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870605_2018_高昌机电_2018年年度报告_2019-04-28.pdf
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870605 _2018_ 机电 _2018 年年 报告 _2019 04 28
2018 年度报告 高昌机电 NEEQ:870605 广州高昌机电股份有限公司 Guangzhou Gaochang Hydraulic Technology Co.,Ltd.目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、高昌机电 指 广州高昌机电股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 广州高昌机电股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广州高昌机电股份有限公司章程 芜湖高昌 指 芜湖高昌液压机电技术有限公司 芜湖高盛 指 芜湖高盛液压机电技术有限公司 高德昌集团 指 高德昌集团(香港)有限公司 九华盛昌 指 深圳市九华盛昌投资管理企业(有限合伙)中举投资 指 深圳市中举投资管理企业(有限合伙)广州赫力 指 广州赫力汽车维修设备有限公司 广州皖安 指 广州皖安机电设备有限公司 广州中举 指 广州中举国际贸易有限公司 合肥檀叶 指 合肥檀叶机电有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商/申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 暂行办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股 指 人民币普通股 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期末、本年末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末、上期末、上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高昌平、主管会计工作负责人曾守荣及会计机构负责人(会计主管人员)曾守荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 申请对公司 2018 年度前五大客户名称信息予以豁免披露,因公司及关联方与大客户签订的现行有效的采购合同中的保密条款或供应商保密协议中,均对公司需履行保密义务,且只能履行本合同之目的,不得用于任何以及所有其他用途,公司承诺不会将其与合同相对方的业务关系透露给第三方。为确保公司的持续性及稳定性,公司有必要亦有义务履行上述关于保密义务的各项约定,防止因违反上述关于保密义务的各项约定与客户发生争议、纠纷而导致的法律风险,及可能对公司未来业绩持续、稳定增长带来的重大不利影响。我司向监管机构提出前五名客户及供应商披露的名称信息保护申请,改为非特定名称替代。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权集中的风险 公司控股股东为高德昌集团(香港)限公司,共同实际控制人高昌平、曾守荣直接持有高德昌集团 100%的股权,间接合计持有公司 93.45%的股份。高昌平先生在公司担任董事长、总经理,曾守荣女士在公司担任董事、财务总监。虽然公司已建立起一整套公司治理制度,但公司共同实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有可能会影响公司中小股东的利益。公司治理风险 变更为股份公司后,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理制度等内控管制度,建立了较为严格的内控制度体系,逐步完善了法人治理结构,公司管理层的规范意识也大为提高。但由于股份公司成立时间较短,实践运作经验仍缺乏,公司管理层对相关制度的理解仍需一个过程。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。原材料钢材价格波动风险 公司的产品整体上属于机械液压电子类的产品,机械和液压部件比例较高,公司生产所需的原材料为钢材(开平板、中板、锰板、圆钢),约占产品成本过半,很大部分配件成本受钢材等的原材料价格影响明显,而产品的市场销售价格的调整则带有一定的滞后特性。报告期内,由于钢材、包装材料等成本居高不下,导致公司产品的成本率也是居高不下。因此成本的上升带来公司销售利润率的下降。如果未来几年,公司产品中的原材料成本持续上扬,而公司销售价格调整又滞后于市场,将给公司利润带来较大的波动影响。前五大供应商存在一定程度的依赖 公司对前五大供应商的采购主要是各种型号钢材及产品的核 心组件,集中度呈现上升趋势。前五大供应商集中度较高,公 司主要原材料对供应商存在一定程度的依赖。原材料核心组件依赖国外进口 公司中高端产品中的重要组件主要采用国外进口的液压传动 阀,大部分为从单一国外公司采购。国内虽有同类供应商,但 是提供的原材料在质量和技术方面尚不够优良。公司部分中高 端产品的主要原材料存在对单一供应商依赖的风险。汇率波动风险 公司外销收入占营业收入比例过半,公司以人民币记账本位币,与客户结算使用外币,汇率波动将对公司的盈利造成一定影响,且公司针对汇率波动风险的内部控制制度尚需完善,目前公司直接出口外销业务规模不断扩大,汇率波动将对公司的盈利造成一定影响。对外销售业务受地区政治、经济环境 等因素影响的风险 报告期内,公司存在对外销售业务,公司对外销售的国家主要 为西班牙、美国、德国、意大利等发达国家,对外销售业务受地 区政治、经济环境等因素影响,虽然公司已经制定了防范上述 风险的管理措施,但若出口地区的政治、经济政策、汇率发生 巨大的变动,将对公司经营业绩产生影响。受汽车行业不景气的影响 公司所处的汽车后市场,较大程度上受到汽车行业的影响,汽 车销量及汽车保有量都会汽车后市场产生影响。2016 年以来 中国车市增速明显放缓。汽车行业已从中高速转入低速增长,目前处于低潮。汽车后市场受汽车前市场影响,存在增速放缓 的风险,进而影响公司的发展及盈利。公司未足额为员工缴纳社会保险和住 房公积金存在补缴或受到行政处罚的 风险 截至 2018 年 12 月 31 日,在册员工共计 507 名,公司为其中 411名员工购买了社会保险。剩余 96 名员工未购买社会保险,其中达到退休年龄 16 人,不能购买社会保险;22 人属于实习关系,尚未购买社会保险;39 人尚处于试用期,未购买社保;按照规定应购买社会保险但无购买意愿的,公司为其购买商业保险 5人;已在其他公司购买社保 3 人;因劳务派遣未购买社保 11 人。前述未达到退休年龄但未购买社保的员工均已签署放弃购买社保声明,并承诺如发生保险事故,放弃向公司追索的权利。因此,公司存在未按照国家相关法律、法规足额为员工缴纳社会保险、住房公积金的情况,未来可能存在补缴或受到有权机关行政处罚的风险。截止 2018 年 12 月 31 日,公司均按时为员工缴纳社保,没有发生欠缴情况,公司在人力资源社会保障局没有因违反劳动保障法律法规而受处罚的记录,公司没有员工因社保事项而投诉。应对措施:公司已逐步规范社保、公积金缴纳情况,按照国家相关规定为公司全部员工购买社保、公积金。重要不动产抵押风险 高昌机电将自有房产(粤房地权证穗字第 0550008043)向交通 银行股份有限公司广州经济技术开发区支行设定抵押;芜湖高 昌将自有房产(芜鸠江区字第 2009061839 号、芜鸠江区字第 2009060519 号)及土地使用权(芜国用(2008)第 199 号)向 徽商银行芜湖长江路支行设定抵押权。截至 2018 年 12 月 31 日,公司抵押的房产土地使用权账面价值为 42,041,399.25 元,占公司总资产比例为 26.23%。公司大部分日常生产经营场 所已设定抵押,公司短期偿债能力较低,存在被执行抵押物导 致公司无法持续经营的风险。公司净利润增幅下滑的风险 公司 2017 年度实现营业收入 169,016,350.00,营业成本 131,272,296.03,毛利率 22.06%,其中毛利率下降 6.98%。公司主营业务产品液压举升机的主要原材料为钢材,受国际国内多方面因素影响,其中主要材料(中厚板)的价格从 2015 年最低的 2,000 元/吨,波动到 2017 年初最高 3,800 元/吨。公司生产所需的原材料为钢材(开平板、中板、锰板、圆钢),约占产品成本 45%以上,钢材价格的波动对生产成本的影响至关重要。随着 2017 年度整体经济复苏,钢材需求逐步回暖,公司主要原材料钢材的成本价格上升,可能导致公司的利润增幅下滑。公司净利润将随着原材料成本变化而呈现波动性。本期重大风险是否发生重大变化:否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州高昌机电股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Gaochang Hydraulic Technology Co.,Ltd.证券简称 高昌机电 证券代码 870605 法定代表人 高昌平 办公地址 广州经济技术开发区永和经济区黄旗山路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高空 职务 常务副总经理、董事会秘书 电话 18620009545 传真 020-32223023 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州经济技术开发区永和经济区黄旗山路 9 号 511356 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司广州总部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 16 日 挂牌时间 2016 年 2 月 10 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C3431 制造业-通用设备制造业-物料搬运设备制造-轻小型起重设备制造 主要产品与服务项目 研发、制造汽车举升机、汽车拆胎机、动平衡机,汽车维修检测设备等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股)39,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 高德昌集团(香港)限公司 实际控制人及其一致行动人 曾守荣、高昌平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440116745994353A 否 注册地址 广州经济技术开发区永和经济区黄旗山路 9 号 否 注册资本(元)39,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵国平,谢修峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 169,016,350.00 145,641,000.69 16.05%毛利率%22.06%29.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,714.85 15,168,507.72-99.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,511,450.67 11,387,439.83-130.84%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.09%12.94%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-2.77%9.72%-基本每股收益 0.00 0.39-89.74%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 206,586,889.26 188,229,381.72 9.63%负债总计 81,689,773.65 63,357,413.84 26.45%归属于挂牌公司股东的净资产 124,897,115.61 124,871,967.88 1.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.20 3.20 资产负债率%(母公司)12.59%19.11%-资产负债率%(合并)38.82%33.66%-流动比率 1.40 1.59-利息保障倍数 1.80 31.90-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,915,869.70 9,241,532.08-142.37%应收账款周转率 0.05 18.38-存货周转率 2.37 2.69-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.63%17.22%-营业收入增长率%16.05%38.25%-净利润增长率%-99.80%10.95%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 1.非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,344.95 2计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,724,232.88 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,920.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额 4,850,736.92 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于汽车维修设备行业,主要从事各式液压举升机(汽车液压提升机)的研究、设计、开发、生产、销售及技术咨询和售后服务,包括自动化立体停车场设备、液压汽控设备及相关系列产品。公司以液压系统部件的制作与加工控制等核心技术为中心,面向国内外汽车后市场服务公司,以直接销售及经销商的方式,开展各式液压举升机的生产销售工作,并提供售后技术支持维护服务。公司坚持市场导向,技术主导的发展方向,长期专注于液压举升机等汽车维修设备的研发及生产,致力成为国内外汽车举升机细分行业的领导者。一方面,公司以技术质量为核心,通过产品定制化及售后技术支持等,力拓海内外市场,扩大产销规模;另一方面,公司通过布局自动化生产及国内外生产基地,提高产品质量,形成产品差异化及成本控制。报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在报告期内的主营业务收入为 165,148,314.96.00 元,比上年同期增长 16.05%。母公司的净利润为 31,714.85 元,比上年同期减少 99.80%。截至 2018 年 12 月末,公司总资产为 206,586,889.25,净资产为 124,884,525.68 元。公司主导产品为“高昌”牌 GC 系列各类剪式类举升机、四柱类举升机、两柱类举升机和各款四轮定位举升机。公司具有三个制造基地(广州、芜湖、合肥),是中国大规模的专业的汽车举升机制造企业。公司是中国早期大型的剪式举升机生产制造企业,具备自主开发能力、具有自主知识产权。经过 2018 年的整合,公司已基本完成产业投资布局,已实现国内覆盖长三角、珠三角的两大生产基地以及欧洲研发中心,为日后生产制造和研发奠定基础。公司的主营业务由各式液压举升机(汽车液压提升机)的研究、设计、开发、生产、销售及技术咨询和售后服务,包括自动化立体停车场设备、液压汽控设备及相关系列产品,逐步扩展为汽车后市场维修设备系统供应商。(二二)行业情况行业情况 1、汽车后市场发展现状 借鉴国外成熟汽车市场的发展进程和特点,可以发现汽车产业链的价值重心向后市场偏移是汽车 行业发展的趋势。成熟汽车市场产业链的价值布局呈“微笑曲线”状,后市场和前市场的产值比例约 为 7:3。数据表明,1 元的汽车销售额可以带来约 0.65 元的汽车后市场服务。与国外成熟汽车市场相比,我国的汽车后市场占汽车行业总产值的比例较低,比值不到 30%。这可以说明三点:1)长期以来我国汽车市场的发展依赖整车制造与销售,后市场发展很不充分。2)目前我国汽车后市场处于行业成长期,面临资源整合和结构调整。3)后市场的成长空间广阔,未来极有可能呈现爆发性的增长态势。对比国外成熟汽车市场,可以预期未来汽车后市场的发展速度要快于汽车前市场。汽车维修保养是汽车后市场最传统、最基础、最主要的细分行业,发展势能充足,主要体现在以下 3 个方面。1)随着我国汽车销量和保有量的增长,再加上汽车车龄越来越大,我国消费者对汽车维修保养的需求量呈现快速增长态势。2)从国家政策层面上看,近几年来利好维修保养行业的政策不断推出,旨在打破行业垄断,促进维修技术信息公开,规范行业持续、健康、有序发展。3)“传统行业+互联网”是信息社会和工业 4.0 时代的显著特征。站在“风口”的汽车维修保养行业也在积极利用互联网改造传统业务,探索 O2O 新兴商业模式,寻找利润新增长点。2、汽车前市场发展现状 2001-2010 年我国汽车行业经历了高速发展的黄金十年,2000 年我国汽车销量才 200 万辆,2010 年已达 1800 万辆,过去十年复合增速达 23%,是拉动国民经济发展的支柱产业之一。不断上涨的整车销售量将会源源不断地给汽车后市场输送新鲜“血液”。长江证券研究部预计到 2020 年我国汽车新车需求进入低速增长期,复合增速 3%。结合成熟市场的发展经验,我国汽车需求进入低速增长期,销量增速已下一台阶,预计到 2020 年复合增速为 3%。千人汽车保有量数据进一步验证了过去十年我国汽车的快速普及,截至 2014 年年底,中国汽车保有量已经达到 1.54 亿辆,比上年末增长 12.4%。其中私人汽车保有量为 1.25 亿辆,比上年年末增长 15.5%。3、汽车维修市场发展现状 据长城证券金融研究所调查,85%的车主至少每半年做一次常规维修保养,平均年均消费约为 5200 元。根据 2014 年 1.25 亿保有量计算,现有汽车后市场的产值约为 7000 亿。按照每年 2000 万辆的增量,预计每年新增产值 1000 亿,预估到 2018 年可以突破万亿产值。车龄越大,过保车辆越多,越有利于维修保养行业的发展,尤其利好独立维修企业(相对于获得整车厂授权的 4S 店,如快修店、汽修厂等)。一方面,车龄大的汽车由于零配件老化,折旧率高,再加上保养的单次费用和频次高,因此维修保养成本大。另一方面,过保车辆由于不再享受 4S 店的相应服务(如三包服务等),车主对独立维修企业提供的维修保养服务的需求会相应增加。在行业产值不断增加的同时,我国汽保行业的产业结构也在不断优化。一是通过现有技术更新升级,提高了产品质量和可靠性;二是根据细分市场的需要,按照各汽车制造厂公开的维修信息,量身定做专用维修设备,满足了市场的需求;三是利用资本的力量打造国际品牌,使企业走上规模化、品牌化、现代化的道路;四是加大开发力度,打造拥有自主知识产权的产品,增加了设备的技术含量,在科技创新、自动化、服务个性化、专业化方面有所突破;五是在节能减排、绿色维修、安全可靠、为不同维修工艺个性化定制、新能源汽车维修服务等方面取得积极进展;六是企业兼并重组步伐加快,产业集中度明显提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,805,716.99 7.66%22,197,139.31 11.79%-28.79%应收票据与应收账款-6,505,653.42-100.00%存货 64,868,290.77 31.44%50,909,271.89 27.05%3.46%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 72,986,804.78 35.37%73,578,227.83 39.09%-0.80%在建工程-929,644.54 0.49%-100.00%短期借款 21,700,000.00 10.52%14,000,000.00 7.44%55.00%长期借款 696,600.00 0.34%1,559,700.00 0.83%-55.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:一、短期借款增加、长期借款减少,借款总体增加,主要是公司对各生产基地差异化建立各自特长的基本库存,需适当增加存货,资金用于补充流动性。二、在建工程减少了 100%,主要是配合生产线技术改造实施的在建工程完成。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 169,016,350.00-145,641,000.69-16.05%营业成本 131,731,354.04 81.26%103,348,359.25 70.96%32.89%毛利率%22.06%-29.04%-管理费用 15,374,862.54 9.10%8,246,830.00 11.92%86.43%研发费用 11,897,382.24-7.34%9,108,738.70 -30.62%销售费用 9,600,361.41 5.68%7,764,536.42 5.33%23.64%财务费用 1,135,622.48 0.67%1,275,013.39 0.88%-10.93%资产减值损失 264,739.81-0.16%-234,149.77-0.16%213.06%其他收益 2,425,413.58 1.44%1,619,046.35 1.11%49.81%投资收益-946,360.17-0.65%-100%公允价值变动收益-资产处置收益 11,344.95 0.01%-40,858.98-0.03%127.77%汇兑收益-营业利润-1,506,803.00 0.04%13,780,448.60 9.47%-99.52%营业外收入 1,854,858.64 1.10%3,056,175.48 2.10%-39.31%营业外支出 31,438.27 0.02%127,135.59 0.09%-75.27%净利润 31,714.85 0.81%15,168,507.72 10.42%-90.94%项目重大变动原因项目重大变动原因:本期毛利 22.06%,较上年下降 7 个百分点主要系本期内钢材受到市场波动,市场钢材采购金额较上年同期增长 11%,钢材为本公司生产所需的主要原材料(约占产品成本 50%以上);本期合肥生产基地、意大利生产基地相继启动,初始大量投入未能较好形成量化生产导致本期损耗较大,影响本期毛利约 3%。管理费用较上年增长较大主要原因是本期合肥和意大利生产基地相继投入运营使得经营费用增加较大 (2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 165,148,314.96 138,397,726.56 19.33%其他业务收入 3,868,035.04 7,243,274.13-46.60%主营业务成本 131,272,596.03 99,959,338.20 31.33%其他业务成本 458,758.00 3,389,021.05-86.46%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%液压举升机 165,148,314.96 97.71%138,397,726.56 95.03%其他业务收入 3,868,035.04 2.29%7,243,274.13 4.97%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:本期主营收入较上年同期增长 19.32%,主要系公司增加两个生产基地初步效应,未来仍将会保持呈增长性的波动。而本期其他业务收入较同期下降 46%,其他收入主要为销售半成品部分及废铁收入,而本期半成品销售情况下降导致本期其他业务收入下降较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 5,782,316.68 10.93%否 2 客户 2 4,626,320.40 8.75%否 3 客户 3 3,152,709.35 5.96%否 4 客户 4 3,026,843.32 5.72%否 5 客户 5 1,979,270.10 3.74%否 合计合计 18,567,459.85 35.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 供应商 1 5,016,906.39 11.76%否 2 供应商 2 3,926,640.68 9.21%否 3 供应商 3 1,794,871.79 4.21%否 4 供应商 4 1,705,598.30 4.00%否 5 供应商 5 1,034,928.90 2.43%是 合计合计 13,478,946.06 31.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,915,869.70 9,241,532.08-142.37%投资活动产生的现金流量净额-15,004,789.51-18,131,250.65-17.24%筹资活动产生的现金流量净额 11,617,152.68 9,583,900.76 21.22%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流入变动增加 4.40%,经营活动产生的现金流出变动增加 15.68%,主要系 2018年购买商品、接受劳务支付的现金增加。2、投资活动产生的现金流出变动减少 17.24%,主要系 2018 企业长期资产购建完工,统筹各地新建生产基地短期内需进一步发展,故减少金融市场投资活动,以保持企业稳定。3、筹资活动产生的现金流入变动增加 81.21%,筹资活动产生的现金流出变动增加 143.08%,主要 系 2018 年增加银行短期借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 高昌机电于 2006 年 12 月 20 日通过设立方式成立全资子公司芜湖高昌液压机电技术有限公司,注册资本:人民币 1,200.00 万元,芜湖高昌液压机电技术有限公司的主营业务与高昌机电相同。高昌机电于 2013 年 10 月 30 日通过设立方式成立全资子公司芜湖高盛液压机电技术有限公司,注册资本:人民币 3,200.00 万元,芜湖高盛液压机电技术有限公司的主营业务与高昌机电相同。高昌机电于 2016 年 8 月 25 日通过收购取得广州赫力汽车修理设备有限公司 33%的股份,2017 年 5月 5 日,通过收购取得广州赫力汽车修理设备有限公司 14.25%的股份,2017 年 12 月 16 日,再次通过收购取得 52.75%股份,截止 2017 年 12 月 16 日 100%控股广州赫力汽车修理设备有限公司。高昌机电于 2016 年 11 月 24 日通过境外投资新设的方式取得高拓有限公司(GALTASRL),高拓有限公司(GALTASRL)的主营业务是汽车维修设备和举升机的研发销售。高昌机电于 2017 年 9 月 13 日通过收购取得合肥檀叶机电有限公司 100%股权。高昌机电于 2017 年 4 月 21 日通过收购取得广州皖安机电设备有限公司 100%股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年颁布了 财务部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 201815 号),对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2018 年度的财务报表,并对 2017 年度的财务报表进行相应调整,对财务报表的影响列示如下:会计政策变更原因会计政策变更原因 影响科目影响科目 期初余额期初余额/上期发生额上期发生额 本公司将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 应收账款-6,505,653.42 应收票据及应收账款 6,505,653.42 本公司将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 应付票据-3,000,000.00 应付账款 20,578,357.49 应付票据及应付账款 27,578,375.47 本公司将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目 应付利息-25,233.86 其他应付款 8,938,409.52 本公司将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目 研发费用 9,108,738.70 管理费用-9,108,738.70 本公司在财务费用项目下增加利息费用和利息收入项目 利息费用 425,973.90 利息收入 87,476.20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 2018 年,公司始终致力于提高产品质量,认真履行企业公民的社会责任,努力创造企业公民的社会价值。高昌机电坚持只生产货真价实的产品、只交付安全可靠的设备,切实履行产品安全事故“零容忍”的承诺,切实保障广大操作工人人身安全。也因此得到了各方面的关注与赞誉。公司诚信经营,依法纳税,积极为地方经济建设及就业贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务在报告期内具有持续的营运记录;公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号 持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项,并由具有证券期货相关业务资格的大信会计 师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告;公司不存在依据公司法第一百八十 一条规定解散的情形,或法院依法受理重整、和解或者破产申请。报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的 能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指 标健康;经营管理层、关键技术人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发 生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上,公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 (1)根据国家统计局 2019 年 2 月 28 日发布的2018 年国民经济和社会发展统计公报提供的数据,2018 年,我国国内生产总值 900309 亿元,比上年增长 6.6%,而在汽车行业,全国民用汽车保有量24028 万辆(包括三轮汽车和低速货车 906 万辆),比上年末增长 10.5%,增速有所放缓。其中私人汽车保有量 20730 万辆,增长 10.9%。民用轿车保有量 13451 万辆,增长 10.4%,其中私人轿车 12589万辆,增长 10.3%。2018 年中国汽车行业的发展速度超过国内生产总值的增长速度。但是增速有所下降。中国的汽车后市场也将随着进入维修期车辆的增加而保持较快速度的发展。(2)举升机市场依旧保持着较高的活跃度,市场容量继续扩大,越来越多的非举升机生产企业逐,渐加入其中,由此可见在市场竞争越来越激烈的同时举升机市场需求量依然非常可观。(3)细分国内举升机需求情况预判 大车类举升机由于品牌确立更单一、需求量相对小车类少,从而在本轮竞争淘汰中稳定性更强。同时也应该看到,目前国内大车举升机相对国外同类产品而言技术含量较低、外观较差,不符合中国大车市场的未来发展需求,也影响了国产大车举升机走出国门的品牌张力,需要重点提升。根据统计数据表明,国内举升机销量按细分类别排名看:双柱举升机龙门举升机四柱举升机剪式举升机。原因是双柱、龙门、四柱举升机多用以维修厂、4s 店,而且主要生产双柱的企业一般出口规模比较大;剪式举升机的销售主要面向轮胎店、快修快保店的客户群为主,内销的比例大于外销。(4)未来举升机产品研发更加人性化、智能化 举升机产品未来将向轻、小、薄发展,原因是用户场地租金较高,所以举升机将尽可能减少占地空间。此外,举升机产品将来新品技术的关键点是智能化、自动化,加强关键部位高科技应用,智能检测等使用方式,减少人工操作以避免操作不当和风险的发生。同时,设备的维修保养也成为举升机销售的新卖点,减少维修成本成为最新的技术趋势。(5)多元化渠道挖掘新客户将成为趋势 举升机生产企业除去参加行业展会外,也不断通过其他方法开阔市场,挖掘新的客户群体。部分企业通过大客户资源(主机厂、轮胎厂、终端连锁等)共享挖掘新客户,通过行业网络(阿里巴巴、慧聪以及微信平台等)加上自有网络形成多重营销网。此外,有的企业也会派销售人员深入到各省主要城

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