871055_2018_生物源_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 2018年度报告 生物源 NEEQ:871055 生物源生物技术（深圳）股份有限公司 Bioforte Biotechnology(Shenzhen)Co.,Ltd.2 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、生物源 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司 生物源有限 指 生物源生物技术(深圳)有限公司,公司前身 万生源、公司控股股东 指 苏州万生源生物科技有限公司 温氏股份 指 温氏食品集团股份有限公司 安佑集团 指 安佑生物科技集团股份有限公司 九鼎集团 指 湖南九鼎科技（集团）有限公司 贝欧泰 指 贝欧泰科技(苏州)有限公司 广州无两 指 广州无两生物科技有限公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会议事规则 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理制度 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司关联交易管理制度 公司章程 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司章程“三会”指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 上期 指 2017 年 1 至 12 月 期初 指 2017 年 12 月 31 日 本期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期、报告期内、本期 指 2018 年 1 至 12 月 元、万元 指 人民币元、万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡文锋、主管会计工作负责人王玥及会计机构负责人（会计主管人员）王玥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争 我国畜牧业养殖向规模化、集约化发展，动物疫病传染率提高，传统的饲料添加剂经营模式已无法适应畜牧业对饲料的需求。市场需求逐渐由产品需求转向对“解决方案+优质产品”的需求。市场需要饲料添加剂供应商提供针对不同动物、不同生长阶段、不同环境等问题下可能出现的疾病相关问题的有效的个性化产品解决方案，未来产品结构的合理性、优质专业的技术服务、强大的研发实力将成为饲料添加剂企业核心竞争力的关键要素。如果公司未能充分发挥自身在技术研发、产品、管理、品牌及营销服务上的优势，进一步提高公司的竞争优势，公司的市场竞争力和市场地位将可能被削弱。畜禽疫情 饲料添加剂的直接下游行业是饲料加工行业，终端客户则为畜牧养殖企业。畜牧疫情，如病毒感染、禽流感等作为不可预测的突发事件，不仅会给畜牧养殖企业造成直接的经济损失，挫伤其积极性，导致下游养殖业市场的萎缩，同时也会对居民消费心理带来负面影响，从而减少禽畜类产品的消费，进而影响到饲料及饲料添加剂的市场需求。2018 年 8 月，我国东北地区爆发首列非洲猪瘟疫情，疫区由辽宁单省迅速扩大至 24 个省市、自治区，导致了 100 多起疫情，共扑杀了 90 多万头生猪（2019 年 1 月公开数据），给我国的生猪养殖行业造成了巨大的影响。因此，这也势必影响公司与生猪养殖相关的产品业务。房屋租赁瑕疵 报告期内公司与深圳市茗帝物业投资管理有限公司签订房屋租赁合同仍在履行，租赁房屋未取得土地使用权证以及房屋所有权证，因存在以上权属瑕疵，可能存在租赁合同被确认为无效、公司被迫搬迁的风险。同时对租赁厂房局部升高加建部分亦未向规划部门履行相关报建手续。存在被政府部门依法责令拆5 除的风险。主要客户集中 报告期内公司存在客户相对集中的风险。若公司目前的主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少对公司产品的采购，可能会给公司经营稳定性带来一定影响。材料价格波动 公司主要原材料为各类酸剂和二氧化硅。报告期内，公司直接材料成本占比相对较高，对富马酸、柠檬酸等原材料的价格相对敏感。同时环保政策持续趋严，产业转型升级提速。若上述原材料的市场价格波动较大，对公司产品的生产成本将会造成一定影响。若公司不能及时调整产品的销售价格，公司经营业绩将面临原材料价格波动风险。税收优惠政策 2017 年 10 月，公司通过国家高新技术企业复审，取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，发证时间：2017 年 10 月 31 日，证书 GR201744204700，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法的有关规定,公司 2017 年度至2019年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策,证书到期后若公司申请高新技术企业复审未获得批准或税收优惠政策未来发生变化,可能会对公司经营业绩产生一定影响。政府补助资金导致的非经常性损益变动 公司为创新型中小微型企业、涉农企业,国家出台了一系列产业政策促进行业的发展。报告期内,公司获得计入当期损益的政府补助金额为 2,237,070.32 元，如果扣除该补助,公司报告期净利润将大幅下降,政府补助资金对公司利润影响较大。实际控制人控制不当 截至本期末，胡文锋直接和间接控制公司 56.61%的股权，为公司实际控制人。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司和中小股东带来一定风险。公司治理 股份公司设立后，公司制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，建立健全了法人治理结构。但鉴于股份公司成立时间短，上述各项管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 生物源生物技术（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 Bioforte Biotechnology(Shenzhen)Co.,Ltd.证券简称 生物源 证券代码 871055 法定代表人 胡文锋 办公地址 深圳市坪山新区坪山街道坪葵路 200 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡学华 职务 董事会秘书 电话 0755-26010980 传真 0755-26734839 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市坪山新区坪山街道坪葵路 200 号;邮编:518118 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 2 日 挂牌时间 2017 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C149 其他食品制造-C1495 食品及饲料添加剂制造 主要产品与服务项目 销售猪饲料原料和预混料、调配饲料的酸化剂、甜味剂、调味剂、添加剂、提供相关技术咨询经营进出口业务。生产猪饲料原料和预混料、调配饲料的酸化剂、甜味剂、调味剂、添加剂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,250,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 万生源 实际控制人及其一致行动人 胡文锋、万生源 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007230388117 否 注册地址 深圳市坪山新区坪山街道坪葵路200 号 否 注册资本（元）16,250,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 韩雁光、麦剑青 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,893,845.98 40,243,951.05 43.86%毛利率%28.97%30.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,318,218.62 5,450,196.36-2.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,562,352.90 1,226,119.26 190.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.49%26.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.37%6.05%-基本每股收益 0.33 0.55-40.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 70,207,887.95 30,722,398.52 128.52%负债总计 8,086,226.15 7,716,761.71 4.79%归属于挂牌公司股东的净资产 62,121,661.8 23,005,636.81 170.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.82 2.3 66.17%资产负债率%（母公司）11.52%25.12%-资产负债率%（合并）11.52%25.12%-流动比率 9.75 4.72-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,038,365.84 1,725,985.31-160.16%应收账款周转率 5.36 5.21-存货周转率 5.56 5.82-9 四、成长成长 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%128.52%8.25%-营业收入增长率%43.86%18.58%-净利润增长率%-2.42%152.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,250,000 10,000,000 62.50%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-320,828.75（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,237,070.32（3）委托他人投资或管理资产的损益 145,717.81（4）营业外收入 3,765.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,065,724.38 所得税影响数 309,858.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,755,865.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-7,399,066.71-应收账款 7,399,066.71-应付票据及应付账款-3,125,193.05 应付账款 3,125,193.05-管理费用 5,437,009.17 3,827,995.67 研发费用-1,609,013.50 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司主要原材料为各类酸剂、二氧化硅和乳酸菌发酵液。公司技术部、采购部对主要原材料供应商定期进行评估，建立合格供应商目录，每种原材料设有 2 到 3 家供应商候选，对于大宗原材料定期进行招标。如果出现订单突增等特殊情况，而原材料库存量未能满足生产所需时，会向供应商发起临时增量采购意向。由公司采购专员填写请购单后报采购部经理审核，并从合格供应商名录中选取匹配供应商，询价后选择最优供应商，并向供应商发送订购单，在材料入库前由质检人员检验，商品验收合格后由仓管人员编制入库单进行入库。2、生产模式 公司主要采用“以销定产”的方式进行生产，根据合同或订单的要求，由生产部经理根据技术工程师提供的配方和工艺参数（定制产品）或以往的生产记录（已经生产过的产品）负责制作配料单和生产工艺说明转交至生产车间，车间厂长根据配料单和销售订单编制生产安排，明确生产内容。生产车间根据领料单向仓库管理员领料生产。生产同时，技术部根据生产工艺说明派人现场监察生产情况，质检部在生产过程中进行不定期抽样检查。车间管理人员统计每天生产情况，完成生产报表定期汇总至副总经理处。质检部制定产品质量标准书，对产成品进行出厂检验，产成品不合格则进行标识、隔离，若产品经最终检验合格后办理成品入库手续。3、销售模式 公司采取“直销+经销”相结合的销售模式。由于饲用添加剂的客户主要以中大规模的饲料、畜牧和一条龙企业为主，为更加及时了解客户的新产品和建立稳固的客户关系，销售模式主要以直销为主，直接与客户商务谈判确定合同价格及购销数量；对于偏远地区以及公司服务网络覆盖不到的地方，公司最大程度利用经销商地域性优势，寻找有实力的代理商，逐步拓展经销商模式。公司目前以境内销售为主，同时积极开拓海外市场，通过 FAML-QS 认证和美国 FDA 注册，为海外市场打下基础。主要的销售流程为：在产品开发期进行营销策划、产品宣传，为产品上市营造良好的氛围；业务员通过客户接洽，了解客户需求后，向其推荐相应产品，并进行前期预报价。业务员将客户意向产品的样品交予客户测试，不合格则重新送样，具体供货数量和时间由客户订单确定，公司统一组织发货。货款结算根据合同约定时间（一般为 30 至 60 天）结算。4、研发模式 公司是国家高新技术企业、深圳市高新技术企业、深圳市创新型中小微企业、华南农业大学产学研基地，公司技术部下设替代功能型生物饲料添加剂研究室。研究室负责公司各类产品的技术创新、产品研发、重大技术改造项目、重要科研选题、新产品实验等事项。公司利用自身优势，充分发挥“产学研”合作关系，与华南农业大学、中山大学等高校紧密合作；将研发活动范围逐步拓广，与知名畜牧企业紧密合作，实现了“实验、生产、临床试验”的无缝隙对接，提升了产品向市场推广的效率。公司建立了科学的研发管理制度和规范化的产品开发流程。研发人员根据其对市场的调研和资料收集，并结合客户的需求在公司内部进行研发立项；研发人员根据产品的特性，进行技术开发、配方调试；做成小样，对其物理性质和化学性质的稳定性进行测试，以及动物临床试验；经不断重复实验、测试与评估，确定产品最终模式和配方，然后进行产品中试生产、以及调试规模化生产的工艺制，制定该种产品的企业标准，最终进行新品发布。5、盈利模式 公司主要通过研发、生产、销售微生物饲料添加剂，向国内外客户提供“高效、安全、环保、低碳”的解决方案。公司采取统一经营、直线管理的方式对日常生产、经营活动进行管理。公司销售活动由总12 经理直接负责，销售客户主要为国内大型集团客户、大型饲料及养殖场；公司将进一步集中优势资源，加强对中特大型客户的服务，争取以优质的服务获得长期稳定的合作。同时根据市场需求及行业发展趋势，不断的改进工艺、研发出新产品，在行业内建立起了较高的知名度；同时，公司为饲料添加剂和昆虫蛋白产品着力开拓海外市场。因此，公司未来持续获利的能力较强。报告期内，公司主营业务发展稳定，未发生重大变化，综合来看，公司业务的发展符合行业发展的趋势和国家政策的支持方向，有利于公司业务的可持续发展和盈利的可持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 报告期末，公司资产总额 70,207,887.95 元，较上年增长 128.52%。主要原因：公司于 2018 年 6 月21 日召开股东大会审议通过关于的议案，定向发行625.00万股人民币普通股股票。发行价格为每股人民币5.50元，募集资金总额为人民币3,437.50万元，扣除本次发行费用人民币 60.60 万元，募集资金净额为人民币 3,376.90 万元。公司营业收入较去年增长 17,649,894.93 元，应收票据及应收账款较去年增加 6,477,735,17 元。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 57,893,845.98 元，较上年同期 40,243,951.05 元增长了 43.86%。主要原因是：目前非洲猪瘟疫情严峻，“非瘟”防控是畜牧业的关注点和热点，公司集中力量在短时间内开发针对性防控“非瘟”产品，并进行推广，对养猪业做出应有贡献，也对生物源股份业绩增长起到关键作用。3、现金流量情况 报告期末，公司期末现金及现金等价物余额为14,478,624.60元，较上年同期期末余额8,417,447.19元增长了 6,061,177.41 元，其中经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,764,351,15 元，主要原因为公司主营业务收入增加，期间费用较上年同期增长 3,057,162,55 元。投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 22,860,968.35 元，主要原因为支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加25,000,000.00 元用于购买理财产品。筹资活动产生的现金流量净额为 33,797,806.37 元，较上年同期期末增长 33,797,806.37 元。主要原因是公司 2018 年定向发行 625.00 万股人民币普通股股票，并于 2018年 6 月 25 日收到募集资金人民币 3,437.50 万元。4、年度经营计划执行情况（1）研发投入 报告期内，公司加大对解决市场痛点、难点的产品研发力度，尤其是针对“非洲猪瘟”疫情、家禽13 和水产养殖产品技术研发。目前，非洲猪瘟疫情严峻，“非瘟”防控是畜牧业的关注点和热点，全行业一心，严防死守。因此，公司集中力量务求在短时间内开发针对性防控“非瘟”产品，并进行推广，对养猪业做出应有贡献，也对公司业绩增长起到关键作用。另外，目前我国生猪存栏量减少，这对猪相关产品需求量有一定影响，因此，公司将适时加大家禽、水产行业相关产品开发及推广力度，多管齐下，降低“非瘟”疫情对公司业绩的影响。（2）生产管理 报告期内，公司紧跟行情变化，加大防控“非瘟”疫情和替代抗生素等功能型饲料添加剂产品的生产量，稳供应。在生产效率方面，进一步优化生产管理以及提升自动化水平，降低生产成本。（3）市场拓展 报告期内，公司顺应全行业无抗养殖的发展趋势，大力推广在饲料中替代抗生素的综合解决方案，不断提升生物饲料产品、微生态制剂以及昆虫蛋白等产品的销售份额；同时，为防止受到单一动物种类重大疫情的影响，公司加大了家禽养殖业的市场推广力度。另外，公司加大力度开发海外市场。（4）人力资源 公司一方面继续加强内部薪酬考核体系的管理，不断完善用人机制和激励机制，另一方面建立及完善内部培训机制，努力培养和造就一支高素质、高效率及高水平的人才队伍，增强公司的核心竞争力。与此同时，为配合 2018 年整体发展规划，公司将施行人才国际化战略，一方面放眼全球从海外引进国际化人才，一方面培养本土人才国际化，力求掌握国际先进技术，整合全球市场资源，为公司的长远发展构建新的发展优势。上述经营计划的执行所涉及的资金均来自于公司自有资金或银行贷款，且不构成对投资者的业绩承诺。(二二)行业情况行业情况 随着我国经济发展进入新常态，养殖业进入生产减速、结构优化、质量升级、布局调整、产业整合的新阶段，饲料添加剂行业发展面临着市场空间拓展更难、质量安全要求更严、资源环境约束更紧等诸多挑战，迫切要求加快推进供给侧结构性改革，实现发展动能转换。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,478,624.60 20.62%8,417,447.19 27.40%72.01%应收票据与应收账款 13,876,801.88 19.77%7,399,066.71 24.08%87.55%存货 8,219,400.65 11.71%6,440,221.25 20.96%27.63%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,263,021.60 7.50%4,295,098.95 13.98%22.54%在建工程-短期借款 -长期借款-14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期期末货币资金为 14,478,624.60 元较上年期末增长 72.01%。主要原因：公司于 2018 年 6 月 21日召开股东大会审议通过关于的议案，定向发行 625.00 万股人民币普通股股票。发行价格为每股人民币 5.50 元，募集资金总额为人民币 3,437.50万元，扣除本次发行费用人民币 60.60 万元，募集资金净额为人民币 3,376.90 万元。2、应收票据与应收账款 目前非洲猪瘟疫情严峻，“非瘟”防控是畜牧业的关注点和热点，全行业一心，严防死守。公司集中力量在短时间内开发针对性防控“非瘟”产品，并进行推广，报告期内，公司实现营业收入57,893,845.98 元，较上年同期 17,649,894.93 元增长了 43.86%。应收票据与应收账款较上年大幅度增长。3、固定资产 本期期末固定资产为 5,263,021.60 元，较上年同期 4,295,098.95 元增长了 22.54%。主要原因为公司的业绩增长，公司扩建新的生产线。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,893,845.98-40,243,951.05-43.86%营业成本 41,119,271.01 71.03%27,936,860.30 69.42%47.19%毛利率%28.97%-30.58%-管理费用 1,952,915.53 3.37%3,827,995.67 13.51%-48.98%研发费用 3,660,957.64 6.32%1,609,013.50 4.00%127.53%销售费用 6,503,243.4 11.23%5,451,320.19 13.55%19.3%财务费用-140,454.97-19,957.69-603.67%资产减值损失 798,008.25 1.38%52,821.24 0.13%其他收益 2,237,070.32 3.86%4,969,502.47 12.34%-54.98%投资收益-204,482.19-0.35%-公允价值变动收益-资产处置收益 29,371.25 0.05%-汇兑收益-营业利润 5,840,569.80 10.09%6,169,332.51 15.33%-5.33%营业外收入 3,765.00 0.01%-营业外支出-净利润 5,318,218.62 9.19%5,450,196.36 13.54%-2.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本报告期内公司主营业务收入 57,893,845.98 元，较上年变动比例 43.86%，其中功能性酸度调节剂15 收入 40,700,596.83 元，较上年增长 13,922,251.34 元，变动比例为 51.99%，微生态制剂收入15,414,308.06 元，较上年增长 3,156,909.77 元，变动比例为 25.76%。目前“非瘟”防控是畜牧业的关注点和热点。公司集中力量在短时间内开发针对性防控“非瘟”产品，并进行推广，对公司业绩增长起到关键作用。2、营业成本 本报告期内营业成本 41,119,271.01 元，较上年同期的营业成本 27,936,860.30 元增长了13,182,410.71 元，变动比例为 47.19%。主要原因为随着本年营业收入增长，营业成本也相应增加。3、研发费用 本报告期内研发费用 3,660,957.64 元，较上年同期的研发费用 1,609,013.50 元增长了 2,051,944.14元，变动比例为 127.53%。2018 年公司加大对解决市场痛点、难点的产品研发力度，尤其是针对“非洲猪瘟”疫情、家禽和水产养殖产品技术研发。4、财务费用 报告期内公司财务费用为-140,454.97 元，较上年减少 120,497.28 元，变动比例为 603.76%。主要原因是本年利息收入较上年增加 124,406.12 元。5、净利润 本期净利润为 5,318,218.62 元，较上期减少 131,977.74 元,较上年变动比例-2.42%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 3,562,352.90 元，较上年同期 1,226,119.26 元增长了2,336,233.64 元，变动比例 190.54%。主要原因本期收到与日常活动相关的政府补助 2,237,070.32 元，较上期收到的政府补助减少了 2,732,432.15 元。6、其他收益 报告期内其他收益为 2,237,070.32 元，较上年同期 4,969,502.47 元减少 2,732,432.15 元，变动比例为-54.98%，主要原因为本期计入其他收益的政府补助较上期有所减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,893,845.98 40,243,951.05 43.86%其他业务收入-主营业务成本 41,119,271.01 27,936,860.30 47.19%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%功能性酸度调节剂 40,700,596.83 70.30%26,778,345.49 66.54%微生态制剂 15,414,308.06 26.63%12,257,398.29 30.46%其他 1,778,941.09 3.07%1,208,207.27 3%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内公司主营业务收入 57,893,845.98 元，较上年变动比例 43.86%，其中功能性酸度调节剂收入 40,700,596.83 元，较上年增长 13,922,251.34 元，变动比例为 51.99%，微生态制剂收入15,414,308.06 元，较上年增长 3,156,909.77 元，变动比例为 25.76%。目前非洲猪瘟疫情严峻，“非瘟”16 防控是畜牧业的关注点和热点。公司集中力量在短时间内开发针对性防控“非瘟”产品，并进行推广，对公司业绩增长起到关键作用。报告期内收入构成未发生重大变动,功能性酸度调节剂以及微生态制剂仍是公司的主要产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温氏集团 45,345,507.50 69.34%是 2 安佑集团 2,297,200.00 3.51%否 3 九鼎集团 2,126,200.00 3.25%否 4 李添琦 1,014,043.20 1.55%否 5 赣州澳德饲料科技有限公司 838,150.00 1.28%否 合计合计 51,621,100.70 78.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三明市丰润化工有限公司 4,045,100.00 8.51%否 2 烟台恒源生物股份有限公司 3,772,800.00 7.94%否 3 安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司 3,772,500.00 7.93%否 4 山东泽生生物科技有限公司 2,815,380.00 5.92%否 5 山东百盛生物科技有限公司 2,761,219.00 5.81%否 合计合计 17,166,999.00 36.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,038,365.84 1,725,985.31-160.16%投资活动产生的现金流量净额-26,696,556.30-3,835,587.95 596.02%筹资活动产生的现金流量净额 33,797,806.37-现金流量分析现金流量分析：报告期末，公司期末现金及现金等价物余额为14,478,624.60元，较上年同期期末余额8,417,447.19元增长了 6,061,177.41 元，其中经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,764,351,15 元，主要原因为公司主营业务收入增加，期间费用较上年同期增长 3,057,162,55 元。投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 22,860,968.35 元，主要原因为支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加25,000,000.00 元用于购买理财产品。筹资活动产生的现金流量净额为 33,797,806.37 元，较上年同期期末增长 33,797,806.37 元。主要原因是公司定向发行 625.00 万股人民币普通股股票，并于 2018 年 6月 25 日收到募集资金人民币 3,437.50 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 17 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 投资标的名称：广州无两生物科技有限公司 住所：广州市天河区天源路180号之一209B-1号铺位 法定代表人：庞旭 注册资本：419.80万人民币 统一社会信用代码：91440106304678670E 注册地址：广州市天河区天源路180号之一209B-1号铺位 经营范围：生物防治技术开发服务;生物防治技术咨询、交流服务;昆虫养殖;技术进出口;生物技术推广服 务;饲料零售;饲料批发;生物质致密成型燃料销售;商品零售贸易(许可审批类商品除外);商品批发贸易(许 可审批类商品除外);货物进出口(专营专控商品除外)。注：2018 年公司转让 4%的无两股权，本次转让是公司战略布局及业务发展的需要，截止报告期末公司仍持有广州无两 2.46%的股份。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018年11月-2018年12月，公司购买中国农业银行理财产品850万元，投资期限34天，合计收益24,731.51元。2018年11月-2019年1月，公司购买中国农业银行理财产品2200万元，投资期限45天，2018年合计收益120,986.30元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 应收票据及应收账款列示金额 13,876,801.88 元 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 应付票据及应付账款列式金额 3,846,871.98 元 将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列式 其他应收款列式金额 1,474,891.78 元 将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列式 其他应付款列式金额 649,743.37 元 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 增加研发费用 3,660,957.64 元，减少管理费用3,660,957.64 元 2.会计估计的变更 本公司报告期内无会计估计变更。18 3.前期会计差错更正 本公司报告期内无前期会计差错更正 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司一直专注于生物饲料添加剂研发、生产、销售的生物工程高新技术企业，致力于为国内外客户的健康养殖提供“高效、安全、环保、低碳”的解决方案。公司经过十余年的发展，随着经营规模的逐步扩大和持续的研发投入，公司综合竞争实力和品牌影响力持续提升，在报告期内及以前年度中每一个会计期间内均形成了与同期业务相关的持续营运记录。2、在报告期内，公司在市场销售渠道上努力拓展国内国际市场，推广自主品牌产品，增加公司利润，提升行业地位。报告期内，公司主营业务未发生变化，主营业务收入57,893