870513_2018_富贵万年_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 富贵万年 NEEQ:870513 重庆富贵万年新材料股份有限公司 Chongqing Fuguiwannian New Material Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 对整体出租的厂房（产权证编号为：渝【2016】南岸区不动产权第 000682914 号）及4#楼宿舍转为投资性房地产单独计量，后续采用成本法核算。吸收合并原子公司工友塑料后，本期完成了对相应的土地、房屋产权过户及银行抵押物的变更登记工作。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、富贵万年 指 重庆富贵万年新材料股份有限公司 万年公司、有限公司 指 指重庆万年包装有限责任公司 工友塑料、子公司 指 指重庆工友塑料有限公司 高级管理人员 指 指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 本期、本年度 指 2018 年度 上年同期 指 2017 年度 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 重庆富贵万年新材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）CPE 指 氯化聚乙烯，为饱和高分子材料，外观为白色粉末，无毒无味，具有优良的耐候性、耐臭氧、耐化学药品及耐老化性能，具有良好的耐油性、阻燃性及着色性能。PE 指 聚乙烯，是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂，属石油化工产物，具有无毒、无臭的特点。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄丽娟、主管会计工作负责人毛翔及会计机构负责人（会计主管人员）文涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司产品的主要原料为聚乙烯，且原材料占生产成本之比为 85%左右，比重较大，因此，聚乙烯价格的变动对公司产品的生产成本影响重大。控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东为周廷红，持有公司股份 2,154.85 万股，占比40.28%，处于相对控股地位。黄冠文持有公司股份 1,675 万股，持股比例为 31.30%，是公司第二大股东。同时，周廷红担任公司董事，其丈夫黄冠文亦在公司担任董事，夫妇二人合计持有公司 71.58%的股份，构成公司的实际控制人。在公司重大事项决策及日常经营管理上，黄冠文、周廷红夫妇可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应收账款无法收回的信用风险 公司 2018 年末，应收票据及应收账款金额为 3,154.14 万元，占资产总额比例为 23.66%，占比较高。公司主要客户虽为重庆顶正包装材料有限公司、成都清洋宝柏包装有限公司、云南海明彩印复合包装材料有限公司、云南名博包装印刷有限公司等具有良好合作关系的大型企业，且已按制定的会计估计计提了坏账准备，但依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减 不能持续获得税收优惠及政府补助的风险 公 司 持 有 由 重 庆 市 南 岸 区 民 政 局 颁 发 的 福 企 证 字500059908066 号福利企业证书，属福利企业，享受有关安置残疾人单位的增值税退税等政策。公司按照相关政策，还享受其6 他政府补助。2018 年公司政府补助金额为 396.68 万元，公司2018 年利润总额为 200.42 万元，对当期经营成果影响较大。虽公司目前仍能满足财税201652 号财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知所述条件，预计仍能继续享受相关补助。但公司仍存在因税收优惠政策调整等因素，导致公司盈利能力下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆富贵万年新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Fuguiwannian New Material Co.,Ltd 证券简称 富贵万年 证券代码 870513 法定代表人 黄丽娟 办公地址 重庆市南岸区樱花路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 文涛 职务 董事会秘书、会计主管 电话 023-62776562 传真 023-68572104 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市南岸区樱花路 6 号 401336 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市南岸区樱花路 6 号公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 5 月 11 日 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料薄膜制造 C2921 主要产品与服务项目 塑料膜及塑料膜制品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）53,500,000 优先股总股本（股）-7 做市商数量-控股股东 周廷红 实际控制人及其一致行动人 周廷红、黄冠文 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500108284889808P 否 注册地址 重庆市南岸区樱花路 6 号 否 注册资本（元）53,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王强、段理 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 122,631,829.39 138,079,286.70-11.19%毛利率%11.46%9.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,754,032.35-1,254,773.13 239.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,672,292.64-4,970,749.24 66.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.55%-1.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.43%-7.24%-基本每股收益 0.03-0.02 250.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 133,298,556.50 136,848,304.31-2.59%负债总计 63,551,568.14 68,855,348.30-7.70%归属于挂牌公司股东的净资产 69,746,988.36 67,992,956.01 2.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.27 2.29%资产负债率%（母公司）47.68%50.32%-资产负债率%（合并）-50.33%-流动比率 1.154 1.059-利息保障倍数 0.63 0.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,647,773.80 15,014,213.31-9.10%应收账款周转率 3.26 3.12-存货周转率 11.04 11.65-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.59%-9.27%-营业收入增长率%-11.19%-12.02%-净利润增长率%239.79%-189.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,500,000 53,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-23,818.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,966,821.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87,966.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,030,970.58 所得税影响数 604,645.59 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,426,324.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,319,248.58 0 应收账款 36,967,508.08 0 应收票据及应收账款 38,286,756.66 10 预付款项 6,837,583.45 6,837,583.45 应收利息 应收股利 固定资产清理 固定资产 62,870,973.82 62,870,973.82 在建工程 工程物资 应付票据 应付账款 7,925,800.65 应付票据及应付账款 7,925,800.65 应付股利 应付利息 专项应付款 长期应付款 管理费用 9,141,155.73 9,141,155.73 研发费用 财务费用 3,773,308.59 3,773,308.59 利息费用 3,468,037.06 利息收入 4,933.11 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司专业从事以聚乙烯为原料的食品级塑料包装膜等系列产品的研发、生产和销售，根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司属于 C29 橡胶和塑料制品业。经过多年的努力，公司已形成 PE 膜、液体 PE 膜、耐水煮 PE 膜、耐寒 PE 膜等核心产品，产品主要用于食品、日化、医药等塑料彩印包装膜（袋）领域。公司多年来，一直以直销方式将包装膜销售予下游客户，收入来源也主要为 PE 膜及塑料薄膜袋。经多年发展，公司已积累如重庆顶正包装材料有限公司、成都清洋宝柏包装有限公司、云南海明彩印复合包装材料有限公司、四川汇利实业有限公司等印刷软包装大客户。公司拥有于生产聚乙烯塑料薄膜相关的业务许可及资质证书，经多年生产经验积累，目前已拥有多层共挤技术、高分子聚合物配比及薄膜力学性能定向技术等多项核心技术，并形成了 9 项专利技术，公司在新三板挂牌后也加大技术开发投入。截至 2018 年 12 月 31 日，公司固定资产账面价值 3,964.42 万元，无形资产账面价值 1,354.36 万元，投资性房地产账面价值 2,396.30 万元，厂房及办公等房屋建筑面积 3.25 余万平方米，土地使用权面积 3.70 余万平方米。公司行业属于传统行业，商业模式也仍属传统模式，不存在重大变化情况。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 13,329.86 万元，较年初减少 2.59%；2018 年度公司销售PE 膜、流延膜产品 11,017 吨，较上年同期 11,409 吨相比下降 3.44%，2018 年度销售量略有下降；2018年度公司营业收入 12,263.18 万元，较上年同期下降 11.19%；2018 年度公司盈利 175.40 万元，上年同期为亏损 125.48 万元。2018 年度较上年同期营业收入下降及扭亏为盈的主要原因：2018 年度公司管理层为应对市场变化，调整经营策略，主动淘汰部分小客户、维护大客户销量，以达到批量生产、减少报废以及提高生产效率的目的。2018 年度生产并销售 PE 膜产品 11,017 吨，较上年同期 11,409 吨相比下降 3.44%，下降幅度在合理预期之内，但是生产效率得到保障、报废率得以控制，所以营业利润上升明显。12 2018 年度公司主要抓了以下重点工作：一、强化财务预算管理，开源节流，将收入和成本费用层层分解落实，明确各部门、个人增收节支的责任；二、继续调整销售策略，调整客户结构，淘汰一些批量小、回款不良的客户，并采取了法律诉讼等手段，催收呆老账；三、公司根据第一届董事会第十一次会议及 2018 年第一次临时股东大会关于公司吸收合并全资子公司重庆工友塑料有限公司的决议，截至 2018 年 6 月 30 日，公司已完成了房屋、土地等各项不动产产权变更登记手续。四、优化了成本核算流程，提高了成本核算的时效性，有利于公司的成本费用考核；五、修订完善了绩效考核方案等 12 项主要内部管理标准，提高了公司内部管理的规范化程度；六、对公司主要生产设备的更新换代进行了前期调研及论证，拟定了设备更新方案；七、开拓海外市场及国内山东市场有新的突破。2019 年度重点工作安排：一、加快国内国际市场的开发，突破销售瓶颈；二、更新换代主要生产设备，提高设备自动化程度和生产效率、节能降耗；三、开展公司信息化系统建设，提高公司管理现代化水平；四、制定强有力的工作方案，推进降低产品生产报废率、降低产品生产成本，提高公司经营业绩。(二二)行业情况行业情况 我国经济发展的过程中，食品工业得到了很大发展。一方面美、日和欧洲的食品包装化率分别为 90%、80%和 70%，而我国仅为 5%，仍有很大提升空间。关于塑料加工业“十三五”发展规划指导意见指出，“十三五”期间为推进生态文明建设，将推进食品接触性材料。因此，我国的食品包装行业有广阔的发展空间。近年来包装行业的复合增长率大概 16%左右，沿海发达城市的行业发展度比西部领先了至少 5 年，本公司地处西部大开发的核心位置，上升空间更大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,933,584.03 2.95%1,749,194.26 1.28%124.88%应收票据与应收账款 31,541,383.81 23.66%38,286,756.66 27.98%-17.62%存货 9,588,468.74 7.19%10,089,559.53 7.37%-4.97%投资性房地产 23,962,974.50 17.98%0 0%100.00%长期股权投资 固定资产 39,644,169.55 29.74%62,870,973.82 45.94%-36.94%在建工程 短期借款 29,000,000.00 21.76%33,000,000.00 24.11%-12.12%长期借款 16,100,000.00 12.08%13,000,000.00 9.50%23.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：13 期末货币资金较上期同比增长 124.88%主要原因一：系 2019 年 3 月结束了一笔合同编号IFELC15D046518-L-01 的售后回租及 2019 年 9 月结束了一笔合同编号 IFXLC14D043009-L-01 的融资租赁的现金净流出事项；原因二：系加大对关停的子公司呆账回收的现金净流入工作；期末应收账款额比上年末下降 17.62%、应收账款占总资产的比重较上年末减少 4.32 个百分点，主要是 2018 年度加大对呆账的收回力度，且效果显著；期末固定资产、投资性房地产比上年末减少 36.94%（固定资产占总资产的比重较上年末减少 16.2个百分点）、增加 100%（投资性房地产占总资产比重 17.98%），主要是本期按企业会计准则要求对净值 23,962,974.50 元，占总资产比重 17.98%的整体出租的厂房（产权证编号为：渝【2016】南岸区不动产权第 000682914 号）及 4#楼宿舍转为投资性房地产单独计量；期末短期借款额比上年末减少 12.12%，主要是公司归还了利率较高的重庆南岸中银富登村镇银行有限公司 400 万元短期贷款所致。期末公司长期借款增加，主要系公司本年度新增中国邮政银行股份有限公司重庆渝中支行 310 万元，按贷款期限列入长期借款中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 122,631,829.39-138,079,286.70-11.19%营业成本 108,581,597.49 88.54%125,273,517.73 90.73%-13.32%毛利率%11.46%-9.27%-管理费用 6,310,354.48 5.15%9,141,155.73 6.62%-30.97%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 3,859,789.03 3.15%3,812,298.93 2.76%1.25%财务费用 3,554,774.98 2.90%3,773,308.59 2.73%-5.79%资产减值损失 826,555.60 0.67%1,311,886.20 0.95%-36.99%其他收益 3,966,821.72 3.23%5,773,592.00 4.18%-31.29%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-23,818.05-0.02%645,893.30 0.47%-103.69%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,916,189.89 1.56%-375,005.30-0.27%610.98%营业外收入 88,812.89 0.0700%4,628.22 0.0034%1,818.94%营业外支出 845.98 0.0007%138,376.92 0.1000%-99.39%净利润 1,754,032.35 1.43%-1,254,773.13-0.91%239.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 12,263.18 万元，较上年同期 13,807.93 万元下降 11.19%；2018 年度公司盈利 175.40万元，而上年同期为亏损 125.48 万元，公司营业收入下降及扭亏为盈的主要原因是 2018 年度公司管理层为应对市场变化，调整经营策略，主动淘汰部分小客户、维护大客户销量，以达到批量生产、减少报14 废以及提高生产效率的目的。2018 年度生产并销售 PE 膜产品 11,017 吨，较上年同期 11,409 吨相比下降 3.44%，下降幅度在合理预期之内，但是生产效率得到保障、报废率得以控制，所以营业利润上升明显。2、管理费用本期发生 631.04 万元，较上期 914.12 万元减幅 30，97%。主要原因一：公司根据重庆富贵万年新材料股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议公告吸收合并全资子公司，2018 年度子公司有管理方面支出；原因二：2017 年 1 月 18 日公司拟新三板挂牌成功，2017 年度相关咨询费用支出高于其他各期。3、资产减值损失本期余额 82.66 万元，较上期 131.19 万元减幅 36.99%。主要原因系本期收回原子公司部分呆账，期末应收款项重新计提的坏账相应减少，在合作大客户均在合同约定账期内（一年以内，按正常比例计提坏账），不存在逾期及无力偿还等情况。4、其他收益本期发生 396.68 万元，较上期 577.36 万元减幅 31.29%，主要原因系 2017 年度新三板上市，收到政府补助 310 万元（其中：新三板挂牌补贴收入 30 万、拟上市重点培育企业奖励 100 万元、金融服务创新补贴 150 万元、高新企业认定奖励 30 万元），福利企业退税稳中有增。5、资产处置收益本期发生-2.38 万元，较上期 64.59 万元减幅 103。69%，主要原因系 2017 年度关停子公司后，处置子公司机器设备所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 117,549,972.37 135,303,717.20-13.12%其他业务收入 5,681,857.02 2,775,569.50 104.71%主营业务成本 107,797,085.17 124,853,318.65-13.66%其他业务成本 784,512.32 420,199.08 86.70%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%PE 膜销售收入 111,860,427.32 91.22%119,954,522.23 86.87%塑料包装袋销售收入 0 0%11,809,487.24 8.55%厂房出租 5,081,857.02 4.14%2,775,569.50 2.01%废料收入 5,689,545.05 4.64%3,539,707.73 2.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务 PE 膜收入 2018 年占营业收入的比重为 91.22%，较上年度减少 4.35 个百分点，本期无塑料包装袋销售，主要是公司从长远战略安排，2017 年下半年主动退出了与公司客户业务重叠的塑料彩印包装市场，终止了全资子公司重庆工友塑料有限公司的生产。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 15 1 重庆顶正包材有限公司 27,104,154.86 24.23%否 2 成都清洋宝柏塑料包装有限公司 13,796,978.81 12.33%否 3 云南海明彩印复合包装材料有限公司 12,326,605.44 11.02%否 4 四川汇利实业有限公司 8,369,425.40 7.48%否 5 重庆市乐缘复合包装制品有限责任公司 8,226,465.72 7.35%否 合计合计 69,823,630.23 62.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆天辉化工有限公司 20,539,276.06 21.79%否 2 上海赛科石油化工有限责任公司 12,896,464.00 13.68%否 3 四川慧恒贸易有限公司 11,167,165.00 11.84%否 4 金发科技股份有限公司 10,886,050.70 11.55%否 5 重庆天诚塑料有限公司 7,729,973.41 8.20%否 合计合计 63,218,929.17 67.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 13,647,773.80 15,014,213.31-9.10%投资活动产生的现金流量净额-4,417,148.24 474,835.56-1,030.25%筹资活动产生的现金流量净额-7,046,235.79-15,786,800.92-55.37%现金流量分析现金流量分析：2018 年度经营活动产生的现金流量净额 1,364.78 万元，较上期减少 136.64 万元，主要原因是全资子公司重庆工友塑料有限公司的货款大多在 2017 年度收回，导致 2017 年度现金净流入高于本年度。本期投资活动产生的现金流量净流出 441.71 万元，上期为净流入 47.48 万元，主要原因系 2018 年度公司为更新换代生产设备，提高生产经营效率，拟向上海昆中机械有限公司采购三层共挤高速吹膜机一台，价格 373 万元人民币；拟向杭州新恒诺机械有限公司采购自动供料系统一套（包括储料仓）、低温造粒机一台，价格分别约为 172.8 万元人民币和 18.2 万元人民币；共计 3 台（套）机器设备。本期筹资活动产生的现金流量净流出 704.62 万元，上年同期净流出 1,578.68 万元，主要原因系公司本年度结束了融资租赁及售后回租债务所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。具体如下：科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,319,248.58 0 应收账款 36,967,508.08 0 应收票据及应收账款 38,286,756.66 预付款项 6,837,583.45 6,837,583.45 应收利息 应收股利 固定资产清理 固定资产 62,870,973.82 62,870,973.82 工程物资 在建工程 应付票据 应付账款 7,925,800.65 应付票据及应付账款 7,925,800.65 应付股利 应付利息 专项应付款 长期应付款 管理费用 9,141,155.73 9,141,155.73 研发费用 财务费用 3,773,308.59 3,773,308.59 利息费用 3,468,037.06 利息收入 4,933.11 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 根据重庆富贵万年新材料股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议公告吸收合并全资子公司，合并后母公司存续经营，子公司注销（目前正办理注销手续），合并开始日 2017 年 12 月 31 日，2018年不再编制合并报表。?17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司持有由重庆市南岸区民政局颁发的【福企证字 500059908066 号】福利企业证书，属福利企业，长期以来持续不断的安置残疾人就业，帮助残疾人参与社会活动，构建社会主义和谐社会。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前持续经营能力较强，具体表现在以下方面：1、营业收入：2016年营业收入125,266,838.31元（不含工友塑料）、2017年营业收入126,116,398.99元（不含工友塑料）、2018 年营业收入 122,631,829.39 元，本年度较以往年度营业收入有所下降的主要原因是：2018 年度公司管理层为应对市场变化，调整经营策略，主动淘汰部分小客户、维护大客户销量，以达到批量生产、减少报废以及提高生产效率的目的。2018 年度生产并销售 PE 膜产品 11,017 吨，较上年同期 11,409 吨相比下降 3.44%，下降幅度在合理预期之内。2、净资产方面：公司 2018 年末净资产额为 69,746,988.36 元，不存在资不抵债的情形。3、盈利能力方面：公司 2015 年、2016 年及 2017 年净利润分别为 5,168,758.92 元、1,404,134.08元，-1,254,773.13 元，2018 年度公司盈利 1,754,032.35 元。2017 年度 是在公司主动退出与公司客户业务重叠的塑料彩印包装市场的特定情况下，一次性由工友塑料彩印包装业务产生亏损导致的，2017 年度通过公司对客户业务重叠的塑料彩印包装市场的整合，2018 年度扭亏为盈、逐步走向正轨。4、偿债能力方面：公司 2018 年末资产负债率为 47.68%,流动比率为 115.40%，短期借款 2,900 万元，资产负债比例控制在合理区间，不存在无法按期偿还的情况。5、公司实际控制人及高级管理人员情况见本财务报告之“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”及“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级管理人员情况”。截至财务报告批准报出日，公司不存在实际控制人失联及高管无法履职的情况。6、截至 2018 年 12 月 31 日，公司应付职工薪酬余额为 572,204.39 元，属于正常的工资结算周期，不存在拖欠员工工资情况；应付账款 7,717,805.42 元，该货款主要在一年以内且公司流动比率较高，不存在无法支付供应商货款情况。7、公司拥有生产食品用塑料薄膜相关的业务许可证及资质、人员、土地、设备及原材料等，不存在无法续期或无法获得的情况。8、公司第一届董事会第十五次会议决议，公告关于出售固定资产的议案、关于购买固定资产的议案，公司为提高市场竞争力，更新换代旧设备，购置更先进、更高效的设备。9 天衡会计师事务所为公司 2018 年年度财务报告出具了天衡审字（2019）01354 号标准无保留意见的审计报告。综上，公司具有持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不确定性因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 在我国经济发展的过程中，食品工业得到了很大发展。一方面美、日和欧洲的食品包装化率分别为90%、80%和 70%，而我国仅为 5%，仍有很大提升空间。关于塑料加工业“十三五”发展规划指导意见指出，“十三五”期间为推进生态文明建设，将推进食品接触性材料。因此，我国的食品包装行业有广18 阔的发展空间。近年来包装行业的复合增长率大概 16%左右，沿海发达城市的行业发展度比西部领先了至少 5 年，公司地处西部大开发的核心位置，上升空间更大。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司的战略规划是立足塑料包装材料行业，深挖行业潜力，不断提高产品质量和服务质量，给客户提供个性化的产品解决方案，同时发挥规模优势，提高客户粘性和产品市场占有率，力争成为行业内的隐形冠军。目前公司已经开发了湖南、湖北、广西市场，正在开发山东及海外出口等市场。公司以“成为西南地区食品包装膜龙头企业”为战略定位，立足于食品包装行业，以优质的产品和服务建立稳固供应链关系，同时适时整合资源，实现公司产品下游领域的多元化，不断为企业创造效益。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2019 年公司将继续加强标准化建设，修订、完善各岗位的标准化流程及作业指导书，提高对过程的控制能力，推进降低产品生产报废率、降低产品生产成本，提高公司经营业绩；更新换代主要生产设备，提高设备自动化程度和生产效率、节能降耗；开展公司信息化系统建设，提高公司管理现代化水平；继续强化全面预算管理，把预算指标落实到部门、个人，增收节支，确保年度预算的实现；加快国内国际市场的开发，突破销售瓶颈。公司 2018 年制定预算目标为：2018 年度销售收入预算同口径同比增长 12%，净利润完成 582.46 万元，本年度实际销售及利润有所下滑，主要原因系 2018 年度中期公司管理层为应对市场变化，调整经营策略，主动淘汰部分小客户、维护大客户销量，以达到批量生产、减少报废以及提高生产效率的目的。从而导致年度销售收入略有下降；为应对市场的波动及稳定大客户订单，根据重庆富贵万年新材料股份有限公司第一届董事会第十五次会议决议公告，公司 2018 年度末决定购买更先进、产量更高的一台新吹膜机和自动供料系统一套。根据此次设备更新换代，2019 年度销售收入预算同口径同比增长 11.50%，实现净利润增长 20%。主要的增长点是大客户的进一步开发以及对外出口等市场。本经营目标和计划不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 对公司未来经营产生重大影响的不确定性因素主要来源于原材料价格的波动：公司产品的主要原料为聚乙烯，且原材料占生产成本之比为 85%左右，比重较大，因此，聚乙烯价格的变动对公司产品的生产成本影响重大。聚乙烯主要来源于石油，聚乙烯价格受到国际原油价格波动影响，与原油价格走势具有高度相关性。最近三年，国际原油价格大幅波动，受此影响各类聚乙烯价格也呈现出大幅波动的走势，原材料价格的波动给公司带来了一定的成本管理压力。由于公司的下游行业为食品加工市场，其处于完全竞争状态，公司原材料采购价格的大幅上涨不能及时通过调整相应产品的价格全部传递到下游客户，从而导致公司在短期内需要承担一部分由原材料价格上涨所带来的风险，对公司生产成本控制造成一定压力。但经过一段时间的