870795_2018_牧特智能_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 证券证券代码代码：870795 证券简称：牧特智能证券简称：牧特智能 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 牧 特 智 能 NEEQ:870795 湖南牧特智能装备股份有限公司 Hunan CMT Intelligent Equipment Co.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 图 片（如有）图 片（如有）事 件 描 述 事 件 描 述 2018 年 4 月 3 日，经过湖南省岳阳市工商行政管理局核准，公司名称由“广东牧特智能装备股份有限公司”变更为“湖南牧特智能装备股份有限公司”，统一社会信用代码不变，注册地址变更。2018 年 8 月 20 日，公司完成国家级高新技术企业异地整体搬迁手续，从广东省迁入湖南省，颁发更新企业名称的高新技术企业证书，证书编号不变：GR201744004304 公告编号：2019-012 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、牧特智能、股份公司 指 湖南牧特智能装备股份有限公司、广东牧特智能装备股份有限公司 有限公司 指 东莞市牧特自动化设备有限公司,股份公司前身 湖南牧特 指 湖南牧特自动化有限公司 主办券商 指 安信证券股份有限公司 上会、会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国制造 2025 指 指中国政府实施制造强国战略第一个十年的行动纲领 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东牧特智能装备股份有限公司章程 股东大会 指 湖南牧特智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南牧特智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 湖南牧特智能装备股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 本公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 本公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡细平、主管会计工作负责人李江及会计机构负责人（会计主管人员）李江 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业风险 自动化专用设备制造行业发展的核心驱动力在于技术的改进和创新。国内自动化专用设备制造的行业集中度还比较低，中小型企业居多，且部分企业由于资金和人才的限制，技术开发能力的不足，大部分企业技术离国际技术水平有较大差距，工业网络通信、传感系统、工业计算、控制系统等多个方面要求较高，尤其是贯穿各系统的工业软件技术和应用。国内企业在这些技术的研发和实际运用方面还比较落后，大部分自动化专用设备制造和应用还需引进国外的技术专利。技术风险 公司所属行业对技术性要求较高。一方面自动化专用设备行业的发展对国内自动化专用设备制造商提出了新的要求，同时国外自动化专用设备公司加大了中国市场的开拓，自动化专用设备行业本身也在高速增长，包装、物流等行业的自动化技术水平在不断提升，这对相关企业技术研发能力提出了更高的要求。因此，技术升级和新产品的开发对公司的市场竞争力和持续发展至关重要。公司目前高级研发人员较少，存在公司未能及时准确地把握行业变化趋势，导致研发失败或更新换代滞后的风险。市场风险 工业自动化行业在细分领域的发展应用，离不开相应市场的发展，也离不开技术应用对市场的灵敏反应。若细分市场规模不断缩小或公司的技术不能适应市场产品的更新换代，企业将面临市场份额不断下降的风险。核心技术人员流失风险 电子工业专用设备行业随着消费主体的需求不断变化，相应企业为适应上述变化，需要不断投入开发新技术和新产品，由此对各类研发、技术人才的要求较高。随着行业竞争的不断加剧，企业对产品技术参数，工艺设计等的要求不断提高，公告编号：2019-012 6 相应地对高素质技术人才的需求将进一步加大。因此，企业如果出现研发、技术人才流失或紧缺情况，将会对企业未来的持续经营造成一定的风险。盈利能力下滑风险 2018 年度和 2017 年度公司净利润分别为-3,558,408.33 元和 6,119,025.35 元,母公司同期净利润分别为元-3,238,418.67 和 4,243,791.82 元。母公司因为进行总部迁移，增加了迁移和人员离职补贴等费用，以及市场环境的影响，产品产量及销量下降,导致出现亏损。公司实际控制人控制不当风险 胡细平直接持有公司 41.10%的股份，为公司第一大股东，其所享有的表决权足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响，故胡细平为公司实际控制人。虽然公司已建立起现代公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能给公司经营状况和未来发展带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南牧特智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan CMT Intelligent Equipment Co.,Ltd 证券简称 牧特智能 证券代码 870795 法定代表人 胡细平 办公地址 湖南省岳阳市华容县三封工业园牧特产业园 C 栋 1-2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭国欣 职务 董事会秘书、董事 电话 0769-81621339 传真 0769-81621339 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市大岭山镇杨屋村第三工业区汇鑫工业园 D 栋五楼 523820 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 14 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C356 电子和电工机械专用设备制造-C3562 电子工业专用设备制造 主要产品与服务项目 SMT 自动化设备、全自动 ATE 测试线、自动化包装设备、工业 机器人等非标或标准化产品的研发、生产以及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）28,700,000 优先股总股本（股）0 控股股东 胡细平 实际控制人及其一致行动人 胡细平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900584653573L 否 注册地址 湖南省岳阳市华容县三封工业园牧特产业园 C 栋 1-2 楼 是 公告编号：2019-012 8 注册资本 28,700,000.00 否 2018 年 4 月 3 日，经过湖南省岳阳市工商行政管理局核准，公司名称由“广东牧特智能装备股份有限公司”变更为“湖南牧特智能装备股份有限公司”，统一社会信用代码 91441900584653573L 不变，注册地址由“东莞市大岭山镇大塘村拥军路 103 号三楼”变更为“湖南省岳阳市华容县三封工业园牧特产业园 C 栋 1-2 楼”。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海静安区威海路 755 号报业大厦 20 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,718,209.62 47,441,959.75-35.25%毛利率%34.79%51.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,558,408.33 6,119,025.35-158.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,885,926.93 5,944,930.35-266.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.16%21.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.22%20.61%-基本每股收益-0.12 0.24-150.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,388,794.72 86,345,531.55 1.21%负债总计 55,571,619.75 49,534,948.25 12.19%归属于挂牌公司股东的净资产 31,817,174.97 36,810,583.30-13.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.28-13.28%资产负债率%（母公司）49.02%50.77%-资产负债率%（合并）63.59%57.37%-流动比率 1.42 1.19-利息保障倍数 0.42 6.76-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,470,733.87-6,934,568.09 49.95%应收账款周转率 0.68 1.52-存货周转率 2.05 3.45-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.21%46.65%-营业收入增长率%-35.25%37.60%-净利润增长率%-158.15%1,249.80%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-012 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,700,000 28,700,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,624,193.00 除上述各项之外的其它营业外收入和支出-90,149.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,534,043.70 所得税影响数 206,525.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 6,327,518.60 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 1、重要会计政策和会计估计的变更(1)会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；公告编号：2019-012 11 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。所有者权益变动表 在“所有者权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。以下是因会计政策变更重述情况：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 225,569.05-应收账款 37,312,569.99-应收票据及应收账款-37,538,139.04-应付账款 14,944,688.55-应付票据及应付账款-14,944,688.55-管理费用 11,678,970.00 8,236,132.16-研发费用-3,442,837.84-公告编号：2019-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司所处行业根据挂牌公司管理型行业分类属于 C35 专用设备制造业-C3562 电子工业专用设备制造。公司采取集研发、生产、销售为一体的经营模式，产品主要有：SMT 自动化设备、FPC 贴合机、全自动 ATE 测试线、自动化包装设备、工业机器人等非标或标准化产品。报告期内，公司通过自主研发取得 7 项软件著作权，并拥有 39 项专利，其中 1 项发明专利，另有 6 项发明专利公示中；公司通过国家高新技术企业认定。公司终端客户主要来源于制造业，涉及领域广泛，如：电子、汽车、家电、3C、包装等行业。公司通过为客户提供性能先进、可靠性高的自动化设备及全自动化的整体解决方案，获得收入、利润和现金流。公司商业模式如下：一、采购模式 公司日常采购的原材料主要包括：PLC、钣金、机加件、马达、电气开关件、五金配件等。首先，产品中心根据销售订单中客户的要求，设计产品的参数工艺、制作产品所需相关部件的工程图，然后资材部根据产品中心的设计方案以及仓库的备料情况确定采购需求，并制定采购计划。公司产品的原材料大部分为通用物料，通过市场上一般的供应商就可以采购到，还有小部分特定的材料需要寻找相应的供应商根据产品中心的工程图进行加工制作。所以，资材部首先根据材料明细筛选供应商，再与供应商洽谈，签订战略合作协议，成为合作伙伴。确定供应商后，资材部根据采购订单与供应商业务员对接，对采购订单进行确认和回签。材料入库前需要通过质量检测，检测合格后入库。同时资材部还要根据实际生产状况以及参考市场供需情况、价格趋势、定制周期、运输时间长短等相关因素综合决定实际采购情况。公司原材料采购的对象众多，为适应不同产品需求，提高产品质量，节约成本，公司已与众多厂商形成了采购合作关系。二、生产模式 公司的生产由运营中心的机加车间和制造中心负责，采取以销定产的生产模式。相关生产部门根据销售部提交的订单以及产品中心的产品方案制定生产计划，然后去仓库领料，核对领料是否齐全，拿到领全的材料后根据产品规格、技术标准、数量和供货时间等组织生产、调试、检验，并最终出货。组装过程中，如出现材料或设计问题要及时反馈，要求资材部或工程师进行改进。机械装配完成后软件工程师写入软件，并对产品进行调试，调试完成后成品检验，检验合格后入库，检验不合格进一步改进，直到合格方可入库。公司产品的生产过程实际主要是一个将前期根据产品中心的设计要求而采购入库的相关材料或者配件直接进行组装以及调试的过程，所以与一般设备制造型企业不同，公司的生产无需大型的机械设备作为生产工具，只需适量的组装人员以及配备相应的小型机械设备辅助即可。产品发货后，如客户需要提供系统安装及调试服务的，运营中心将派技术人员到客户单位对整个系统进行安装、调试以及相关的人员培训。三、销售模式 公司凭借自身在自动化设备领域积累的多年经验，具有一定的品牌知名度。在客户开发方面，公司销售主要采取直销模式。公司主要通过业务人员上门拜访、原有客户推荐、收集招标信息进行招投标等方式获取客户订单。公司具体销售工作目前由销售部负责。销售部负责收集客户信息，对客户信息进行甄别，确认客户的需求，根据客户的需求与产品中心一同制定方案，根据确定的方案进行报价、拟定合同并签订合同。签订合同后确定公司的产品生产计划，按照合同要求与产品生产计划执行订单。产品生产完工检测合格后入库，根据合同送货时间提请出库单，并向客户发出送货通知。货物送达后，进行现场安装调试，验收后，财务对账开票，业务员跟进收款，同时及时跟进客户的使用情况，并做好售后服务和客户使用信息反馈记录。四、研发模式 公告编号：2019-012 13 公司目前拥有一支由 21 人组成的研发团队，团队主要是根据公司生产和发展需要，以市场为导向，以客户需求为目标，主要采取自主研发的方式开展研发工作。首先由销售部与客户进行对接了解客户需求或者进行市场信息收集与分析，然后向产品中心提出申请，由产品中心负责产品研发项目的立项、总体规划和具体研发的执行。研发完成后还要实时与生产部门保持沟通，及时改进在实际生产过程中遇到的问题。五、盈利模式 公司专业从事自动化设备产品研发、生产、销售与服务，根据客户的不同需求为其提供相应的自动化设备产品，公司盈利模式简单，主要通过产品的销售获得收入、现金流和利润。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 总体经营情况 2018 年度公司实现营业收入 30,718,209.62 元，同比减少 35.25%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-3,558,408.33 元，同比减少 158.15%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 87,388,794.72元，归属于挂牌公司股东的净资产 31,817,174.07 元。报告期内，中国制造 2025 面临外部压力，国内设备需求厂家处于观望和等待状态，经济发展下行压力较大，公司管理层在分析市场行情的基础上，加强公司产品研发，先练内功，进行产品布布局，等待市场回暖，积极推进实现公司经营目标努力：1、公司内部管理方面：一是以财务管理为核心，建立并不断优化一套操控有序的供、产、销业务流程。控制成本，开源节流，提升效益。二是建立健全各项内控制度，持续推进公司治理建设，进一步规范和完善企业内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力；2、生产、研发及质量管理方面：全面提升生产与制造技术，坚持技术创新，保证产品质量，保证企业可持续发展。一是大力推行 6S 管理，全面提升企业现场管理水平；二是提高工艺装备水平，优化工作流程，降低资源消耗，提高生产效率，保证安全生产；三是加大研发力度，加强自主创新能力，增加标准产品的研发力度；四是加强质量管理，从产品外观、细节等下功夫，严控质量成本，狠抓质量；3、市场营销方面：一是大力开拓市场，稳定客户及建立良好的客户关系；二是利用电子商务构建良好的营销和服务体系，用精品质量、精心服务巩固客户；三是积极寻找市场，寻找产品发展方向，增加标准产品的市场推广力度；4、人力资源管理方面：一是进一步优化人员结构配置，加强员工队伍建设和人才培养，抓好员工业务技能培训；二是推行绩效考核体系，积极探索激励机制，加强管理能力，加强对团队、企业文化建设，全面提升中高层干部的综合能力。三是加快职能部门建设，进一步完善质量、环境等管理体系，公告编号：2019-012 14 不断提升用户满意度。四是加强财务管理，配备专业性强的财务人员，加强技能培训，完善财务制度并严格执行，加大推行 ERP 管理的实施力度，降低库存，加速资金周转，提升存货管理的水平。（二）（二）行业情况行业情况 影响行业发展的外部环境分析如下：一、有利因素 1、产业政策的有力支持 我国相继出台了各项政策扶持电子工业专用设备业的发展，例如：中国制造 2025、2015 年智能制造试点示范专项行动实施方案、信息化和工业化深度融合专项行动计划（2013-2018 年）、关于推进工业机器人产业发展的指导意见、高端装备制造业“十二五”发展规划、智能制造科技发展“十二五”专项规划、当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）全文等多个政策文件，这些政策对电子工业专用设备的需求起到积极的作用。2、国内产业转型升级 当前，我国的制造业规模虽然很大，但处在“大”而不“强”的状态。作为制造业的核心工业自动化行业，其兴衰深刻影响我国能否从制造大国向制造强国的战略转型。智能化的制造技术应用将是工业发展的趋势。中国正在从制造大国向制造强国、工业强国转变。尽管我国的世界制造业中心地位越来越巩固，但我国已经进入老龄化社会，60 岁以上老人数量已经达到 2.12 亿人，到 2033 年，将增长到 4 亿人。老龄化趋势渐趋明显将使劳动力人口出现了短缺现象，同时中国制造业就业人员平均工资也逐年上涨，这直接增加了劳动密集型的制造企业的经营成本，所以自动化设备走进车间替代工人是大势所趋。并且从电子制造行业来看，电子产品对于加工精度要求越来越高，单纯依靠人工很难满足产品对于加工精度的要求，这也将在很大程度上推动了智能设备的发展。3、产品应用范围广阔 伴随着现代工业的发展，工业自动化中的基础理论研究、技术应用等各方面在不断发展，工业自动化产品的应用领域也在不断拓展。目前工业自动化控制产品主要应用于航天航空、数码产品、移动终端及家电产品等传统领域。未来，如风力发电、医疗器械、轨道交通、电动汽车、智能家居等新领域的需求也将飞速上升，这也将给工业自动化行业带来新的机遇。而且，随着移动终端相关信息技术和配套设施的不断更新和完善，针对移动终端的各种制造设备也将不断涌现，也会提高市场规模。二、不利因素 1、高端装备对外依存度高 作为制造业大国，目前我国装备制造业难以满足制造业发展的需求。根据 智能制造科技发展“十二五”专项规划数据显示，我国 80%的集成电路芯片制造装备、40%的大型石化装备、70%的汽车制造关键设备、核电等重大工程的自动化成套控制系统及先进集约化农业装备严重依赖进口。普通船舶国产设备的实际配套率只有 30%左右，高新技术船舶国产设备的实际配套率仅 20%左右，而附加值很高的船舶电子产品本土化率还不到 10%。高端装备关键技术自给率低，主要体现在缺乏先进的传感器等基础部件、精密测量技术、智能控制技术、智能化嵌入式软件等，先进技术对外依赖度高。2、关键支撑技术及核心基础部件主要依赖进口 构成智能制造装备或实现制造过程智能化的重要基础技术和关键零部件主要依赖进口，如新型传感器等感知和在线分析技术、典型控制系统与工业网络技术、高性能液压件与气动元件、高速精密轴承、大功率变频技术、特种执行机构等。许多重要装备和制造过程尚未掌握系统设计与核心制造技术，如精密工作母机设计制造基础技术（设计过程智能化技术）、百万吨乙烯等大型石化的设计技术和工艺包等均未实现国产化。几乎所有高端装备的核心控制技术（包括软件和硬件）严重依赖进口。3、企业规模普遍较小、竞争力不足 虽然我国的电子专用设备行业经过多年的发展已经在规模、技术、创新能力上取得了一定的突破，但是整个行业的产业规模依旧偏小，国内企业综合实力并不突出。由于目前中国大部分电子工业专用公告编号：2019-012 15 设备企业还属于中小企业，导致企业技术储备和研发投入不足，自主创新和高附加值的产品比重偏低，自主可控的关键技术和产品不能满足需求。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 367,827.54 0.42%2,774,977.31 3.21%-86.74%应收票据与应收账款 44,243,650.11 50.63%37,538,139.04 43.47%17.86%存货 9,522,904.95 10.90%10,018,529.11 11.60%-4.95%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 18,316,353.47 20.96%19,285,977.56 22.34%-5.03%在建工程 -短期借款 -11,000,000.00 12.74%-长期借款 13,069,159.01 14.96%-无形资产 8,746,805.51 10.01%8,957,545.79 10.37%-2.35%应付票据及应付账款 15,404,055.53 17.63%14,944,688.55 17.31%3.07%其他应付款 11,958,248.51 13.68%10,445,702.75 12.10%14.48%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末余额为367,827.54元，较上年期末减少86.74%，主要原因为：我司上年期末进行了定向增发，补充了货币资金，本期公司业绩下滑，且应收账款回款延迟等一系列因素导致本期货币资金余额减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 30,718,209.62-47,441,959.75-35.25%营业成本 20,031,777.39 65.21%23,098,894.58 48.69%-13.28%毛利率 34.79%-51.31%-管理费用 7,460,631.70 24.29%8,236,132.16 17.36%-9.42%研发费用 4,123,027.36 13.42%3,442,837.84 7.26%19.76%销售费用 2,663,494.73 8.67%2,702,140.23 5.70%-1.43%财务费用 1,806,774.08 5.88%1,219,779.08 2.57%48.12%资产减值损失 3,020,450.83 9.83%1,636,646.44 3.45%84.55%公告编号：2019-012 16 其他收益 96,000.00 0.31%96,000.00 0.20%0.00%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润-8,794,635.72-28.63%6,822,143.21 14.38%-228.91%营业外收入 6,534,126.00 21.27%129,200.00 0.27%4,957.37%营业外支出 96,082.30 0.31%10,300.00 0.02%832.84%净利润-3,558,408.33-11.58%6,119,025.35 12.90%-158.15%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入为30,718,209.62元，较上年同期减少35.25%原因为：受市场经济环境的影响重大，国内需求设备的生产厂家处于观望和等待状态，导致公司本期营业收入明显下滑；2、资产减值损失：报告期内资产减值损失为3,020,450.83元，较上年同期上涨84.55%原因为：为公司本期进行总部搬迁，应收账款回收缓慢，账期延长，计提坏账准备明显增加；3、营业利润：报告期内营业利润为-8,794,635.72元，较上年同期减少228.91%原因为：公司本期营业收入减少的同时产品生产增加，毛利下降；加上长期借款产生的高额利息及计提的坏账准备增加一系列因素致使公司营业利润显著下降；4、营业外收入：报告期内营业外收入为6,534,126.00元，较上年同期上涨4,957.37%原因为：公司本期收到多项政府补助，其中包含现代服务业发展专项资金项目300.00万元，制造强省专项资金项目220.00万元，华容县财政补贴资金91.25万元，东莞市科学技术局高新企业奖励30.00万元，东莞市科学技术局补助115,693.00元，等等；5、净利润：报告期内净利润为-3,558,408.33元，较上年同期减少158.15%原因为：公司本期业绩下滑，毛利降低，且相关的成本费用的增加通过政府补助的弥补后仍然处于亏损的状态。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,531,277.73 47,094,051.42-35.17%其他业务收入 186,931.89 347,908.33-46.27%主营业务成本 19,955,020.01 22,962,075.57-13.10%其他业务成本 76,757.38 136,819.01-43.90%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%SMT 设备 9,749,630.80 31.74%22,316,222.99 47.04%测试设备 8,860,935.24 28.85%11,632,593.40 24.52%自动清洗设备-278,055.56 0.59%FPC 贴合设备 11,920,711.69 38.81%12,733,333.31 26.84%其它设备 186,931.89 0.60%481,754.49 1.01%合计 30,718,209.62 100.00%47,441,959.75 100.00%公告编号：2019-012 17 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%华北地区 562,143.23 1.83%276,752.14 0.58%华东地区 5,609,145.07 18.26%9,988,769.27 21.05%华南地区 17,288,208.37 56.28%34,401,917.83 72.51%华中地区 5,160,659.21 16.80%1,394,947.87 2.94%西南地区 2,098,053.74 6.83%1,379,572.64 2.91%合计 30,718,209.62 100.00%47,441,959.75 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司受经营经济环境的影响，营业收入下降显著，公司各类产品的销售额也同步下降明显。SMT设备属于一种低价值、普通技术的设备，公司逐渐减少其业务量，导致本期收入占比比上期下降15.30%；FPC贴合设备，是公司推出的专用设备，作为公司主打产品销售，所以本期收入占比比上期上升11.97%。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 启迪新材料（芜湖）有限公司 3,136,752.09 10.21%否 2 艾西特电子科技（昆山）有限公司东莞分公司 2,940,170.94 9.57%否 3 深圳市建泰福科技有限公司 2,679,487.21 8.72%否 4 深圳鑫科佳电子有限公司 2,482,051.40 8.08%否 5 福建丰捷进出口贸易有限公司 2,293,162.40 7.47%否 合计合计 13,531,624.04 44.05%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳诚信动力科技有限公司 1,743,072.57 15.27%否 2 东莞市阿玛视自动化科技有限公司 1,278,669.95 11.20%否 3 广州市美高工业器材有限公司 1,157,050.87 10.14%否 4 深圳市顺亿科技有限公司 989,187.12 8.67%否 5 三菱电机自动化（中国）有限公司 830,883.78 7.28%否 合计合计 5,998,864.29 52.56%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-012 18 经营活动产生的现金流量净额-3,470,733.87-6,934,568.09 49.95%投资活动产生的现金流量净额-296,534.67-595,957.79 50.24%筹资活动产生的现金流量净额 1,360,118.77 8,916,310.66-84.75%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额报告期期末为-3,470,733.87 元，较上年同期上涨 49.95%原因为：本期公司业务量下降，业绩下滑，支付的经营活动现金减少；且本期有收到多项政府补助，导致经营活动产生的现金流量上涨明显；2、投资活动产生的现金流量净额报告期期末为-296,534.67 元，较上年同期上涨 50.24%原因为：本期公司在进行总部搬迁，只购入少量的固定资产，无其他投资活动；3、筹资活动产生的现金流量净额报告期期末为 1,360,118.77 元，较上年同期减少 84.75%原因为：上期公司进行了一次定向增发，筹资总额 510.60 万元；报告期内分派了现金股利 1,435,000 元；报告期内借款比上年少了 600.00 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况（1）报告期内，公司拥有一家全资子公司，具体信息如下：公