 铝合金材料的下游产业为铝合金铸件，主要应用于清洁电 器、汽车、办公设备、电子电器和纺织机械等行业，铝合金材 料的相关下游行业受国家宏观经济运行波动影响较大。当宏观 经济出现较大下滑时，将会导致下游行业市场需求减少、投资 规模缩减等情况的出现，从而对铝合金材料行业产生不利影响。因此，若宏观经济出现较大幅度波动，铝合金材料行业将面临 由此带来的运营风险。?6 原材料价格波动的风险 公司作为规模较大的铝合金材料制造企业，在生产过程中需要消耗大量的电解铝，电解铝在产品生产成本中的占比较大，国内铝合金锭的价格主要参照上海期货交易所原铝锭价格和长江有色金属现货市场铝锭价格，铝合金锭的价格形成主要受国内外经济环境变化的影响，若上游铝锭价格变动较快，公司采购价格增加过快，公司无法快速将其转移到下游客户，公司将面临较大的亏损风险。产品更新换代的风险 随着市场的变化和客户需求的提高，铝合金产品将面临更新换代，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，开发新一代产品，公司现有产品将面临淘汰，收入将面临大幅度下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建科源新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Keyuan New MaterialsCo,.LTD 证券简称 科源新材 证券代码 870779 法定代表人 杨先锋 办公地址 福建省三明市将乐县古镛镇积善工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨先锋 职务 总经理、董事会秘书 电话 0598-5029033 传真 0598-5029033 电子邮箱 kyfj- 公司网址 www.fj- 联系地址及邮政编码 福建省三明市将乐县古镛镇积善工业园 353300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建科源新材料股份有限公司证券办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 9 月 21 日 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C32 有色金属冶炼和压延加工业-C324 有色金属合金制造-C3240 有色金属合金制造 主要产品与服务项目 铝合金材料及重力铸造铸件的研发；铝合金材料及重力铸造铸件的制造、加工、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）52,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈亮 实际控制人及其一致行动人 陈亮 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350428694375914M 否 注册地址 福建省三明市将乐县古镛镇积善村 1-1 层 否 注册资本（元）52,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴伟红，洪亮彤 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 91,563,443.64 101,463,787.91-9.76%毛利率%9.43%9.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 990,031.36 263,780.29 275.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 292,114.56-267,561.12-209.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.017%0.005%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.001%-0.005%-基本每股收益 0.012 0.006 100%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,604,091.94 69,631,007.98 14.32%负债总计 16,955,575.68 17,689,504.21-4.15%归属于挂牌公司股东的净资产 62,648,516.26 51,941,503.77 20.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.09 9.17%资产负债率%（母公司）21.3%25.40%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.88 3.87-利息保障倍数 1.04 1.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,194,984.04-6,468,464.42-19.69%应收账款周转率 4.82 8.41-存货周转率 7.32 9.82-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.32%12.43%-营业收入增长率%-9.76%68.79%-净利润增长率%275.32%-81.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,500,000 47,500,000 10.53%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助 844,600 2.除上述之外的营业外收入 75,622.48 3.其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,333.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 930,555.74 所得税影响数 232,638.94 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 697,916.80 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-16,584,607.79-8,785,674.32 其他应收款 738,985.95 738,985.95 417,518.60 417,518.60 固定资产 24,915,620.72 24,915,620.72 26,785,895.09 26,785,895.09 应付票据及应付账款-3,017,490.48 264,798.05 264,798.05 其他应付款 5,570,000.00 5,570,000.00 531,378.00 531,378.00 管理费用 7,532,922.69 3,737,947.41 5,452,452.94 3,926,434.26 研发费用-3,794,975.28-1,526,018.68 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所在行业为有色金属合金制造业，上游主要为铝冶炼与电解铝制造业。公司依托将乐县铝合金产业集群工业园区的资源、地域优势，降低生产及运输成本，充分满足公司生产加工的需求。下游主要客户为汽车零部件制造商与 3C 产品（计算机、通信和消费类电子产品）的生产商，对公司产品的需求具有持续性和稳定性。公司以完善高效的加工工艺、培训有素的技术工人为基础，通过加工销售铝合金锭，一方面不断完善与上游供应链的衔接，另一方面以可靠的产品品质与良好的服务巩固拓展下游客户，在整个产业链中发挥着重要作用。1、生产模式 由于客户对产品规格等要求具有差异性，公司采用“以销定产”的订单式生产模式，以销售部的销售合同为基础制定生产计划进行合理生产。首先依据生产计划，向铝锭，硅、镁、铜、镍等精炼矿的供货方购进生产原料，检验入库，随后根据客户提供的产品要求，调配不同的合金元素含量，按照不同要求进行精加工等工序操作，最终生产出符合客户个性化要求的高质量产品。2、采购模式 公司对外采购的原材料主要为纯铝铝锭，硅、镁、铜、镍等精炼矿。公司建立了完善的原料供应体系和供应商管理制度，公司所需的原材料、设备及其它物资均通过公司采购部集中统一采购。采购部审核各部呈报的采购计划，统筹策划和确定采购方案。在实施采购时，采取“以销定产”、“以产定购”的方式，以销售订单和生产计划安排为指引持续分批量向供应商采购铝锭，目前已与主要的供应商形成了长期稳定的合作关系。3、销售模式 公司主要通过直销的销售模式，减少了中间环节，具有较高的毛利率，实现了利润最大化。优质客户是公司发展的重要保障，公司重视优质客户的培育和维护，不断积累国内外客户资源，拓宽销售渠道，提高市场竞争能力。4、盈利模式 公司通过对纯铝铝锭、精炼有色金属矿石等材料进行精深加工生产特种铝合金锭和铝合金液，并向客户售出，实现产品销售收入。产品采用特种铝合金锭价格或铝合金铝液价格作为产品结算单价的定价模式，采取以加工难度、加工精度、特殊合金等区分的差异化定价策略，获取相对稳定的销售收入和利润。公司未来将根据业务发展情况适时延伸产业链，提高产品附加值，提升企业竞争力，从而获取更多的订单、持续的销售收入、利润和现金流量。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 91,563,443.64 元,较去年同期减少 9.76%,净利润 990,031.36 元,较去年同期增长 275.32%,总资产 79,604,091.94 元,较去年同期增长 14.32%,总负债 16,955,575.68,较去年同期减少 4.15%。报告期内因公司的主要客户之一为金瑞高科，而金瑞高科主要客户为中兴通讯，中兴通讯因中美贸易摩擦停摆导致金瑞高科的产能下降，故金瑞高科对我公司供货需求也随之下降，所以较去年营业收入有所减少，对此公司未来会增加生产线，拓展公司业务，扩大产品销路，逐步提高营业收入。(二二)行业情况行业情况（1）国家产业政策扶持 国务院、工信部先后出台产业结构调整指导目录（2011 年本）、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、铝工业“十二五”发展规划、有色金属工业“十二五”（2011-2015年）发展规划等，指出以轻质、高强、大规格、耐高温、耐腐蚀为产品发展方向，发展高性能铝合金及其深加工产品和工艺；加快开展航空用高抗损伤容限合金、高强度铝合金品种开发，分别将关键基础件、轻质高强金属结构材料、精密铸造、精密铝挤压材等列为鼓励或优先发展领域，这对铝合金材料行业的发展提供了有利的政策支持保障。（2）下游行业应用需求扩大 由于铝及其合金产品具有轻便性、延展性、高导电导热性、高反射性和耐腐蚀耐氧化等优良特性，世界各国在其经济发展的过程中均对铝及铝相关产品有着巨大的需求，这种需求将为国内铝工业发展带来新的机遇。超高强度铝合金具有高强度、高硬度、低密度优异的抗腐蚀性能等特点，不仅可以应用在轨道交通、航空、航天、建筑等领域，还可以应用于船舶、石油化工、机械制造、电子电力等行业中，使得其在促进节能减排、降低单位 GDP 能耗和增加经济效益方面具有不可忽视的重要市场地位。（3）下游行业全球产能向中国转移 随着我国经济发展和人们对生活质量要求的进一步提高，机械自动化设备、电子通讯设备、汽车零部件等制造行业的国际企业为接近目标市场、降低成本等考虑，诸多企业都在中国设立了工厂和采购中心。国际间产能的转移又将进一步促进我国铝合金产品制造能力的提升，对铝合金材料的需求会逐步增加，刺激铝合金材料研发和生产，形成该行业发展的良性循环。（4）原材料供应充足 充足的铝资源以及国内电解铝行业严重的产能过剩为本行业提供了充足而相对低价的铝原料。与其他金属相比而言，铝资源不存在明显的稀缺性。铝元素是地壳中含量最丰富的金属元素，根据美国地质调查局公布的 2012 年最新数据，铝土矿全球储量预计达到 550-750 亿吨，静态消费年限超过 200 年，远高于其他基本金属；另外，我国目前已经建立了涵盖铝矿、氧化铝、电解铝、铝加工等门类齐全的铝工业体系，其中电解铝行业产能已经过剩，据中国有色金属协会统计，电解铝行业产能利用率为 78%到 80%。目前我国十种有色金属年产量居世界第一，铝合金材料中其他金属元素的充足供应也为本行业的发展奠定了基础。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 8,634,749.10 10.85%6,381,579.40 9.16%35.31%应收票据与应收账款 21,421,658.39 26.91%16,584,607.79 23.82%29.17%存货 13,022,091.13 16.36%9,622,048.91 13.82%35.34%投资性房地产-3,143,196.51 4.51%-100.00%长期股权投资-固定资产 26,559,838.89 33.36%24,915,620.72 35.78%6.60%在建工程 9,120.50 0.01%-短期借款-长期借款 7,696,113.85 9.67%8,620,902.03 12.38%-10.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，应收票据与应收帐款为 21,421,658.39 元，较上年同期增加 29.17%，主要是公司年末销售额增加货款尚未到结算期，所以造成年末应收帐款金额增加。2、报告期内，存货为 13,022,091.13 元，较上年同期增加 35.34%，主要是跟据业务订单增加而储备原材料，导致存货同比上升。3、报告期内，投资性房地产为 0 元，较上年同期减少 100%，主要是公司已把出租的厂房收回自用。4、报告期内，固定资产为 26,559,838.89 元,较上年同期增加 6.60%，主要是公司已把出租的厂房收回，将投资性房地产并入固定资产核算。5、报告期内，长期借款 7,696,113.85 元，较上年同期减少 10.73%，主要是公司的银行借款为 8 年期的长期借款,每月还本付息，所以借款本金逐年减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 91,563,443.64-101,463,787.91-9.76%营业成本 82,929,987.48 90.57%91,656,972.61 90.33%-9.52%毛利率%9.43%-9.67%-管理费用 2,297,704.24 2.51%3,737,947.41 3.68%-38.53%15 研发费用 5,130,034.68 5.60%3,794,975.28 3.74%35.18%销售费用 992,251.22 1.08%1,146,073.36 1.13%-13.42%财务费用 504,769.09 0.55%534,404.04 0.53%-5.55%资产减值损失 357,503.43 0.39%506,747.41 0.50%-29.45%其他收益 844,600.00 0.92%-投资收益 10,333.26 0.01%5,098.12 0.01%102.69%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-56,571.78-0.06%-332,671.58-0.33%-82.99%营业外收入 75,622.48 0.08%742,593.46 0.73%-89.82%营业外支出-25,603.68 0.03%-100.00%净利润 990,031.36 1.08%263,780.29 0.26%275.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 91,563,443.64 元，较上年同期减少 9.76%，主要是因为报告期内受中美贸易影响，订单减少，所以营业收入比上年同期减少。2、报告期内，公司营业成本为 82,929,987.48 元，较上年同期减少 9.52%，主要是因为随着营业收入的减少成本同比例下降。3、报告期内，公司管理费用为2,297,704.24 元，较上年同期减少 38.53%，主要是因为公司上年度存在新三板费用，而报告期内没有此相关费用，所以管理费用比上年同期减少。4、报告期内，公司研发费用为 5,130,034.68 元，较上年同期增长 35.18%，主要是因为公司在报告期内加大了研发力度，提高产品竞争力。5、报告期内，公司销售费用为 992,251.22 元，较上年同期减少 13.42%，主要是因为公司销售量减少，从而造成运输费用相应减少。6、报告期内，公司资产减值损失为 357,503.43 元，较上年同期减少 29.45%，主要是因为公司 17 年计提的坏帐准备较高，从而造成报告期期末的资产减值损失同比下降。7、报告期内，公司投资收益为 10,333.26 元，较上年同期增长 102.69%，主要是因为公司报告期内流动资金充足，用闲置资金购买保本型的理财产品。8、报告期内，公司营业利润为-56,571.78 元，较上年同期减少亏损 82.99%，主要是因为公司报告期内管理费用与销售费用等各项费用比上年度均有减少，所以本年度减少了亏损。9、报告期内，公司营业外收入为 75,622.48 元，较上年同期减少 89.82%，主要是因为根据新的会计准则将与生产经营活动有关的政府补助计入其他收益科目下。10、报告期内，公司净利润为990,031.36 元，较上年同期增加 275.32%，主要是因为公司营业利润增加，并且公司在报告期加大了研发投入，研发加计扣除所造成的所得税影响，从而造成净利润同比增加。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 85,570,563.56 98,344,133.94-12.99%其他业务收入 5,992,880.08 3,119,653.97 92.1%主营业务成本 77,147,207.14 88,596,921.73-12.92%其他业务成本 5,782,780.34 3,060,050.88 88.98%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铝合金 84,472,088.49 98.72%95,981,351.97 97.6%加工费 797,218.24 0.93%2,335,189.52 2.37%铸件 301,256.83 0.35%27,592.45 0.03%合计 85,570,563.56 100%98,344,133.94 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，公司加大铝合金的生产，减少加工费的收入，新上的重铸生产线也开始逐渐增加产量，增加了铸件收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省金瑞高科有限公司 31,635,999.14 34.55%否 2 福州泰维克汽车配件有限公司 9,139,582.89 9.98%否 3 河源依苏米活塞有限公司 7,069,199.28 7.72%否 4 三明科盼新材料科技有限公司 3,279,811.55 3.58%否 5 建瓯市万鑫活塞有限公司 3,242,670.72 3.54%否 合计合计 54,367,263.58 59.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州鑫玉田物资回收利用有限公司 33,996,428.97 40.87%否 2 上海汉约金属材料有限公司 18,364,511.53 22.08%否 3 上海灿研物资有限公司 11,094,096.58 13.34%否 4 漳州市亦隆贸易有限公司 5,858,165.86 7.04%否 5 吴江市九帆铝业有限公司 2,723,838.46 3.27%否 合计合计 72,037,041.40 86.60%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,194,984.04-6,468,464.42-19.69%投资活动产生的现金流量净额-1,730,989.34-365,456.76 373.65%筹资活动产生的现金流量净额 9,179,143.08 4,616,118.55 98.85%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 19.69%，是因为公司流动资金周转加快，从而经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 373.65%，是因为公司增加了固定资产支出。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 98.85%，是因为公司定向增发了 500万股股份，筹资资金 1000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司将闲置资金用于购买银行理财产品，获得投资收益 10,333.26 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-16,584,607.79-8,785,674.32 其他应收款 738,985.95 738,985.95 417,518.60 417,518.60 固定资产 24,915,620.72 24,915,620.72 26,785,895.09 26,785,895.09 应付票据及应付账款-3,017,490.48 264,798.05 264,798.05 其他应付款 5,570,000.00 5,570,000.00 531,378.00 531,378.00 管理费用 7,532,922.69 3,737,947.41 5,452,452.94 3,926,434.26 研发费用-3,794,975.28-1,526,018.68 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资18 产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间较短，虽建立了较为完善的公司治理机制，但在公司实际经营管理过程中，仍需管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作意识，切实履行相关规则制度，以保证公司治理机制有效执行；同时，根据公司管理深化和业务发展需要，公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度，以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。二、市场竞争加剧风险 铝合金材料行业广阔的市场前景吸引了众多的企业进入，随着行业的进一步发展，竞争也将进一步19 趋于激烈，优胜劣汰的效应也将逐渐显现。尽管公司在品牌形象、业务水平、人才培养等方面存在一定优势，并已在三明地区铝合金材料领域建立起一定的优势地位，但随着铝合金材料企业不断发展壮大和各地方的市场化程度逐步加深，一些具有综合实力的龙头企业正逐步向全国市场扩张，同时公司也在积极探索和尝试在其他地区的业务拓展，这必然会使公司与其他优势企业发生正面竞争，需要公司在竞争策略、管理水平、组织架构、人才团队、资金安排等诸多方面良好匹配。虽然公司在福建市场具有一定的市场影响力，但是公司若不能在技术、管理、品牌以及新产品开发、工艺改进等方面保持持续的领先优势，未来市场竞争的加剧将会影响公司发展。三、下游需求波动的风险 铝合金材料的下游产业为铝合金铸件，主要应用于清洁电器、汽车、办公设备、电子电器和纺织机械等行业，铝合金材料的相关下游行业受国家宏观经济运行波动影响较大。当宏观经济出现较大下滑时，将会导致下游行业市场需求减少、投资规模缩减等情况的出现，从而对铝合金材料行业产生不利影响。因此，若宏观经济出现较大幅度波动，铝合金材料行业将面临由此带来的运营风险。四、原材料价格波动的风险 公司作为规模较大的铝合金材料制造企业，在生产过程中需要消耗大量的电解铝，电解铝在产品生产成本中的占比较大，国内铝合金锭的价格主要参照上海期货交易所原铝锭价格和长江有色金属现货市场铝锭价格，铝合金锭的价格形成主要受国内外经济环境变化的影响，若上游铝锭价格变动较快，公司采购价格增加过快，公司无法快速将其转移到下游客户，公司将面临较大的亏损风险。五、产品更新换代的风险 随着市场的变化和客户需求的提高，铝合金产品将面临更新换代，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，开发新一代产品，公司现有产品将面临淘汰，收入将面临大幅度下降的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 4,254,775.04 1,600,993.11 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 0 总计 4,254,775.04 1,600,993.11 21 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 惠州市金新压铸有限公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易、执行已签合同 529,767.93 已事后补充履行 2019 年 4 月 25 日 2019-012 偶发