870652_2018_厚基股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 厚基股份 NEEQ:870652 焦作市厚基化工股份有限公司 Jiaozuo thick base chemical Co.，Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、厚基股份、股份公司 指 焦作市厚基化工股份有限公司 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 焦作市厚基化工股份有限公司股东大会 董事会 指 焦作市厚基化工股份有限公司董事会 监事会 指 焦作市厚基化工股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 焦作市厚基化工股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄国伦、主管会计工作负责人廉爱苗及会计机构负责人（会计主管人员）廉爱苗保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格波动风险 氯化石蜡主要原料液蜡和液氯，国际原油价格持续高位震荡，液蜡购进价格 2018 年呈持续上升趋势。液氯供给由于氯碱烧碱滞销，价格大幅下降，导致开工率不足，液氯市场供应紧张，加上环保治理日趋严格，氯气供应量减少，导致价格攀升。液氯与液蜡作为氯化石蜡的主要原材料，其价格直接影响到氯化石蜡的成本价格。二、供需波动的风险 2018 年氯化石蜡下游企业塑料制品行业一方面受中美贸易战影响，减产或停产开工率严重不足，另一方面氯化石蜡行业受国家环保治理日趋严格，一些未在化工园区内企业（河南荥阳氯化石蜡企业）面临大范围停产限产，受此影响，报告期内氯化石蜡价格波动趋势明显，市场竞争激烈。三、产品结构单一风险且易被替代的风险 产品结构单一，抵抗市场的风险能力较低。且氯化石蜡作为一种化学试剂，目前主要是作为增塑剂而使用，同类可作增塑剂的产品也比较多，因此公司持续在一定时期内面临产品单一这一风险。四、供应商相对集中的风险 公司生产的氯化石蜡产品的原料主要为液氯和液蜡，为了保证产品质量，公司选择了部分优质供应商进行长期合作，故公司的主要原材料供应商 2018 年变动不大。若目前现有的供应商在产品、服务质量或者供应及时性的问题上不能满足公司对生产客户所需产品质量的要求的，则会影响公司的产品质量、服务满意程度和盈利水平等。5 五、偿债能力较弱的风险 公司存在偿债能力较弱的风险，主要因为公司经营期限相对较短，自身积累资本规模较小，公司经营需要取得银行借款或股东借款，使得公司报告期内负债金额较大，目前偿债能力相对较弱。六、公司治理的风险 公司治理风险随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。七、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为牛二军、黄国伦，二人合计持股占公司总股本的 85%，其中牛二军担任公司董事长、黄国伦担任公司总经理。2016 年 5 月，二人签署一致行动协议，对公司经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其他权益股东产生不利影响。八、流动资金不足的风险 截至 2018 年 12 月 31日，公司货币资金余额 312,691.16 元，且 2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 1,966,172.70元。由于公司目前的货币资金存量较小且经营活动产生的现金流量情况能否稳定持续好转尚存在不确定性，故公司目前及未来一段期间内，存在流动资金不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 焦作市厚基化工股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaozuo thick base chemical Co.，Ltd 证券简称 厚基股份 证券代码 870652 法定代表人 黄国伦 办公地址 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈五团 职务 董事会秘书 电话 13939122618 传真 0391-5909797 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）454561 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 17 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 氯化石蜡的生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 牛二军 实际控制人及其一致行动人 牛二军、黄国伦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91410882576346047W 否 注册地址 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）否 注册资本（元）10,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 4、5 号楼 3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘建、何瑜 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,672,152.02 31,454,131.27 0.69%毛利率%18.81%18.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 370,226.76 600,283.62-38.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 394,405.65-101,373.46 489.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.84%6.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.09%-1.10%-基本每股收益 0.04 0.06-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,108,046.68 34,051,975.97 14.85%负债总计 29,270,383.71 24,584,808.24 19.06%归属于挂牌公司股东的净资产 9,837,662.97 9,467,167.73 3.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 0.95 3.16%资产负债率%（母公司）74.84%72.20%-资产负债率%（合并）不适用 不适用-流动比率 1.68 0.36-利息保障倍数 1.24 1.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,966,172.70 4,139,070.07-52.50%应收账款周转率 12.60 15.75-存货周转率 3.02 5.04-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.85%4.76%-营业收入增长率%0.69%44.23%-净利润增长率%-38.32%164.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,178.89 非经常性损益合计非经常性损益合计-24,178.89 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -24,178.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 1,219,404.31 应收票据 0 应收票据及应收账款 1,219,404.31 10 固定资产 14,971,647.71 14,971,647.71 固定资产清理 0 应付账款 760,515.06 应付票据 0 应付票据及应付账款 760,515.06 应付利息 0 应付股利 0 其他应付款 1,889,194.71 1,889,194.71 管理费用 2,196,344.26 2,196,344.26 研发费用 0 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于 C26 化学原料和化学制品制造业的高端氯化石蜡产品提供商，是集生产、销售、技术服务为一体的专业化、技术性企业。公司自成立以来一直致力于氯化石蜡相关产品和服务的生产、应用和销售，并在氯化石蜡产品的生产领域形成了较为深厚的技术积淀和市场口碑，积累了相对稳定的客户资源。公司在对氯化石蜡产品生产工艺过程深入理解的基础上，根据该行业的发展趋势和客户需求，形成了自己的产品技术，公司凭借自身的生产工艺能力得到了广大客户的认可，同多家塑料制品企业、增塑剂企业建立了密切的合作关系，具体包括江苏大海塑料股份公司、河南省荥阳丰田化工有限公司、濮阳市诚意增塑剂有限公司、山东宇光线材有限公司、河北天盛化工有限公司等。报告期内，公司在完善“采购生产销售”商业模式的情况下，推进技术研发和人才引进培养，使企业凭借优秀的技术和团队为客户提供技术含量高、实用性强的产品，从而使企业实现稳定上升的发展。1、采购模式 公司生产所需的原材料主要是液氯和液蜡，公司采购原材料主要采用直接采购模式，公司经营部负责具体的采购活动。同时公司建立了严格的供应商管理制度，选取优质原材料，确保生产出高品质产品，目前和主要供应商都保持着较为稳定的合作。2、生产模式 公司生产的氯化石蜡产品工艺主要包括液氯气化、石蜡氯化、粗氯化石蜡精制、尾气吸收四个工序。借助先进的硬件设备和生产技术，在保证安全的情况下高产、高品质的完成生产过程。3、营销模式 公司产品的销售管理、客户管理、服务工作由销售部负责，销售人员定期对客户进行逐一拜访，针对产品质量和合作问题积极与客户进行面对面及远程交流跟进，同时协调生产技术部根据客户订单和预期客户的要求制定相应的生产计划，进行生产，待生产完成之后化验室进行产品检验，产品检验符合要求方可移交给客户。公司的产品和服务主要面向河南、江苏、山东、河北等省。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。内变化情况：内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司营业收入为 31,672,152.02 元，同比增长 0.69%，基本保持稳定。报告期内，具体经营12 层面上，公司主要进展如下：1、政策层面：根据中国石油和化学工业规划院的初步规划：“十三五”期间将是石化行业的产业转型期大部分传统化工品面临调整，精细化工产品将是石化行业下一阶段发展的重点和热点。加强精细化工产业技术创新和优化产品结构，重点开发高性能化、专用化、绿色化产品，将成为我国精细化工技术开发和产业化的重点，预计未来精细化学品市场规模将继续保持高于传统化工行业的速度快速增长。根据美国 IHS 化学公司统计预测，预计未来中国专用化学品市场规模将以年均 7.1%的速度快速增长，发展前景十分广阔。另一方面随着国家环保方面对企业大气污染排放清单排查越来越严峻，化工园区规范化管理，最终将会使未在化工园区企业面临淘汰的风险，这将对整个氯化石蜡企业起到一个去产能的作用。而入驻化工园区规范运作氯化石蜡企业发展前景看好。2、管理层面：1）报告期内，公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司的重大事项基本能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到有效的执行。2)报告期内公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。3、业务经营层面：报告期内，公司主要生产、研制、开发、销售氯化石蜡及盐酸，与前期相比未发生重大变化。为了满足日益增大的市场需求，公司注重对循环冷却系统及生产线相关设备、设施的有效维护和技术改造，确保不断提高台时产量。同时，公司不断完善各部门的工作流程和职能，促进公司业务的规范管理。(二二)行业情况行业情况 石蜡购进价格随市场行情有起有落，但 2018 年总体较往年呈持续上升趋势。液氯供给方面由于氯碱烧碱滞销价格大幅下降，导致开工率不足，液氯市场供应紧张。加上环保治理日趋严格，氯气供应量减少，导致价格也较 2017 年度有所攀升。液氯与液蜡作为氯化石蜡的主要原材料，其价格直接影响到氯化石蜡的成本价格。2018 年，氯化石蜡下游企业塑料制品行业一方面受中美贸易战影响，减产或停产，开工率严重不足，另一方面氯化石蜡行业受国家环保治理日趋严格，一些未在化工园区内企业（河南荥阳氯化石蜡企业）面临大范围停产限产，受此影响，报告期内氯化石蜡价格波动趋势明显，市场竞争激烈，但总体年平均价格与 2017 年对比平稳，略有回升趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 312,691.16 0.80%1,010,813.11 2.97%-69.07%应收票据与应收账款 3,252,135.42 8.32%1,219,404.31 3.58%166.70%存货 10,975,476.49 28.06%6,035,001.01 17.72%81.86%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,850,820.05 37.97%14,971,647.71 43.97%-0.81%13 在建工程 19,417.48 0.05%218,826.91 0.64%-91.13%短期借款 20,000,000.00 58.73%-100.00%长期借款 20,000,000.00 51.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末货币资金余额较 2017 年末大幅下降，主要原因为：公司产品深受新老客户青睐，公司根据生产经营需要，增大原材料采购量和生产规模，积极储备次年生产材料，进而降低了公司货币资金存量。2、2018 年末应收票据与应收账款大幅增加，主要原因是随着行业状况好转，且公司产品性能愈加稳定，为抓紧布局区域市场，公司在账款结算周期上相应做了适当调整，使得 2018 年末公司应收账款余额增加。但该类客户为公司主要的经常性客户，相关账款均处于正常结算周期内。3、2018 年末存货大幅增加，主要原因是根据公司管理层对氯化石蜡市场需求的分析，公司增加对成品及原材料的储备，进而使得公司 2018 年末存货余额较上期末大幅增加。4、2018 年末在建工程大幅减少，主要原因是公司于 2017 年度投入新建盐酸防腐储池、罐固定资产建设项目，项目预算 124.22 万元，2017 年度完工进度为 17.61%，2018 年度该项目竣工投入使用，从而由在建工程转入固定资产，致使 2018 年末在建工程余额大幅减少。5、2018 年末短期借款为 0 元，较上年度末减少 20,000,000.00 元，降幅 100.00%，主要原因为：上年度末短期借款余额 20,000,000.00 元系公司向沁阳市农村信用合作联社的借款，借款期间为 2017年 2 月 8 日至 2018 年 2 月 8 日，公司于 2018 年 2 月 6 日一次性偿还结清，故 2018 年末短期借款余额为 0 元。6、2018 年末长期借款余额 20,000,000.00 元，上年度末余额为 0 元，主要原因为：公司于 2018 年2 月 6 日偿还沁阳市农村信用合作联社短期借款 20,000,000.00 元，后因生产经营及业务发展需要，又于 2018 年 2 月 8 日与沁阳市农村信用合作联社签订 2000 万元的贷款协议，贷款期间自 2018 年 2 月 8日至 2020 年 2 月 8 日。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 31,672,152.02-31,454,131.27-0.69%营业成本 25,713,068.04 81.19%25,683,897.01 81.66%0.11%毛利率%18.81%-18.34%-管理费用 1,875,070.23 5.92%2,196,344.26 6.98%-14.63%研发费用 0 0 销售费用 612,234.30 1.93%968,685.19 3.08%-36.80%财务费用 2,174,113.35 6.86%2,208,121.07 7.02%-1.54%资产减值损失 240,824.11 0.76%8,280.67 0.03%2,808.27%其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 14 汇兑收益 0 0 营业利润 551,186.26 1.74%-94,161.25-0.30%685.36%营业外收入 0 1,000,000.36 3.18%-100%营业外支出 24,178.89 0.08%64,457.59 0.20%-62.49%净利润 370,226.76-600,283.62-38.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动分析 公司 2018 年度营业收入 31,672,152.02 元，较去年同期增长 218,020.75 元，增幅 0.69%，主要原因为：2018 年度公司沿用 2017 年度积极稳妥的营销策略，灵活掌握营销方法，积极维护老客户，大力开发新客户，从而营业收入稳中略升。2、营业成本变动分析 公司 2018 年度营业成本 25,713,068.04 元，较去年同期增长 29,171.03 元，增幅 0.11%，主要因为2018 年度公司氯化石蜡销售收入增加，结转的营业成本相应增加。3、毛利率变动分析 公司 2018 年度、2017 年度的毛利率分别是 18.81%、18.34%，增加了 0.47%，较为稳定和合理，符合公司实际经营情况。4、销售费用变动分析 公司 2018 年度销售费用 612,234.30 元，较去年同期下降元，降幅 36.80%，主要因为 2018 年度公司为了增大收入和在竞争激烈的氯化石蜡行业占有市场和客户资源，维持老客户，开拓新客户，公司灵活掌握营销方法，产品销售价格适当降低，销售运费由客户自己承担；另一方面，公司积极响应国家号召，开源节流，差旅费、业务招待费均较去年同期有所降低。5、管理费用变动分析 公司 2018 年度管理费用 1,875,070.23 元，较去年同期下降 321,274.03 元，降幅 14.63%，主要因为 2018 年度公司发生中介费用 37,180.62 元，较去年同期下降 141,514.56 元；发生差旅费 24,634.96元，较去年同期下降 40,162.69 元；发生培训费 500.00 元，较去年同期下降 40,835.85 元；另外，由于 2018 年度公司倡导开源节流，办公费、其他费用等也较去年同期有所下降；另一方面，按照企业会计准则要求，公司 2018 年度水资源费均计入了税金及附加，不再计入管理费用，而 2017 年度的水资源费均计入了管理费用。然而，管理费用中亦存在部分费用较 2017 年度有所增加的项目，如 2018 年度修理费用为 356,163.13 元，较 2017 年度增加 147,041.22 元，主要是 2018 年度对生产线设备及厂区设施进行除锈刷漆、地面防腐、管道整修等多方位维护投入加大。但是，2018 年度管理费用中项目支出增加的幅度明显小于项目支出降低的幅度，所以 2018 年度管理费用总体是下降的。6、财务费用变动分析 公司 2018 年度财务费用 2,174,113.35 元，较去年同期下降 34,007.72 元，降幅 1.54%，主要原因为：报告期与去年同期借款本金平均余额均为 20,000,000.00 元，但自 2018 年 2 月起借款利率较去年同期有所下调，导致 2018 年度利息支出较去年同期下降 32,114.00 元；另外，财务手续费及其他费用也较去年同期有所下降。7、资产减值损失变动分析 公司 2018 年度资产减值损失 240,824.11 元，较去年同期增长 232,543.44 元，主要原因为：一方面，去年同期存在应收账款转回坏账准备的情形；另一方面，由于 2018 年末应收账款余额较 2017 年末大幅增加，相应计提坏账准备 240,824.11 元。8、营业外收入及营业外支出变动分析 公司 2018 年度营业外收入未发生，而去年同期公司取得新三板挂牌补贴 100 万元。公司 2018 年度营业外支出 24,178.89 元，较去年同期减少 40,278.70 元，降幅 34.13%，主要原因是去年同期公司向沁15 阳市慈善协会爱心捐赠 3 万元。9、营业利润、利润总额与净利润变动分析 2018 年度公司营业利润 551,186.26 元，较去年同期增长 645,347.51 元，增幅 685.36%，主要是因为公司营业收入、营业成本均较去年同期变动较小，而受公司控制费用开支影响，销售费用、管理费用均较去年同期大幅下降，且受上述主要报表项目变动影响，公司营业利润大幅增加。2018 年度利润总额 527,007.37 元，较去年同期减少 314,374.15 元，降幅 37.36%，主要是受非经常性损益项目的影响，即 2018 年度营业外收入未发生，而去年同期公司取得新三板挂牌补贴1,000,000.00 元，导致 2018 年度营业利润增幅较大而利润总额呈现降幅。2018 年度净利润 370,226.76 元，较去年同期减少 230,056.86 元，降幅 38.32%，主要原因是受上述主要报表项目变动影响外，去年同期取得新三板挂牌补贴 100 万元，而 2018 年度营业外收入为 0 元，导致 2018 年度净利润与利润总额一样，虽然营业利润增幅较大而净利润却呈现降幅。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,665,440.08 30,935,747.35 2.36%其他业务收入 6,711.94 518,383.92-98.71%主营业务成本 25,713,068.04 25,121,480.18 2.35%其他业务成本-562,416.83-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%氯化石蜡 31,665,440.08 99.98%30,935,747.35 98.35%盐酸 6,711.94 0.02%2,813.00 0.01%液蜡-515,570.92 1.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%河南省内 19,558,975.31 61.75%24,623,770.75 78.28%河南省外 12,113,176.71 38.25%6,830,360.52 21.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入为氯化石蜡产品收入，收入构成未发生变化。公司运营期的主营业务区域主要集中在省内，同时随着公司的不断发展及经营战略调整，省内、外市场同时开拓，2018 年度省内市场销售规模已至收入总额的 61.75%，省外市场销售规模已至收入总额的 38.25%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南省荥阳丰田化工有限公司 9,667,587.95 30.52%否 2 濮阳市诚意增塑剂有限公司 5,651,816.88 17.84%否 16 3 江苏大海塑料股份有限公司 3,918,418.20 12.37%否 4 河北天盛化工有限公司 2,755,112.09 8.70%否 5 山东宇光线材有限公司 2,130,136.08 6.73%否 合计合计 24,123,071.20 76.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北盛海化工有限公司 10,107,515.05 33.66%否 2 焦作嘉仕德实业有限公司 6,602,909.42 21.99%否 3 东营骏隆化工有限公司 4,827,723.57 16.08%否 4 江苏伊冬合成化学品有限公司 3,541,803.12 11.79%否 5 抚顺市众星化工经贸有限公司 926,053.93 3.08%否 合计合计 26,006,005.09 86.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,966,172.70 4,139,070.07-52.50%投资活动产生的现金流量净额-492,652.65-967,975.00 49.10%筹资活动产生的现金流量净额-2,171,642.00-2,203,756.00 1.46%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度经营活动产生的现金流量净额较去年同期负增长 2,172,897.37 元，主要有两个方面的原因：一方面是经营活动现金流入较去年同期负增长 3,787,565.23 元，负增幅 9.10%。主要为随着公司销售收入的增加，当期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 1,471,308.10 元，增幅 4.30%，但 2018 年度公司大幅减少了与关联方之间的资金周转往来，致使当期收到其他与经营活动有关的现金较去年同期负增长 5,258,873.33 元，负增幅 71.15%，故经营活动现金流入较去年同期负增长3,787,565.23 元。另一方面是经营活动现金流出较去年同期负增长 1,614,667.86 元，负增幅 4.31%。主要是公司一直以来秉承诚信经营、稳步发展理念，在良好的发展经营中，与供应商建立了长期稳定的合作关系，供应商放宽了对公司的收账政策，当期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期负增长2,765,843.66 元；而 2018 年度公司因归还拆入的关联方周转资金 382 万元及加大投入的修理费等支出，当期支付的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加 1,162,770.38 元，致使经营活动现金流出较去年同期负增长 1,614,667.86 元。综上两个方面的分析，经营活动产生的现金流量净额较去年同期负增长 2,172,897.37 元。2、2018 年度投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 475,322.35 元，主要是公司 2018 年度购建固定资产及在建工程支付资金较去年同期下降 475,322.35 元所致。3、2018 年度筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 32,114.00 元，主要原因为：2018 年度与去年同期均为取得筹资 40,000,000.00 元，偿还借款 40,000,000.00 元，且报告期与去年同期借款本金平均余额也无变化，均为 20,000,000.00 元，但因 2018 年 2 月起借款利率较去年同期有所下调，导致 2018 年度利息支出较去年同期下降 32,114.00 元，直接影响筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 32,114.00 元。4、公司净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异情况，2018 年度公司经营活动产生的现金流17 量净额为 1,966,172.70 元，实现净利润 370,226.76 元，差异较大，一方面主要受到应收帐款余额、预付账款余额、预收账款余额、应付账款余额变化的影响，使得公司经营活动产生的现金流量净额发生较大变化，如果扣除该部分因素影响，2018 年度公司净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异将大幅减少；另一方面受报告期内公司固定资产折旧、无形资产摊销、借款利息费用支出及存货的变动影响。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据 应收票据及应收账款 1,219,404.31 应收账款 1,219,404.31 固定资产 14,971,647.71 固定资产 14,971,647.71 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 760,515.06 应付账款 760,515.06 应付利息 其他应付款 1,889,194.71 应付股利 其他应付款 1,889,194.71 管理费用 2,196,344.26 管理费用 2,196,344.26 研发费用 0 2、会计估计的变更 报告期内，公司无重大会计估计变更事项。3、前期会计差错更正 报告期内，公司无重大前期会计差错更正事项。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。随着企业的发展，创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，捐献帮扶资金 0.432 万余元，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、经营情况：2018 年度公司实现营业收入 3,167.22 万元，较去年同期增长 0.69%，营业利润为 88.12万元，较去年同期增长 685.36%，净利润为 37.02 万元，受非经常性损益项目影响，较去年同期下降38.32%。2、公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项。公司 2018 年度的财务会计报告业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“亚会 B 审字（2019）第 1520 号”标准无保留意见的审计报告。综上，公司具备持续经营的能力，且不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 氯化石蜡主要原料液蜡和液氯，国际原油价格持续高位震荡，液蜡购进价格 2018 年呈持续上升趋势。液氯供给由于氯碱烧碱滞销，价格大幅下降，导致开工率不足，液氯市场供应紧张，加上环保治理日趋严格，氯气供应量减少，导致价格攀升。液氯与液