870591_2018_天之游_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 天之游 NEEQ:870591 云南天之游科技股份有限公司 Tnyoo Interactive Entertainment Co.,LTD 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月公司获评 2017-2018 年度云南省文化出口重点企业 2018 年 10 月公司王者军团游戏产品获评 2017-2018 年度云南省文化出口重点项目 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、天之游、股份公司 指 云南天之游科技股份有限公司 天游科技、有限公司 指 云南天游科技发展有限公司 天蒙合伙 指 昆明天蒙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）杰尼尔 指 昆明杰尼尔服饰有限公司 律师事务所、德恒昆明 指 北京德恒（昆明）律师事务所 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证监会 指 中华人民共和国证券监督委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 CIB 指 CIB DEVELOPMENT SDN BHD 智傲集团 指 智傲集团有限公司 亚洲软件 指 Asiasoft Corporation Public Company Limited 越南 VTC 游戏公司 指 VTC GAME 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 公司制定并不定期修订的 云南天之游股份有限公司 章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 云南天之游股份有限公司股东大会议事规则、云南天之游股份有限公司董事会议事规则、云南天之游股份有限公司监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IP 指“intellectual property”的缩写，知识产权，指人们就其智力劳动成果所依法享有的专有权利，通常是国家赋予创造者对其智力成果在一定时期内享有的专有权或独占权 MMORPG 指“Massively Multiplayer Online Role Playing Game”的缩写，即大型多人在线角色扮演类网络游戏，涉及大量玩家同时参与同一角色扮演游戏 MOBA 指“Multiplayer Online Battle Arena”的缩写，多人在线战术竞技游戏，也被称为 Action real-time strategy（Action RTS，ARTS）FPS 指“First-person shooting game”的缩写，第一人称射击类游戏 FTP 指“Free To Play”的缩写，按道具收费模式，又称“免费模式”PTP 指“Pay To Play”的缩写，按时间收费模式，又称“收费模式”游戏引擎 指 用于控制所有游戏功能的主程序，从计算碰撞、物理系统和物体的相对位置，到接受玩家的输入，以及按公告编号：2019-002 5 照正确的音量输出声音等等。由多个子系统共同构成的复杂系统，从建模、动画到光影、粒子特效，从物理系统、碰撞检测到文件管理、网络特性，还有专业的编辑工具和插件，几乎涵盖了开发过程中的所有重要环节 Unity3D 指 由 Unity Technologies 开发的一个让玩家轻松创建诸如三维视频游戏、建筑可视化、实时三维动画等类型互动内容的多平台的综合型游戏开发工具，是一个全面整合的专业游戏引擎 端游 指 互联网客户端游戏 手游 指 使用手机等移动设备运行的游戏 封测 指 包括删档封测和不删档封测，删档封测由筛选出来的代表性玩家进行游戏可玩性测试，对游戏产品进行初步验证，删档封测一般不开放充值服务；不删档封测由更大规模数量的玩家进行游戏可玩性测试，该阶段后期会增开服务器和增发激活码 内测 指 即内部测试，本阶段会在控制规模的前提下，面对更多游戏用户进行测试，后期会发放更多的激活码或者取消激活码，目的是在大规模宣传之前进一步的吸取玩家的意见进行必要的修改，为公测进行准备 公测 指 对所有用户开放的游戏测试 虚拟道具 指 游戏中的非实物道具的全称，所有游戏中的道具都是虚拟的，只能存在游戏世界中，没有实际物体存在 虚拟货币 指 由网络游戏运营企业发行，游戏用户使用法定货币按一定比例直接或间接购买，并以特定数字单位表现的一种虚拟兑换工具。网络游戏虚拟货币用于兑换游戏企业所提供的指定范围、指定时间内的网络游戏服务，表现为网络游戏的预付充值卡、预付金额或点数等形式，但不包括游戏活动中获得的游戏道具 区块链 指 区块链是分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式。所谓共识机制是区块链系统中实现不同节点之间建立信任、获取权益的数学算法 VR 指 虚拟现实技术。一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户沉浸到该环境中 AR 指 增强现实技术（Augmented Reality，简称 AR），是一种实时地计算摄影机影像的位置及角度并加上相应图像、视频、3D 模型的技术 公告编号：2019-002 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢天、主管会计工作负责人谢地及会计机构负责人（会计主管人员）谢地保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 随着市场的逐步细分，未来行业资源趋于集中，竞争变得异常激烈，规模呈两极分化。行业内如腾讯、网易、盛大、完美世界等大型网络游戏公司均已上市并且建立了通畅的资本市场融资渠道，具备雄厚的资金实力，及丰富的网络游戏开发及运营经验，不论在 经营规模还是市场占有率方面均存在优势。此外，其他中小型网络游戏企业众多，每年推出数百款新产品，尤其近两年大量游戏从业者涌入，市场产品呈爆发式增长，但产品类型集中，同质化严重，创新不足，市场竞争日益激烈。若公司未来不能持续推出有影响力的网络游戏产品、进一步提高运营管理水平和效率，可能会影响公司经营业绩的增长，进而影响公司的盈利水平和行业地位。境外运营风险 公司游戏涉及地域范围较广，部分游戏与海外运营公司联合运营，如公司与马来西亚 CIB 公司联合运营刀塔西游。各个国家或地区的政治环境、法律、税务等政策存在差异，若公司对当地政局风险的把握不够，对相关法律法规、税务政策的了解不够全面，可能会面临境外合作的产品无法满足当地监管政策要求的风险。另外，各个国家或地区的文化背景和市场情况亦各有不同，对于网络游戏类型和题材的不同偏好可能导致在境内运营成功的产品不能很好的适应境外市场需求。知识产权风险 游戏研发需要投入大量的人力和物力，在产品研发成功之后，公司会申请相关的技术专利和软件著作权证书，但从研发开始公告编号：2019-002 7 到取得著作权证书的周期较长，一旦研发过程中的重要资料丢失或者被竞争对手获取，公司面临核心技术外泄的风险。尽管政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版的执法力度，在保护知识产权方面取得了明显成效，但由于游戏行业的“外挂”、“私服”以及行业内的盗版现象长期存在，打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程，公司仍将面临产品知识产权被侵害的风险。互联网系统安全性风险 网络游戏的运营需要有优质和稳定的互联网为基础，这与本公司服务器的分布、网络系统和带宽的稳定性、电脑硬件和软件效率息息相关。由于互联网作为面向公众的开放性平台，其客观上存在网络设施故障、软硬件漏洞及黑客攻击等导致游戏系统损毁、游戏运营服务中断和玩家游戏账户数据丢失的风险，降低玩家的满意度。如果公司不能及时发现并阻止这种外部干扰，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。此外，如果本公司的服务器所在地区发生地震、洪灾、战争或其他难以预料及防范的自然灾害或人为灾害，本公司所提供的游戏运营服务将受到一定程度的影响。人力资源风险 新游戏的开发是游戏公司保持生命力的源泉。公司一直以研发为导向，拥有稳定、高素质的游戏开发人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。如果未能制定合理的薪酬体系与激励机制，将无法保证核心开发人员的稳定性与积极性，将会对公司的经营运作、发展空间及盈利水平带来不利的影响。政府补助政策风险 政府补助构成公司利润来源的重要组成部分。从长期看，随着公司营业收入和营业利润的进一步增长，政府补助占比将逐渐下降，对净利润的影响程度也将逐渐降低。但是，短期内如果政府补助金额发生变动，仍将对公司的非经营性收入水平产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南天之游科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tnyoo Interactive Entertainment Co.,LTD 证券简称 天之游 证券代码 870591 法定代表人 谢天 办公地址 云南省昆明市经开区民云路 85 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 牟亚龙 职务 董事会秘书 电话 15198901047 传真 0871-66089587 电子邮箱 myl_ 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市经开区民云路 85 号 650217 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南省昆明市经济技术开发区民云路 85 号天游科技大楼董事 会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 18 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务I642 互联网信息服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 网络游戏的研发及运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢天 实际控制人及其一致行动人 谢天 谢地 公告编号：2019-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9153010066554730XF 否 注册地址 昆明经济技术开发区民云路 85号 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨漫辉 谭清华 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,540,872.96 6,176,942.93-58.87%毛利率%92.64%94.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,208,843.75-1,768,514.59 24.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,296,553.75-3,603,690.60 46.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.37%-5.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.53%-10.98%-基本每股收益-0.22-0.18-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,651,376.91 42,142,708.74 15.44%负债总计 12,596,535.69 8,878,220.30 41.88%归属于挂牌公司股东的净资产 36,054,841.22 33,264,488.44 8.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.61 3.33 8.39%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）25.89%21.07%-流动比率 22.69%74.20%-利息保障倍数 10.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,506,739.93-2,098,581.27 67.10%应收账款周转率 5.37 8.06-存货周转率-公告编号：2019-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.44%84.32%-营业收入增长率%-58.87%-48.66%-净利润增长率%24.90%-190.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）573,700.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 3,058,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,632,600.00 所得税影响数 458,835.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,173,765.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 投资性房地产 7,030,202.98 31,795,600.00 7,230,717.46 30,601,569.40 无形资产 4,044,821.02 1,623,931.77 4,189,238.82 1,689,852.83 公告编号：2019-002 12 递延所得税负债 3,309,824.48 3,130,719.89 未分配利润-4,039,268.36 14,995,414.93-976,816.54 16,763,929.52 营业成本 535,291.03 334,776.55 384,586.91 384,586.91 管理费用 9,627,059.91 9,548,563.17 9,458,003.55 9,458,003.55 公允价值变动损益 1,194,030.60 20,871,465.95 所得税费用-248,736.51-69,631.92 208,810.95 3,339,530.84 公告编号：2019-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的核心业务为网络游戏的研发及运营为主，通过对市场进行专业调研，依据调研的结果策划 详细的开发计划，公司利用自主研发的游戏引擎，凭借专业的策划团队，通过自主研发出提供具有竞 争力的游戏产品，通过联合运营、自主运营等方式与运营商和第三方结算平台合作，以游戏虚拟道具 充值收入分成及游戏版权金获取收益。（一）采购模式 公司的采购主要分为两类：1、设备采购 针对公司用于网络游戏开发、运营及相关服务的电脑等硬件设备和一般办公用品设备的采购，公 司遵循采购信息公开、过程公开、多方比价、择优选择的原则，由具体人员或部门提出需求，相关权 限部门、职能主管进行审批、采购以及验收登记入库，由需求部门或人员领用。2、音效外包采购（1）音效外包采购流程 公司将部分音乐及音效等外包形成外包采购。针对外包采购，公司制定了详细的外包采购流程，严格把控采购的各个环节，形成了以外包调研、流程把控、验收把控为核心的外包采购机制。合作方 根据与公司签订的 音乐委托制作合同，按照公司的技术标准、开发要求等进行音乐音效设计的开发 工作，在开发完成并验收合格后，公司向合作方支付服务费。（2）采用音效外包的原因 为了将公司的人力、财力、物力充分投入到新游戏产品研发中的策划及编程环节，公司充分利用 专业化社会分工条件，对于研发过程中涉及的音效制作环节，公司对其内容设计提出思路和要求，以 外包形式完成制作，并通过严格的质量标准把控外协制作产品的服务质量，从而实现公司有限资源的 优化配置。（3）外包的质量控制 公司对与音效外包商的合作有严格的内部管控制度，在供应商选择、过程管理控制、质量验证等 多方面均设立了严格标准。在确立合作关系前，公司会对供应商进行前期调研，评估专业能力，将符 合条件的外包商加入公司合格供应商准入名单。（4）与外包商的定价机制 在定价方面，公司根据产品需求及时间要求，参照市场上外包商正常价格进行估价，与外包商在 定制成本、数量等方面进行谈判，在考虑项目整体成本的情况下，制定合理的采购价格，再经过比质、比价最终确定合作关系，选择既能达到公司工期要求同时价格较为合理的外包商作为公司的稳定合作 对象，和外包商不存在关联关系，从而在定价机制上保证了外包采购定价的公允性。（5）避免对外协供应商造成重大依赖的措施 音效供应商市场充分竞争，且定价透明，外包商的可替代性较高，因此，公司对外包商不会形成 重大依赖。此外，随着公司业务规模的扩大，公司亦将不断开发新的外包商，在保持供应稳定的前提 下，提高效率，增强公司业务的柔性。（二）研发模式 公司的主要研发模式为自主研发，即利用自有的研发团队、自有技术及自有资金独立进行游戏产 品的设计开发，游戏产品正式上线前须经历前期策划、制作、测试 3 个阶段。1、项目策划 公司内部定期召开交流讨论会，任何有关新游戏开发的概念均会在讨论会上提出，并由研发部门的策公告编号：2019-002 14 划人员负责对相关概念进行深入的讨论与完善。在详尽的市场调研、分析的基础上，策划人员将 汇总研发部门、美术部门、运营部门、财务部门的意见，针对该款游戏的类型、定位和预算等出具初 步立项报告，通过的提案的项目将进入项目立项阶段。研发部的策划人员将对待立项的游戏开发提案 进行深入的立项评估，运营部将从产品的目标市场定位对提案进行市场可行性分析，研发部将从公司 的研发能力对提案进行技术可行性分析，对于待开发游戏的题材选择和玩法、产品定位、美工效果、开发周期等具体问题进行细化。策划人员将汇总市场分析报告和技术分析报告出具最终的立项报告，研发部门则会成立该款游戏研发的项目小组。2、产品制作 游戏研发团队根据项目工作计划的要求，完成游戏各功能模块的开发。策划人员对游戏各功 能模块的开发提出制作要求，程序小组进行功能规划设计，美术小组完成游戏人物、场景、界面设计，测试人员负责对游戏模块和各游戏版本进行测试。其中，策划小组负责协调各小组间的组织合作，并 定期提交项目进度报告，确保项目进度按计划顺利进行，直至产品开发完成。3、产品测试 开发完成的游戏将经历严密的版本测试，包括公司内部测试、封测、内测和公测。非公开测试包 括内部测试和封闭测试。公司内部测试是建立验收小组对游戏进行测试验收，将验收不通过的内容反 馈至游戏研发团队修改。封测包括删档封测和不删档封测，删档封测由筛选出的代表性玩家进行游戏 可玩性测试并向公司反馈意见或建议，游戏研发团队汇总问题，其他各小组进行功能修改。不删档封 测由更大规模数量的玩家进行游戏可玩性测试，该阶段后期会增开服务器和增发激活码，同时开始为 游戏的后续阶段做各类准备。内测阶段公司通常会发放更多的激活码或者取消激活码，目的是在大规 模宣传之前进一步的吸取玩家的意见进行进一步修改，为产品公测进行准备。公测即游戏对所有用户 开放实名制注册。公测后标志着游戏开发的初步完成，游戏研发团队将继续配合运营团队服务客户、解决各类用户的游戏异常问题，并进行后续功能和版本的开发，最大程度保障用户权益，满足玩家需 求。（三）运营模式 1、自主运营 自主运营模式指公司独立宣传推广、运营、更新升级游戏产品，负责游戏服务器的架设和维护及 提供客户服务，公司配有专业的运营团队。游戏玩家通过公司的推广宣传了解游戏产品，从公司的官 方运营网站上通过银行卡、支付宝、手机支付等方式进行充值。2、联合运营 联合运营是指公司与其他游戏运营企业共同运营公司游戏的一种模式，在该模式下，公司负责架 设服务器、租赁带宽、提供游戏版本的更新及技术支持和维护，联合运营商负责游戏的推广，对注册 用户的信息和账户进行维护和管理，确保其账户安全，同时向公司提供计费系统接口以便核对交易数 据。公司一般采取授权运营商在一定区域范围内运营公司游戏的模式，运营商在运营公司游戏之初，向公司一次性支付版权金，同时每月月末运营商与公司对账，根据合作协议约定的分成比例，把归属 于公司的分成收入结算给公司。（四）盈利模式 公司的游戏产品采取“游戏免费，道具收费”的运营模式。玩家可享受免费的游戏下载、注册及 体验，但在游戏过程中公司提供虚拟增值服务（如游戏虚拟道具、装备、功能等）供玩家自主选择是 否付费购买，提升玩家用户体验的同时，亦可增强玩家的游戏粘性程度。玩家可通过网银转账、第三方支付等多种方式充值游戏账户，兑换成虚拟货币，并在游戏中使用 虚拟货币购买虚拟增值服务消费，公司形成游戏产品收益。（1）收费方式 以银行卡、手机话费及支付宝、微信等支付方式通过第三方结算平台充值。（2）兑换比例 公告编号：2019-002 15 1 元人民币=10 虚拟货币。（3）折扣情况 结算平台存在推广折扣活动，该推广折扣是其自发行为，所产生推广折扣费用与本公司无关。玩家游戏中充值通常会享受一定的优惠，优惠比率会根据游戏类型、推广方式等因素有所不同。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司仍然致力于高品质移动电子竞技游戏产品线的完善，不遗余力的提高研发能力，保证产品质量的同时，缩短产品开发周期，优化公司游戏产品布局，进一步增强产品竞争力和公司盈利能力。电竞游戏产品王者军团于 2017 年 6 月份开始测试，截止 2018 年 12 月 31 日，玩家数量已经突破 600 万。并且该产品与越南知名游戏运营商 VTC 签订区域独家代理协议后，已经完成了越南地区的本地化工作，即将在越南地区上线运营。原名代号 Z的新游戏项目于 2018 年 9 月完成开发，并于 2019 年 3 月顺利取得中宣部广电总局批准的游戏版号，并根据批准版号正式更名为黎明之路，现正在积极筹备游戏全球上线事宜。公司2018年度营业收入2,540,872.96元，较上年同期下降-58.87%，报告期内净利润为-2,208,843.75元，较上年同期下降 440,329.16 元；主要原因是以往游戏产品刀塔西游和王者军团进入游戏运营末期，营收能力下降，同时原新广局现中宣部广电总局进行部门调整，游戏版号于 2018 年 3 月停止审批，造成公司新产品无法按照原计划上线运营，没有按期产生收益。总体来说，公司 2018 年度业务发展状况较好，由于外在因素使公司产品收入处于波谷时期，造成了公司业绩亏损。公司将进一步确保各项制度更加规范、财务流向更加明晰、人才调配更加协调，延长老游戏的生命周期，缩短新游戏的开发周期，保证企业营收稳定。(二二)行业情况行业情况 2018 年中国移动游戏行业研究报告指出移动游戏市场规模约 1489.2 亿，同比增长 45.6%。虽然增长率继续下滑，但市场整体仍保持一个良好的平稳上升态势。从 2017 年开始，腾讯旗下王者荣耀突然发力，不仅迅速成为一个款现象级产品，而且保持了相当长的生命力，期间也转化了许多新的移动游戏用户，长期来看，这对整个移动游戏市场都有着促进作用。同时因为受“独立游戏精神”的影响，移动游戏越发趋向于高质量、精品化，而用户的付费习惯、正版意识也已经形成。只有游戏公告编号：2019-002 16 本身足够优秀，即便是强付费游戏，用户也愿意为其买单。2018 年移动游戏用户规模约 6.03 亿人，在人口红利几近消耗殆尽的情况下，增长率仍高达 15.7%。这主要取决于移动游戏的社交属性在 2018 年得到放大，通过社交平台的传播，吸引了大量的非移动游戏用户。移动游戏在社交平台的辅助下，无论是优点还是缺点，都会被放大。所以认证打磨过的高品质游戏，才能在这个时代脱颖而出。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,478,567.18 3.04%3,135,307.11 7.44%-52.84%应收票据与应收账款 194,346.55 0.40%691,086.57 1.64%-71.88%存货-投资性房地产 44,442,300.00 91.35%31,795,600.00 75.45%39.78%长期股权投资-固定资产 1,791,225.20 3.68%4,858,931.17 11.53%-63.14%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1，货币资金年末数较年初减少 1,656,739.93 元，下降 52.84%，主要原因是本期经营活动产生的现金净流量减少；2，应收票据及应收账款年末数较年初减少 496,740.02 元，下降 71.88%，主要原因是本期收回应收款，同时新增业务减少、营业收入下降所致；3，投资性房地产年末数较年初增加 12,646,700.00 元，增长 39.78%，主要原因是投资性房地产公允价值评估增值以及本期自用房地产转换为投资性房地产所致；4，固定资产年末数较年初减少 3,067,705.97 元，下降 63.14%，主要原因是本期自用房地产转换为投资性房地产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 2,540,872.96-6,176,942.93-58.87%营业成本 187,039.66 7.36%334,776.55 5.42%-44.13%毛利率%92.64%-94.58%-管理费用 2,108,558.19 82.99%2,813,462.58 45.55%-25.05%公告编号：2019-002 17 研发费用 5,168,567.39 203.42%6,735,100.59 109.04%-23.26%销售费用 0 0 0 0%0%财务费用 145,966.56 5.74%-10,229.06-0.17%-资产减值损失 42,126.68 1.66%7,174.54 0.12%487.17%其他收益 573,700.00 22.58%965,000.00 15.62%-40.55%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 3,058,900.00 120.39%1,194,030.60 19.33%156.18%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,744,798.75-68.67%-1,838,146.51-29.76%-营业外收入 0 0 0 0%0%营业外支出 0 0 0 0%0%净利润-2,208,843.75-86.93%-1,768,514.59-28.63%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1，营业收入本年数较上年减少 3,636,069.97 元，下降 58.87%，主要原因是主要项目王者军团玩家减少以及本新游戏还未正式上线运营所致；2，营业成本本年数较上年减少 147,736.89 元，下降 44.13%，主要原因是主要项目王者军团玩家减少以及本新游戏还未正式上线运营所致；3，资产减值损失本年数较上年增加 34,952.14 元，增长 487.17%，主要原因是计提的应收款项坏账准备增加所致；4，其他收益本年数较上年数减少 391,300.00 元，下降 40.55%，主要原因是收到的政府补助减少；5，公允价值变动收益本年数较上年增加 1,864,869.40 元，增长 156.18%，主要原因是投资性房地产评估增值所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 992,426.11 4,470,475.45-77.80%其他业务收入 1,548,446.85 1,706,467.48-9.26%主营业务成本 187,039.66 334,776.55-44.13%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%自营项目 650,964.68 25.62%3,673,242.80 59.47%联营项目 341,461.43 13.44%797,232.65 12.91%版权金 0 0%0 0%公告编号：2019-002 18 其他 1,548,446.85 60.94%1,706,467.48 27.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 2,540,872.96 100.00%5,417,676.37 87.71%国外 0 0%759,266.56 12.29%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按区域分类营收中的国外部分较上年同期减少 100%，主要原因是以往产品的海外运营进入生命末期，同时新产品还没有在海外上线运营。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 财付通支付科技有限公司 294,714.41 29.70%否 2 深圳市腾讯计算机系统有限公司 73,758.18 7.43%否 3 东莞市讯怡电子科技有限公司 67,553.57 6.81%否 4 广州爱九游信息技术有限公司 51,769.32 5.22%否 5 四三九九网络股份有限公司 33,794.00 3.41%否 合计合计 521,589.48 52.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 腾讯云计算（北京）有限责任公司 170,000.00 47.60%否 2 杭州网易雷火网易科技有限公司 90,000.00 25.20%否 3 重庆京东创盟信息技术有限公司 50,356.83 14.11%否 4 上海汉威信恒文化发展有限公司 18,000.00 5.04%否 5 阿里云计算机有限公司 10,000.00 2.80%否 合计合计 338,356.83 94.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,506,739.93-2,098,581.27 67.10%投资活动产生的现金流量净额 0 0 0%筹资活动产生的现金流量净额 1,850,000.00 0 100%公告编号：2019-002 19 现金流量分析现金流量分析：1，经营活动产生的现金流量净额本年数较上年减少 1,408,158.66 元，主要原因是本期由于收入下降导致收到的现金减少；2，筹资活动产生的现金流量净额本年数较上年增加 1,850,000.00 元，主要原因是本期收到云南博文建筑工程设计有限公司的往来借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 本报告期，因财务报表格式变更导致了列报披露变化，具体情况如下：1，财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额