870246_2018_美泰股份_2018年年度报告_2019-05-13.pdf

公告编号：公告编号：2019-017 1 美泰股份 NEEQ:870246 年度报告 2018 深圳市美泰材料科技股份有限公司 Shenzhen Meitai Materials Technology Co.,公告编号：公告编号：2019-017 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 1 月 11 日，公司控股股东变更为上海美泰叁维企业发展有限公司，实际控制人变更为张平、徐光丽夫妇。截止 2018 年 12 月 31 日，上海美泰叁维企业发展有限公司合计持有公司 16,576,849 股股份，占公司总股本的 31.88%。2、2018 年 2 月 27 日召开的 2018 年第三次临时股东大会上审议通过了关于公司名称变更的议案，经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请并经核准，公司自 2018年 6 月 12 日起公司全称由“深圳市嘉泰智能股份有限公司”变更为“深圳市美泰材料科技股份有限公司”；将公司证券简称由“嘉泰智能”变更为“美泰股份”。3、公司于 2018 年 5 月 30 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于变更公司主营业务的议案，该议案并经于 2018 年 6 月 15 日召开的公司 2018 年第五次临时股东大会审议通过。变更前本公司主营业务为智能消防应急照明和疏散指示系统的研发、生产和销售，变更后主营业务为运用金属注射成型技术进行粉末冶金零配件产品的研发、生产和销售，本次主营业务变更会导致公司所属行业发生变化。行业分类从“社会公共安全设备及器材制造”（C3595）变更为“金属制品业”（C33）。本次主营业务变更后，公司将专注于粉末冶金零配件产品的研发、生产和销售，公司的商业模式也将根据新业务发展需求而发生变更，有利于优化公司战略布局，改善财务状况，提高公司盈利水平和综合发展能力，将有助于公司未来的发展。4、2018 年 6 月 12 日为降低公司资产负债率，改善公司财务结构，以支持公司主营业务的发展和新业务模式的拓展，公司进行股票发行，本次股票发行拟发行数量为不超过（包含）46,382,022 股，各认购人以持有的公司 46,382,022.00 元债权进行认购。2018 年 8 月24 日，该次股票发行通过全国股转系统备案审查并完成股票发行新增股份登记，同时亦完成注册资本工商变更手续，公司注册资本及总股本变更为 52,000,000 股。5、2018 年公司全资子公司上海方驰新材料科技有限公司陆续取得 7 项专利。6、公司全资子公司上海方驰新材料科技有限公司于 2018 年度认定为高新技术企业，于2018 年 11 月 27 日取得 GR201831001700 号高新技术企业证书。7、2018 年 12 月 21 日公司全资子公司上海方讯新材料科技有限公司正式成立。公告编号：公告编号：2019-017 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：公告编号：2019-017 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、股份公司、公司、美泰股份 指 深圳市美泰材料科技股份有限公司 股东大会 指 股份有限公司股东大会 方驰、上海方驰 指 上海方驰新材料科技股份有限公司 火猎鹰 指 深圳市火猎鹰科技有限公司 方耀 指 东莞方耀新材料科技有限公司 美泰叁维、控股股东 指 上海美泰叁维企业发展有限公司 董事会 指 股份有限公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 深圳市美泰材料科技股份有限公司章程或深圳市美泰材料科技股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 希格玛会计师事务所、会计师、会所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)盈科律师事务所、律师、律所 指 北京盈科(上海)律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 MIM 指 金属注射成型，将两种完全不同的加工工艺（塑料注 射成型和粉末冶金）融为一体，使得设计师能够摆脱 传统束缚，以塑料成型的方式获得低价、异型的不锈 钢、镍、铁、铜、钛和其他金属零件，从而拥有比很 多其他生产工艺更大的设计自由度 公告编号：公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张平、主管会计工作负责人徐光丽及会计机构负责人（会计主管人员）徐光丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 新技术新产品研发风险与价值 公司为保持市场领先优势，提升公司的技术实力和核心竞争力，需要密切跟踪行业最新研究方向，不断投入新产品研发、新技术创新，以便应对下游行业对工艺提升的要求。由于对未来市场发展趋势的预测存在不确定性，以及新技术产业化、新产品研发存在一定风险，公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不到预期目标的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。实际控制人控制不当风险 报告期内，公司实际控制人为张平、徐光丽夫妇，间接持有公司股份占比 31.88%，且张平先生担任公司的董事长，有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权，对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在损害公司及少数股东权益的情形。公告编号：公告编号：2019-017 6 管理风险 随着公司围绕既定战略的实施，业务的扩展及发展规模将逐年扩大，业务板块增多，组织结构复杂，公司将面临管理掌控能力问题。针对此风险，公司高度重视管理风险问题，通过内部培养，不断优化组织架构，提高管理水平，创新激励机制，不断加强对人才储备、培训及团队建设，针对不同业务特点实行不同的绩效考核体系和激励体系。致力于良好的企业文化的培养，尤其注重塑造创新精神和团队精神。应收账款余额较大的风险 随着公司业务规模的扩大，应收账款余额将保持在较高水平，同时宏观经济的波动可能加大应收账款的回收难度。如果出现大额应收账款无法收回发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生较大的影响。核心技术人员流失的风险 公司的核心竞争力很大部分来自于自有技术和研发能力,公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员，故公司面临核心技术人员流失的风险。核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，以及不能及时根据客户需求、国际技术发展而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的生产经营造成一定影响。关联方资金依赖风险 2018 年度，公司向关联方拆入资金 85,896,635.03 元。随着公司业务规模的不断扩大，在业务开展中客观存在资金垫付的需求。报告期内，公司存在向关联方拆入资金来弥补资金缺口的情况，存在对关联方资金依赖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：2019-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市美泰材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Meitai Materials Technology Co.,证券简称 美泰股份 证券代码 870246 法定代表人 张平 办公地址 深圳市光明新区光明街道观光路 3009 号招商局光明科技园 B6 栋 3B 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡红安 职务 董事会秘书 电话 0755-29619181 传真 0755-27863847 电子邮箱 公司网址 www.gateway- 联系地址及邮政编码 深圳市光明新区光明街道观光路 3009 号招商局光明科技园 B6 栋3B 邮编:518100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C339 其他金属制品制造-C3391 锻件及粉末冶金制品制造 主要产品与服务项目 粉末冶金零配件产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海美泰叁维企业发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 张平、徐光丽 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300586704143Y 否 注册地址 深圳市光明新区光明街道观光路3009号招商局光明科技园 B6 栋 3B 否 公告编号：公告编号：2019-017 8 注册资本 52,000,000.00 是 2018 年 8 月，公司完成股票发行 46,382,022 股，公司股本总额从 5,617,978 股增加至 52,000,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桂标、刘一锋 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼511-512 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 1 月 15 日召开第一届董事会第二十次会议审议通过了 关于更换会计师事务所的议案，不再续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙），改聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年年度报告的审计机构，并负责公司财务报告审计工作。公告编号：公告编号：2019-017 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,344,720.94 13,724,347.78 368.84%毛利率%36.16%16.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,007,113.34-6,224,376.90-341.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,473,570.65-7,400,029.16-282.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）54.15%-155.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）48.61%-185.08%-基本每股收益 0.60-1.11-154.05%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 111,930,786.88 14,483,420.57 672.82%负债总计 49,655,485.40 13,597,254.43 265.19%归属于挂牌公司股东的净资产 62,275,301.48 886,166.14 6,927.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 0.16 650.00%资产负债率%（母公司）23.70%87.94%-资产负债率%（合并）44.36%93.88%-流动比率 1.30 1.25 -利息保障倍数 55.07 -10.94-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,668,850.54-592,196.84-2,239.30%应收账款周转率 3.90 1.16 -存货周转率 5.23 2.52 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%672.82%-35.30%-营业收入增长率%368.84%-49.30%-净利润增长率%-341.10%2,219.10%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：公告编号：2019-017 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,000,000 5,617,978 825.60%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,448,141.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 595,683.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,043,824.65 所得税影响数 510,281.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,533,542.69 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 9,183,347.25-应收票据及应收账款-9,183,347.25-应付账款 5,596,549.88-应付票据及应付账款 5,596,549.88-应付利息 16,850.56-其他应付款 378,356.90 395,207.46-管理费用 6,496,800.63 4,194,276.24-研发费用-2,302,524.39-本次会计政策变更依据为财政部于 2018 年 6 月 15 日修订并发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号）。公告编号：公告编号：2019-017 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司原业务为专注于智能疏散指示与应急照明领域，通过自主研发、自主生产的模式向住宅、商业、办公、公共场馆等各类建筑物提供智能疏散指示与消防应急照明系统。2018 年 1 月，上海美泰叁维企业发展有限公司通过受让欧阳迁、上海希帝机电设备有限公司、厦门志怀投资咨询有限公司、陈张生、邱家祥、深圳市幸福道路股权投资企业（有限合伙）、深圳市嘉泰伟易股权投资企业（有限合伙）持有公司的 2,747,413 股股份，占公司总股本的 48.90%，成为公司控股股东，公司实际控制人变更为张平、徐光丽夫妇。公司控制权发生变更后，公司的经营方向及商业模式逐步转型优化。2018 年 1 月，公司完成对上海方驰新材料科技有限公司的收购。2018 年 5 月 30 日，第一届董事会第十五次会议审议通过了关于变更公司主营业务的议案，变更后主营业务为运用金属注射成型技术进行粉末冶金零配件产品的研发、生产和销售。行业分类从“社会公共安全设备及器材制造”（C3595）变更为“金属制品业”（C33），公司的商业模式发生变化。公司现有商业模式为：公司以自身技术优势为基础，以客户需求为导向，研发和制定（MetalInjectionMolding）MIM 技术零配件生产方案，集粉末注射成形的喂料研发、注射成型、脱脂烧结为一体，自行生产和销售 3C 类配件、电动工具类配件、建筑五金配件等异形零配件。3C 类配件、电动工具类配件、建筑类五金配件等异形零配件都需要根据客户提供的产品设计图纸，按技术参数要求制作模具、研发金属粉末和粘结剂配比，经过混合喂料注射成型，脱脂烧结，表面处理等工序生产出符合客户参数要求的产成品。公司销售环节前置，通过国内下游企业或终端制造商直销等销售方式获得产品订单，生产供货后完成销售。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内公司的商业模式发生了较大改变，公司新任管理层带领公司进入 MIM 行业。公司是立足 公告编号：公告编号：2019-017 12 于锻件及粉末冶金制品制造行业的各类粉末冶金制品生产商，拥有一支专业的技术研发团队，在设计和 生产过程中积累了丰富的行业经验，公司利用这些技术资源优势生产出多种设备零部件等产品，为下游 机械零部件生产企业提供优质的产品。公司采取直销的销售方式将产品销售给客户，于每年年初与客户 协商签订年度供货框架协议，此时客户尚未明确具体的供货时间，协议仅约定产品名称、型号等。在年 度框架协议下，每月初公司与客户签订月度供货计划，进一步明确当月供应的产品数量、产品规格和定 价方式。产品检测合格后交付客户验收确认，并以此作为收入获取的来源。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 本年度发生实际控制人、核心管理团队及业务方向调整。报告期内，公司粉末冶金零配件业务开展顺利，销售及利润规模已远超原有的智能消防业务，同时公司也正在为新业务建设新的生产线，上述因素共同导致本期公司经营、财务状况发生重大变化，具体情况如下：报告期末公司总资产为 11,193.08 万元，比年初 1,448.34 万元增加了 9,744.74 万元，增幅为 672.82%，主要是 2018 年 1 月公司实际控制人变更后业务转型，由原智能消防业务转为粉末冶金业务，此外，公司于 2018 年 1 月完成对上海方驰新材料科技有限公司的收购，促进了公司业务发展和资产规模的壮大。应收账款余额较年初增加 1,290.13 万元。存货较年初增加 769.56 万元，同时为新业务建设新生产线，导致固定资产较年初增加 3,885.36 万元。报告期末，公司尚欠关联方借款 2,426.15 万元，主要用于新生产线建设及日常经营活动使用，这也使得期末公司负债余额同比大幅增长；期末公司净资产余额为 62,27.53万元，比期初增加了 6,138.91%，主要系 2018 年 8 月完成股票发行 46,382,022 股，股本增加至 5,200 万元；此外，2018 年实现扭亏，实现净利润 1,500.71 万元所致。报告期内公司主营业务收入 6,434.47 万元，较去年同期增加了 5,062.04 万元，增幅为 368.84%；净利润 1,500.71 万元，较去年同期扭亏为盈。报告期内，收入较上年同期大幅增长，主要原因为：比照上年同期，公司由智能消防业务收入逐渐转型为粉末冶金业务收入，且公司不断开发新客户，公司在 3C类配件业务现有市场份额的同时，积极拓展其他类异形零配件业务规模，保证了公司营业收入的稳定增长。另一方面，公司不断加大自动化设备投入，先后了投入全自动注射、全自动整形、全自动视觉检验等流水线，全自动流水线作业降低人工成本和生产损耗，提高了生产工作效率。新的管理团队人员精简，团队成本大幅缩减，新业务利润率较往年智能消防业务收入利润率大幅提升，因此在报告期内扭亏为盈取得 1,500.71 万元净利润，较上年同期-622.44 万元相比，本期实现盈利。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,266.89 万元，上年同期为净流出-59.22 万元，主要系本期粉末冶金业务稳定增长，公司加大应收账款、存货等运营资本投入导致，公司该业务的客户主要为长期合作的客户，信用状况良好，经营风险可控。本期投资活动产生的现金流量净额为-4,579.85 万公告编号：公告编号：2019-017 13 元，主要系本期按计划建设新生产，导致本期新增设备投入较大。本期筹资活动现金流量净额为 5,726.78万元，主要原因是股票发行吸收投资 46,382,022.00 元及关联方向公司提供无息借款导致。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年是我国制造业提质增效、由大变强的关键期，从国际看，新一轮科技革命、产业革命蓄势待发，制造业和互联网融合发展日益催生新型业态模式，推动全球制造业进入一个升级转型的新时期，从国内看，随着经济发展进入新常态，新旧产能转化困难相互交织，我国制造业发展也处在新的历史起点上。尽管国际形势不容乐观，但随着我国三大区域发展战略、中长期制造强国建设战略，以及加快国际产能和装备制造合作等逐步深入实施，新的增长点、增长极、增长带将逐步形成，国内经济保持平稳增长，各项产业政策的促进因素逐步显现。特别是中国制造 2025相关配套“工业强基”、“智能制造”等五大专项工程的实施，以及“一带一路”战略与关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见加快实施，将加快装备制造业结构调整和转型升级。这些都给予新材料产业及下游金属粉末冶金处理行业的发展提出新的需求，特别是在粉末冶金技术科学领域，粉末冶金技术的最大优势是能够以低成本低能耗制备出优于本体材料性能多于本体材料功能。更加适宜于服役环境要求的新表面，粉末冶金技术通过原子沉积分子组装颗粒喷涂整体覆盖和表面改性提升了材料性能，增加了材料功能提高了材料价值拓展了材料应用领域，符合可持续发展低碳经济循环经济建设节约型社会等多种社会发展先进理念。因此这昭示着粉末冶金技术具有强大生命力巨大发展潜力极富发展活力和强劲发展动力先进粉末冶金技术作为现代工业发展的关键技术之一，已成为先进制造技术的前沿技术和赶超国际先进水平的重要前沿阵地，不仅可为先进制造业发展提供技术支撑，而且也可为传统工业改造及升级换代提供技术支持，社会可持续发展对粉末冶金技术的需求呼唤我们对粉末冶金技术的发展进行深层次的战略思考。再制造在我国刚刚起步。但不难判断在可以预见的将来再制造产业必将迎来快速发展，作为支撑再制造产业发展关键核心技术的粉末冶金技术也必将迎来前所未有的大发展、大繁荣。粉末冶金技术的应用将会成倍增长，粉末冶金技术的研究开发必将得到前所未有的重视。我公司作为国内粉末冶金技术工程领军企业，一是将把粉末冶金技术作为企业未来发展的战略落脚点，夯实传统粉末冶金硬化技术基础，拓宽粉末冶金技术为主体多元化产品结构组成。二是加强互联网、智能化与公司产品的结合，通过向上下游企业的延伸，优化配置资源，推动业务流程变革，创新服务模式，建立新的价值创造和价值传递机制，培育形成附加值更高的新材料以及设备全生命周期的新模式新业态。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 公告编号：公告编号：2019-017 14 货币资金 24,539,504.03 21.92%401,407.33 2.77%6,013.37%应收票据与应收账款 22,078,027.52 19.72%9,183,347.25 63.41%140.41%预付账款 3,764,400.24 3.36%0.00%存货 11,696,720.45 10.45%4,001,125.32 27.63%192.34%可供出售金融资产 5,300,000.00 4.74%0.00%固定资产 37,566,831.12 33.56%-0.00%长期待摊费用 3,037,704.23 2.71%422,168.88 2.91%619.55%短期借款 0.00%2,150,000.00 14.84%0.00%长期借款 0.00%2,500,000.00 17.26%0.00%应收账款账面价值 21,078,027.52 18.83%9,183,347.25 63.41%129.52%应付票据及应付账款 15,501,140.62 13.85%5,596,549.88 38.64%176.98%预收账款 3,113,151.88 2.78%1,129,656.81 7.80%175.58%其他应付款 24,139,198.17 21.57%395,207.46 2.73%6,007.98%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2018年末比2017年末增加6013.37%，主要因为公司日常经营需要，股东拆入借款，导致银行存款增加。2.应收票据及应收账款。2018年末比2017年末增加140.41%，主要是由于公司扩大经营规模，适用于新的经营模式后客户群体增加，导致应收账款随之增加。3.预付款项 2018年末比2017年末增加376.44万元，主要是由于公司预付设备及材料采购款增加所致。4.存货 2018年末比2017年末增加192.34%，主要是由于公司2018年公司新的生产模式所需原材料及库存商品库存增加所致。5.可供出售金额资产 2018年期末余额较年初余额增加530.00万元，主要系公司增加股权投资所致。6.固定资产 2018年期末余额较年初余额增加3,756.68万元，主要由于公司生产模式变更，新购入适合粉末冶金业务生产所需的机器设备。7.长期待摊费用 2018年期末余额较年初余额增加261.55万元，主要系子公司上海方驰的经营场地装修所致。8.应付账款及应付票据 2018年期末余额较年初余额增幅176.98%，系公司为扩大生产规模，因供应商群体增多等因素，导公告编号：公告编号：2019-017 15 致较年初余额相比有所增加。9预收款项 2018年期末余额较年初余额增加198.35万元，系公司随着业务规模的扩大，预收货款增加所致。10.应付职工薪酬 2018年期末余额较年初余额增加740.46%，是由于公司为适应新的生产规模，员工数量增多，导致应付工资增加。11.其他应付款 2018年期末余额较年初余额增长幅度较大，系由于公司日常经营所需，主要向股东上海美泰叁维企业发展有限公司及胡少军拆入借款所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 64,344,720.94-13,724,347.78-368.84%营业成本 41,079,705.13 63.84%11,479,262.69 83.64%257.86%毛利率 36.16%0.00%16.36%0.00%121.03%管理费用 4,778,012.02 7.43%4,194,276.24 30.56%13.92%研发费用 2,376,782.75 3.69%2,302,524.39 16.78%3.23%销售费用 1,544,054.94 2.40%3,285,767.20 23.94%-53.01%财务费用 552,607.86 0.86%585,254.87 4.26%-5.58%资产减值损失 889,618.31 1.38%76,044.16 0.55%1069.87%其他收益 0.00%760,465.68 5.54%-100.00%资产处置收益 0.00%11,405.83 0.08%-100.00%营业利润 13,100,803.66 20.36%-7,598,667.41-55.37%-营业外收入 2,044,191.91 3.18%1,424,716.75 10.38%43.48%营业外支出 367.26 0.00%53,002.27 0.39%-99.31%净利润 15,007,113.34 23.32%-6,224,376.90-45.35%-项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入及营业成本 营业收入2018年比2017年增长368.84%，营业成本2018年比2017年增长257.86%。主要原因系比照上年同期，公司由智能消防业务逐渐转型为粉末冶金业务，公司业务模式及主营业务发生变更，新的产品在本行业领域更适应于市场，且公司不断开发新客户，公司在3C类配件业务现有市场份额的同时，积极拓展其他类异形零配件业务规模，保证了公司营业收入的稳定增长。另一方面，公司不断加大自动化设备投入，先后了投入全自动注射、全自动整形、全自动视觉检验等流水线，全自动流水线作业降低人工公告编号：公告编号：2019-017 16 成本和生产损耗，提高了生产工作效率。2.资产减值损失 2018年较2017年增加1069.87%，主要是公司业务规模扩大，应收账款余额增加，导致计提坏账增加。3.净利润 随着公司主营业务的变更，2018 年较 2017 年产品毛利润大幅增加；且新的管理团队业务人员精简，团队成本大幅缩减，新业务利润率较往年智能消防业务收入利润率大幅提升，因此在报告期内扭亏为盈取得 1,500.71 万元净利润，较上年同期-622.44 万元相比，本期实现盈利。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 64,344,720.94 13,724,347.78 368.84%其他业务收入-主营业务成本 41,079,705.13 11,479,262.69 257.86%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%MIM 非标零部件 44,478,631.43 69.13%金属材料销售 15,162,711.20 23.56%智能照明设备 4,703,378.31 7.31%13,724,347.78 100.00%合计 64,344,720.94 100.00%13,724,347.78 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期较上期相比，智能照明设备产品大幅下降，是由于公司业务模式发生变更，公司于2018年5月30日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于变更公司主营业务的议案，本次主营业务变更后，公司专注于粉末冶金零配件产品的研发、生产和销售。报告期内，公司营业收入构成由智能消防业务逐渐转型为粉末冶金业务。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海航贸实业有限公司 10,829,676.72 16.83%否 2 上海哲严国际贸易有限公司 4,333,034.48 6.73%否 公告编号：公告编号：2019-017 17 3 上海复菲实业有限公司 5,614,078.88 8.73%否 4 启东乾朔电子有限公司 3,399,525.86 5.28%否 5 东莞市宝讯塑胶模具有限公司 2,353,980.39 3.66%否 合计合计 26,530,296.33 41.23%（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 上海惜霜贸易有限公司 10,814,547.41 16.52%否 2 上海钧逸机电科技有限公司 6,280,172.41 9.60%否 3 上海殷茸实业有限公司 4,286,120.69 6.55%否 4 和运国际租赁有限公司 4,166,665.93 6.37%否 5 广东省材料与加工研究所 1,373,137.93 2.10%否 合计合计 26,920,644.37 41.14%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,668,850.54-592,196.84-2,239.30%投资活动产生的现金流量净额-45,798,504.20 747,946.92-筹资活动产生的现金流量净额 57,267,750.36-771,461.61-现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为1,266.89 万元，比上年同期增长较多，主要原因是一方面，公司报告期内销售规模的扩大，及公司加大回款力度，使得经营活动现金流入较去年同期大幅增加；本期末存货储备增加导致采购商品、接受劳务支付现金增加，本期支付部分上期未支付的职工薪酬且本期职工福利费、社保费用等支出增加导致本期支付给职工以及为职工支付的现金流出增加；以上原因导致经营活动现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-4,579.85 万元，主要系由于本期内新购固定资产增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 5,726.77 万元，主要系报告期内吸收投资股本增加 4,638.20万元，及取得股东借款，归还银行借款 275 万元导致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 公告编号：公告编号：2019-017 18 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 3 家全资子公司:主要控股子公司为上海方驰新材料科技有限公司。上海方驰新材料科技有限公司，注册资本 1700 万元，主营业务是金属材料、金属制品加工制造、销售等。截止报告期末，总资产：7,382.27 万元，净资产：2,743.62 万元，2018 年营业收入：5,256.80万元，净利润：1,206.34 万元，公司目前生产经营处于正常状态，生产规模逐渐提高。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，2018 年 6 月 15 日财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2018 年度新增子公司 2 户，合并范围由 2017 年的 1 户增加到 3 户。主要系 2018 年非同一控制下收购上海方驰新材料科技有限公司，此外于 2018 年 12 月 21 日投资设立上海方讯新材料科技有限公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任