870415_2018_绿金高新_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 绿金高新 NEEQ:870415 成都绿金高新技术股份有限公司 Chengdu green Gold High New Technology CO.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司于 2018 年 1 月 12 日收到由杭州万泰认证有限公司公司颁发的质量、环境、职业健康安全生产管理体系认证证书，并于 2018 年 12 月 3-5 日开展对发证质量、环境、职业健康安全生产管理体系运行情况的现场监督核查工作，并获得了认证机构的认可。发证日期为 2018 年 1 月 12 日，有效期至 2021 年 1月 11 日。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、绿金高新 指 成都绿金高新技术股份有限公司 绿金生物 指 成都绿金生物科技有限责任公司 绿金营销 指 成都绿金生物科技营销有限责任公司 南溪国科 指 宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司 四川国科 指 四川国科中农生物科技有限公司 北京国科 指 国科中农(北京)生物科技有限公司 宝安控股 指 中国宝安集团控股有限公司 宝安股份 指 中国宝安集团股份有限公司 长江林业 指 四川长江林业集团有限公司 五粮饲料 指 四川省五粮饲料有限公司 主办券商 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 成都绿金高新技术股份有限公司股东大会 公司章程 指 成都绿金高新技术股份有限公司公司章程 印度柏利公司 指 E.I.D PARRY(INDIA)LIMITIE,是全球最大的植物源农药印楝素的生产和销售商。其产品市场包括美国、欧盟、巴西和澳大利亚等在内的 32 个国家和地区。印楝 指 一种速生落叶乔木的名称,种子和树皮都可入药。印楝是世界上公认的理想的杀虫植物。原产于缅甸和印度,在 70 多个国家有分布和种植,以印度等亚洲国家产量最大,广泛种植于热带、亚热带地区。印楝素 指 存在于印楝树的种子、树叶及树皮中,正是由于它的存在,使印楝树具有驱虫治病的神奇功能。菌剂 指 是由有益微生物制成的活菌制成,广泛应用于饲料添加、有机物料腐熟、土壤改良和修复处理、污水净化处理等。酒糟 指 白酒糟,别名红糟、酒醅糟等,是用高粱、玉米、大麦的几种纯粮发酵酿酒后剩余的残渣。乳油 指 农药制剂的一种,它是将较高浓度的有效成分溶解在溶剂中,加乳化剂而成的液体。一般用大量水稀释成稳定的乳状液后,用喷雾器散布。水乳剂 指 是将液体或与溶剂混合制得的液体农药原药以 0.5-1.5 微米的小液滴分散于水中的制剂,外观为乳白色牛奶状液体。水剂 指 凡是溶于水、在水中又不分解的农药,均可配制成水剂。水剂是农药原药的水溶液,药液以离子或分子状态均匀分散在水中,药剂的浓度取决于原药的水溶解公告编号：2019-010 5 度,一般情况是其最大溶解度,使用时再兑水稀释。可湿性粉剂 指 指可分散于水中形成稳定悬浮液的粉状制剂。水分散粒剂 指 又称干流动剂、水悬性颗粒剂,是把可湿性粉剂或悬浮剂再造粒成水分散性粒剂。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1-12 月 公告编号：2019-010 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄耿、主管会计工作负责人蒋罡及会计机构负责人（会计主管人员）蒋罡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场推广较慢的风险 植物源农药、生物农药虽然在作物保护方面表现出速效的特性,但与传统的化学农药相比,直观的感受是致死慢,难以起到立竿见影的效果,而且部分农药产品使用技术性强,使用技术要求相对较高。公司产品在推广销售过程中需要依据使用场所的特点,进行长时间的验证试验和示范试验,在实现销售之前,需要投入大量的人力物力。虽然人民群众对农产品质量安全和健康环境等要求快速增加,但市场对生物农药、生物肥料的接受是一个循序渐进的过程,因此,公司在市场推广方面具有一定的风险。对供货商依赖的风险 公司采购的原材料包括松脂基植物油及印楝原料等。松脂基植物油目前国内仅有福建诺德生物科技有限责任公司等少量公司 能大批量生产,因此对该供货商具有一定的依赖性,松脂基植物 油也可以用其他植物油代替,公司正在努力研发寻找具有类似 功能的替代品如亚麻油。目前公司所有的印楝原材料多从印度 柏利公司采购,因此具有一定的依赖性。印度柏利公司是全球最 大的印楝相关产品的制造商,其产品具有较高的价格和质量优 势。为减少对该公司的依赖性,公司已经和印度公告编号：2019-010 7 国内几家较大的 其他印楝生产商进行过沟通,也因此可快速寻找替代的供应商。税收政策变动风险 公司及其子公司从事的农药、有机肥、饲料等业务,享受前述增值税免税政策。同时,公司子公司成都绿金生物科技有限责任公司 2017 年年度通过高新技术企业认定,2017 年度至 2020 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。如果本公司及其子公司从事的经营不再享受前述国家优惠政策,将对公司未来的税负及盈利能力产生一定程度的影响。非经营性损益对业绩影响的风险 公司在经营管理过程中,通过技术研发项目获取政府补贴,受政府对农业行业的政策引导和扶持的影响较大。2018 年公司的非经常性损益净额为 304,312.65 元,占公司净利润(绝对值)比例为 18.76%。对公司利润额的影响较大。如果国家在对农业的扶持政策调整,以及公司研发项目无法获取政府补贴,对公司未来的利润增长将产生一定的影响。业绩受季节性波动风险 公司主要经营生物农药、生物有机肥等产品业务,受农作物种植 季节影响而具有需求季节性波动的特性。每年春耕季节及冬季 施肥,是对肥料需求最旺盛时期,有机肥需求的增长对公司销售 业绩的增长形成一定推动作用;春耕施肥一般在 2 月开始,主要 以当季作物为主,比如:烟草种植、高粱种植;冬季施肥发生在 10-11 月,主要以多年生作物,比如枸杞。在我国,每年上半年是 农药生产的高峰期,且 3-9 月也是农药需求的高峰期。行业的旺 季与淡季特征较为明显,农药、有机肥行业的季节性特性对公司的营业收入产生影响,公司经营业绩不可避免的承受行业季节 性波动风险。环境保护风险 公司在生产过程中存在酒糟粉原材料堆放、有机溶剂存放、实 验室试剂管理等生产流程,公司虽对上述生产流程已进行严格 管理,但不排除由于其他原因导致上述生产流程对周边环境产 生影响。同时,随着国家对环保监管力度的加强,公司存在环境 保护管理的风险。受下游产业生产影响风险 公司目前主要从事有机农药、有机肥料研发、生产及销售,公司 主要服务于农业生产领域。目前,我国农业生产易收到劳动力、自然灾害、政策等因素的影响,目前我国农业生产抵抗风险能力 较低。如果下游农业生产受到不利影响将直接影响本公司产品 的销售及经营。关联交易占比较大的经营风险 报告期内,公司对向关联方中国宝安集团股份有限公司拆借资金累计 14,000,000 万元,占公司总资产总额的比例为 14.15%，报告期内,已归还中国宝安集团股份有限公司借款本金14,000,000.00 元。仍然有借款余额 17,845,030.26 元。鉴于 公司为中国宝安集团控股子公司。报告期内主要资金来源为母公司拆借,公司业务对存在对关联方有一定依赖的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都绿金高新技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Green Gold High New Technology Co.,Ltd.证券简称 绿金高新 证券代码 870415 法定代表人 黄耿 办公地址 成都市锦江区三色路 199 号五冶大厦 B 区 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋罡 职务 董事会秘书 电话 02885217597 传真 02885228040 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市锦江区三色路199号五冶大厦B区4楼,邮政编码:610023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都绿金高新技术股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 8 日 挂牌时间 2017 年 3 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原药与化学制品制造业 主要产品与服务项目 生物农药、微生物肥料研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,874,244 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中国宝安集团控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9151010079217637X3 否 注册地址 成都高新区高朋大道 5 号技术创新服务中心 否 注册资本 56,874,244.00 是 无 公告编号：2019-010 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 罗明国、余宝玉 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,158,477.84 48,027,741.92 46.08%毛利率%32.50%37.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,153,216.71 455,125.64-573.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,457,529.36-869,678.68-182.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.19%2.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.93%-4.23%-基本每股收益-0.04 0.01-500.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 98,930,550.37 60,130,348.58 64.53%负债总计 39,534,378.53 36,474,804.48 8.39%归属于挂牌公司股东的净资产 56,093,621.11 20,800,662.72 169.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 0.50 98.00%资产负债率%（母公司）42.65%61.05%-资产负债率%（合并）39.96%60.66%-流动比率 146.93%109%-利息保障倍数-0.38 1.99-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,727,086.46-2,054,464.72 184.07%应收账款周转率 467.12%339.00%-存货周转率 314.66%214.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%64.53%28.48%-营业收入增长率%46.08%3.99%-净利润增长率%-573.10%-68.47%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,874,244 41,660,244 36.52%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,551.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 275,579.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,278.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 318,409.80 所得税影响数 8,124.95 少数股东权益影响额（税后）5,972.20 非经常性损益净额非经常性损益净额 304,312.65 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及因会计政策变更及会计差错更正等追会计差错更正等追溯调整或重述情况溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 400,000.00 应收账款 13,439,985.46 11,768,769.87 应收票据及应收账款 13,439,985.46 12,168,769.87 应付票据 应付账款 应付票据及应付账款 6,396,123.02 6,396,123.02 4,552,609.98 4,552,609.98 研发费用 1,793,685.38 368,443.27 管理费用 6,174,456.75 4,380,771.37 7,071,014.10 6,702,570.83 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司的主要产品为生物农药和生物肥料，是一家集原料种植、印楝生物农药、有机肥料、微生物菌剂、菌肥和家庭花卉园林养护用品等产品的研发、生产和销售为一体的高新技术企业。产品主要用于农作物、林木等病虫害防治和土壤改良，并提供科学的绿色植保技术服务方案。公司采用集团化管理模式运行。绿金高新为挂牌主体，主要负责公司的运维管理，研发及营销，绿金生物、四川国科、南溪国科、等子公司主要负责产品的生产及销售。作为高新技术企业，公司成立以来每年都投入大量的资源进行产品的创新及研发。目前公司及子公司拥有发明专利 13 项，正在申请的发明专利 18 项。公司研发项目的发起分为两类，一类是根据客户反馈，另一类是依据行业趋势。为降低公司产品的库存数量，公司的生产主要通过以销定产的方式进行。公司目前的销售以直销为主代销为辅，直销的对象主要是各级政府及种植基地。客户主要集中在茶叶、烟草、酿酒类原料种植等对环境、农药残留有较高要求的行业。区别于化学农药肥料，由于生物农药、生物肥料的速效性弱于化学农药，市场接受需要一定的时间，销售过程一般需要经历防效试验、示范试验等方式经过至少一个作物生长周期现场试验后，通过产品的试验结果获取客户认可，进而获取业务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期报告期内变化内变化情况：情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年公司以“夯实基础，突破瓶颈，提升绩效”的工作经营方针为指导，抓机遇、求发展、重创新，基本完成年度经营计划，企业重大指标均达到历史最高水平。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。主要产品为生物农药和生物有机肥。营业收入为 7,015.85 万元，比 2017 年同期 4,802.77 万元增加了 2,213.07 万元；净利润为-162.24 万元，比同期 26.52 万元降低了-188.76 万元，主要受计提资产减值准备 129.97万元的影响。报告期末资产总额为 9893.06 万元，同比增加 3880.02 万元，增幅 64.53%，主要系增发股份募集资金所致。归属于所有者的股东权益为 5939.62 万元，同比增加 151.09%。报告期内公司积极整合资源、补齐短板，抓机遇迎挑战，加快转型步伐，创新合作模式，提升技术服务水平，落地产品升级，使销售业务实现稳步增长。2018 年新开发客户 747 个，新增有效客户280。采用平台化发展路径，持续开展借力营销，整合行业资源，提升产品知名度和影响力，助力销售。依托政府和行业平台，充分发挥产品技术优势，挖掘市场潜力，落地“印楝素”绿色防控走向全国。0.5 强化战略合作，嫁接优质资源，完善绿金产业链，扩大比较优势。公告编号：2019-010 13 报告期内，成功完成新三板首轮定增并获得定增函。本轮定增股份 1521.4 万股，2.5 元/股，定增金额共计 3803.5 万元。（二）（二）行业情况行业情况 1、国内行业形势 从 2018 年统计数据来看，农药和化肥销售同比均有不同幅度的下滑，部分省市下降幅度甚至达到了两位数，表明在农产品质量安全的压力下，化学农药和化肥零增长目标有望提前达成。而生物农药和有机肥则有较大幅度的增长，尤其是生物有机肥市场增长迅速，在蔬果茶有机肥替代试点和土壤改良试点（15cm 土层有机质增加 1%）的推波助澜之下，有机肥市场进一步升温，全年有机肥（含生物有机肥）有望达到 3000 万吨，预计 2020 年全国市场需求将达 6000 万吨。2、公司发展形势 2018 年公司在产品研发和产能扩建上取得了一定突破。在产品研发方面，1000 亿孢子枯草芽孢杆菌可湿性粉剂、1%蛇床子素水乳剂、0.03%印楝素仓储用药先后取得正式登记；五粮酵素、生物活性钙、碳基活菌肥等一批肥料新产品相继推出，极大丰富了公司的产品系列，为 2019 年的市场拓展打下了坚实基础。同时，扩建了绿金生物邛崃基地、南溪国科酒糟处理基地，缓解公司的产能瓶颈，为保障营销需求打下坚实的基础。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 21,457,527.01 21.69%3,819,146.05 6.35%461.84%应收票据与应收账款 12,550,228.75 12.69%13,439,985.46 22.35%-6.62%存货 13,384,893.09 13.53%16,714,820.66 27.80%-19.92%投资性房地产 长期股权投资 498,330.94 0.50%393,568.58 0.65%26.62%固定资产 14,136,407.23 14.29%4,104,590.01 6.83%244.40%在建工程 16,201,024.78 16.38%4,584,522.45 7.62%253.39%短期借款 6,400,000.00 6.47%4,700,000.00 7.82%36.17%长期借款 资产总计 98,930,550.37 100.00%60,130,348.58 100.00%64.53%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金项目 2018 年期末余额与 2017 年相比，同比增加了 461.84%，主要原因是由于增发股份募集资金、且应收账款回笼加快。报告期内，2018 年应收账款余额相对于 2017 年减少了 6.62%，主要是由于重视信用风险，新增应收账款管理。报告期内，2018 年期末存货较期初减少了 19.92%，主要系子公司宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司，生产销售规模扩大，库存减少。此外，因新建生产线，固定资产增加，固定资产同比增加 244.40%。公告编号：2019-010 14 报告期内，在建工程期末余额较期初增长 253.39%,主要系新建厂房工程设施增加较多以及新建污染物设施，新建污染物设施是为了增加污染物能力以达到环保监管要求。报告期内，短期借款余额较期初增长了 36.17%，主要系新增一笔银行一年期的借款所致。报告期内，资产总额增长 64.53%，主要系货币资金、固定资产及在建工程等增长所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 70,158,477.84-48,027,741.92-46.08%营业成本 47,356,115.22 67.50%30,106,584.70 62.69%57.29%毛利率 32.50%-37.31%-管理费用 4,689,664.71 6.68%4,380,771.37 9.12%7.05%研发费用 1,890,404.93 2.69%1,793,685.38 3.73%5.39%销售费用 15,719,936.03 22.41%9,865,924.96 20.54%59.34%财务费用 1,169,454.96 1.67%1,136,204.46 2.37%2.93%资产减值损失 1,299,656.03 1.85%750,558.49 1.56%73.16%其他收益 25,579.21 0.04%398,021.51 0.83%-93.57%投资收益-15,237.64-0.02%-18,962.74-0.04%19.64%公允价值变动收益 资产处置收益 2,551.66 0.00%汇兑收益 营业利润-2,153,478.90-3.07%163,424.46 0.34%-1,417.72%营业外收入 300,300.78 0.43%1,043,559.24 2.17%-71.22%营业外支出 10,021.85 0.01%154,293.38 0.32%-93.50%净利润-1,622,372.26-2.31%265,227.80 0.55%-711.69%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、管理费用同比上升 7.05%，主要系管理费用中的工资费用、无形资产摊销等增加。2、由于核心产品销售规模扩大，使得与销售费用相关的职工薪酬、差旅费、顾问费、货物运输费、销售代理费及佣金等费用的增加，导致销售费用同比增加 59.34%。3、向关联方拆借的短期借款的增加，导致财务费用同比增加 2.93%。4、值得注意的是，公司 2018 年全年实现营业利润-2,153,478.90 元，2017 年营业利润 163,424.46元，2018 年同比减少 1,417.72%。5、公司全年发生营业外收入较上年同期下降 71.22%，主要是由于公司研发团队有所调整及新产公告编号：2019-010 15 品研发大多处于早期，导致政府对新技术补贴未到位所致，且报告期内新三板补贴相应减少。6、公司营业外支出同比减少 93.50%，主要系控股子公司南溪国科 2017 年环保罚款的缴纳，2018未产生罚款或其他非日常性的支出。7、公司全年净利润同比下降 711.69%，主要系公司加大了销售渠道的拓展，导致相关销售费用如职工薪酬、差旅费、顾问费、货物运输费、销售代理费及佣金等费用的增加，同时，报告期内新三板补贴相应减少导致营业外收入减少也是净利润同比下降的原因之一。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金本期金额额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 68,709,642.69 47,338,727.04 45.14%其他业务收入 1,448,835.15 689,014.88 110.28%主营业务成本 46,292,549.58 29,846,162.57 55.10%其他业务成本 1,063,565.64 260,422.13 308.40%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%生物农药 13,817,593.83 19.69%10,885,709.83 22.67%低毒化学农药 2,001,395.98 2.85%3,576,697.55 7.45%生物有机肥 14,459,152.21 20.61%8,897,479.07 18.53%微量元素肥 2,288,057.64 3.26%3,234,476.04 6.73%酒糟粉 35,716,309.06 50.91%20,330,503.42 42.33%其他 427,133.97 0.61%413,861.13 0.86%其他业务收入 1,448,835.15 2.07%689,014.88 1.43%合计 70,158,477.84 100.00%48,027,741.92 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、生物农药系列产品本期实现销售收入13,817,593.83元，比去年同期增加2,931,884.00 元。主要是由于对贵州茅台酒股份有限公司的生物农药销售由2017年的1,974,000元，上升到2018年的2,542,176元，对成都市四友生物科技有限公司的生物农药销售由2017年无销售，上升到2018年的2,400,000.00元，对新疆润艺久祥生物科技有限公司的生物农药销售由2017年的1,133,123元，上升到2018年的2,300,439.00元。2、低毒化学农药实现收入同比下降44.04%，主要系在环保监管加强导致上游化工原材料缺货。3、生物有机肥系列产品本期实现销售收入14,459,152.21元，同比增长62.51%，主要是市场开拓初见成效，自有生物有机肥销售增加。3、酒糟粉销售同比增长75.68%，主要系对通威、新希望等客户销售持续增长。报告期内公司实现销售收入70,158,477.84元，同比增加46.08%，酒糟粉销售收入占总收入的50.91%，导致生物农药销售收入占比由上年同期的22.67%，下降至本期的19.69%。生物有机肥的销售收入占比由上年同期的18.53%，上升至本期的20.61%。（3）主要客户情况主要客户情况 公告编号：2019-010 16 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 通威股份有限公司 6,353,669.23 9.06%否 2 遵义圣宝蛋白饲料有限公司 3,981,008.42 5.67%否 3 四川百成生物科技有限公司 3,382,483.65 4.82%否 4 重庆市万植巨丰生态肥业有限公司 2,563,154.52 3.65%否 5 仁怀市农牧局 6,475,434.75 9.23%否 合计合计 22,755,750.57 32.43%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 6,055,000.00 12.79%否 2 古纯彬 3,202,152.50 6.76%否 3 四川百成生物科技有限公司 2,814,757.12 5.94%否 4 云南普施农业科技开发有限公司 2,005,840.00 4.24%否 5 涂天琼 1,707,113.50 3.60%否 合计合计 15,784,863.12 33.33%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,727,086.46-2,054,464.72 184.07%投资活动产生的现金流量净额-21,730,001.81-7,900,300.57-175.05%筹资活动产生的现金流量净额 37,671,364.84 5,432,456.83 593.45%现金流量分析：现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额的净流出较上年同期大幅上升，主要系公司采取一系列应收账款管理手段，加快应收账款的回笼，同时在生产上注意产销协同，致使采购及生产环节资金占用降低。2、公司本期投资活动产生的现金流量净额为-21,730,001.81 元，较上期变动 175.05%，主要系公司投资扩建新生产线及环保排污设施所致。3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 593.45%，主要系公司增发股份募集资金。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司为绿金高新控股子公司，绿金高新以增资的形式获得南溪国科 83.40%的股权。2018 年 9 月 3 日，南溪国科向南溪区工商行政管理局提交变更登记申请。股权交易完成后该子公司运营情况良好，主营业务收入稳步增长，本年营业收入为 41,089,467.62 元，税后净利润为 959,091.44 元。报告期内，控股子公司均对公司合并报表下有重大影响，子公司的相关财务简况如下：公告编号：2019-010 17 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 成都绿金生物科技营销有限责任公司 20,194,527.72-341,344.76-341,365.83 成都绿金生物科技有限责任公司 9,114,298.66-3,062,633.93-2,479,732.04 四川国科中农生物科技有限公司 10,184,486.06 1,546,904.65 1,370,207.59 宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司 41,089,467.62 1,058,743.56 959,091.44 公司下属子公司额敏绿金禾家生物科技有限公司自成立期间未给公司带来可观利润，报告期后拟注销额敏绿金禾家生物科技有限公司，对公司的收入、利润无较大影响。因公司战略规划和经营需要，公司转让四川国科中农生物科技有限公司 100%股权，公司将不再持有四川国科的股权，四川国科将不再纳入公司财务报表合并范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 18 （八）（八）企业社会责任企业社会责任 一、遵守法律法规，诚信经营、合法经营、照章纳税；二、对的资金安全和收益负责任，力争绩优股给股东以丰厚的投资回报，向股东提供真实、可靠的经营和投资信息，不欺骗投资者；三、保证员工工作环境干净卫生，消除工作安全隐患，切实保障员工和切身利益；四、减少生产活动中对环境造成的污染，减低能耗，节约资源；五、完成所有合同义务，保证利益相关者的合法权益，对提供的产品质量与服务承担责任及承诺。三、三、持续经营评价持续经营评价 一、业务发展情况 2018 年公司积极整合资源、补齐短板，抓机遇迎挑战，加快转型步伐，创新合作模式，提升技术服务水平，落地产品升级，使销售业务实现稳步增长。2018 年新开发客户 747 个，新增有效客户 280个。1、采用平台化发展路径，持续开展借力营销，整合行业资源，提升产品知名度和影响力，助力销售。依托政府和行业平台，充分发挥产品技术优势，挖掘市场潜力，落地“印楝素”绿色防控走向全国。2018 年参加省部级大型推广会议和植保会共计 10 余次，增加了公司产品曝光度，扩大了市场影响力。尝试直营店模式，落地合伙经营机制建立合江直营店。通过引入当地农业合作社专业人士，整合对方的渠道、人员、场地等资源，结合绿金技术、平台优势，实现局部区域的快速扩张、有效降低公司风险。2、强化战略合作，嫁接优质资源，完善绿金产业链，扩大比较优势。依托酒糟粉销售优势，整合行业上下游资源，开展全产业链合作，逐步实现由经营市场到经营资源的转变。充分发挥服务和技术优势，借助政府平台，成功中标泸县畜禽粪污资源化利用项目（10 年经营权）。该项目总投资 1.6