870722_2018_大智科技_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 大智科技 NEEQ:870722 宁波大智机械科技股份有限公司 NINGBO DA ZHI MACHINE TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 22 日2018 年 10 月 24 日，2018 年第八届亚洲（新加坡）国家建材展在新加坡 Expo 展厅举行。该展会在东南亚当地有较高的知名度，展会汇集东南亚 1000 个建筑预埋件的参展商。本次展会，我司展出了包括螺纹钢套筒、灌浆套筒、脚钉、钢丝绳、橡胶座、管螺母、钢丝绳连接盒、哈芬槽等在内的一些列适合东南亚当地市场的产品。展会期间除接待公司客户外，更重要的是向东南亚市场的建筑预埋件客户展示了我司是一家专业的、具有市场领导者实力的预埋件公司。同时，通过跟客户的多方面交流，我司也了解了东南亚市场的销售模式、市场布局、市场前景等。为公司拓宽东南亚新市场打下了良好的基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、大智科技、本公司、股份公司 指 宁波大智机械科技股份有限公司，英文名“NINGBO DA ZHI MACHINE TECHNOLOGY CO.,LTD”有限公司、大智有限 指 宁波大智机械科技有限公司，公司前身 艾理诺投资 指 宁波梅山保税港区艾理诺投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 埃索伦能源 指 宁波埃索伦能源有限公司，公司全资子公司 锦伟集团 指 宁波锦伟科技集团有限公司，受同一实际控制人控制，前身为“宁波锦伟紧固件集团有限公司”、“宁波锦伟标准件有限公司”欣阳五金 指 宁波欣阳伟业五金有限公司，受同一实际控制人控制 世阳机械 指 宁波世阳机械制造有限公司，受同一实际控制人控制 欣阳进出口 指 宁波欣阳伟业进出口有限公司，受同一实际控制人控制 伟业国际 指 伟业国际（香港）贸易有限公司，受同一实际控制人控制 世阳国际 指 香港世阳国际有限公司，受同一实际控制人控制 锦伟建筑扣件 指 宁波锦伟建筑扣件制造有限公司，受同一实际控制人控制 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 宁波大智机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波大智机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波大智机械科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 宁波大智机械科技股份有限公司的公司章程 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈志伟、主管会计工作负责人周珍贵及会计机构负责人（会计主管人员）周珍贵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度高 2018 年度、2017 年度公司前五名客户在报告期内营业收入分别为 6,485.36 万元、5,777.73 万元，占营业收入总额的比例分别为50.92%、64.29%。前五名客户对公司产品的采购金额较大，与公司存在长期、持续的业务关系。客户销售额波动较大 报告期内，公司的客户结构发生了较大的变化，进入前五大的客户有三家是风电项目型客户，分别占销售额的总销售额的15.72%、12.74%、8.09%。行业发展波动风险 公司主营业务：太阳能光伏支架行业属于太阳能光伏产品，为新能源行业；风电设备专用紧固件属于风电产品，为可再生能源行业；目前受到各国政府的大力扶持，公司产品的市场需求和发展与世界各国的政府政策密切相关。如世界各国政府扶持政策发生变化，可能对太阳能光伏行业、风能电力行业产生重大影响，从而对公司的经营业绩产生影响。报告期内存在关联交易 报告期内，公司存在关联交易，主要是基于合理的商业需要以及业务分工，公司向关联方销售主要是出于个别客户通过向关联方锦伟集团、欣阳进出口等签订采购合同，此外，公司还向关联方世阳机械租赁房屋、支付水电，向锦伟集团采购材料等。公司在报告期内交易价格参照市场公允价格，不存在利益输送的情况，不存在对关联方产生重大依赖的情况。资产负债率较高的风险 大智科技的资产负债率较高，2018 年末、2017 年末，资产负债率分别为 57.84%、52.86%，由于内销业务增加，收款账期较6 长，公司垫资较多；二是公司主要原材料成本占公司产品成本比例较高，随着业务规模的扩大，公司各期末应付材料款的余额较大；公司面临一定的偿债压力和财务成本压力。原材料价格波动的风险 公司生产经营所需原材料主要系钢材、铝材。自 2015 年以来，钢材价格波动较大但整体相对上升，增加了公司的生产成本，从而在一定程度上减少了公司的盈利能力。为了降低采购成本和储备成本，公司目前严格控制存货储备量，大部分钢材、铝材系就近采购，若未来钢材、铝材市场价格持续走高，将会对公司生产经营产生不利影响。汇率波动的风险 近年来，人民币对美元持续贬值。报告期内，公司产品主要通过出口和内销两块客户，受种种因素的影响，未来一段时间公司的产品客户以国内市场为主，公司最终客户中海外客户和国内客户各占一半，由于公司的外销货款主要以美元进行结算，若未来人民币持续升值，将使公司面临汇率风险，从而一定程度上对公司营业收入和利润的增长带来不利影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为陈志伟、杨继英夫妇，直接和间接合计持有公司 99.55%的股份。同时，陈志伟系公司的法定代表人，担任公司董事长，杨继英系公司总经理兼董事会秘书，双方对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波大智机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO DA ZHI MACHINE TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 大智科技 证券代码 870722 法定代表人 陈志伟 办公地址 宁波市北仑区新碶富春江路 612 号 1 幢 1 号 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨继英 职务 总经理兼董事会秘书 电话 0574-86817825 传真 0574-86232188 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市北仑区新碶富春江路 612 号 1 幢 1 号 3 楼 315800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 16 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造（C3599）主要产品与服务项目 太阳能光伏支架和风电设备专用紧固件 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 陈志伟、杨继英 实际控制人及其一致行动人 陈志伟、杨继英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91330206587487945B 否 注册地址 宁波市北仑区新碶富春江路 612号 1 幢 1 号 3 楼 否 注册资本（元）11,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 戴光宏、章玉峰 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 16 部 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 131,767,921.46 89,873,649.4 46.61%毛利率%24.17%22.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,964,663.15 857,570.78 945.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,261,707.85 144,690.24 5,609.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.84%2.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.89%0.46%-基本每股收益 0.82 0.08 925%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 96,245,743.5 67,052,057.41 43.54%负债总计 55,669,393.14 35,440,370.20 57.08%归属于挂牌公司股东的净资产 40,576,350.36 31,611,687.21 28.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.69 2.87 28.57%资产负债率%（母公司）57.42%52.7%-资产负债率%（合并）57.84%52.86%-流动比率 1.49 1.48-利息保障倍数 15.21 3.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-382,611.67-51,573.71-641.87%应收账款周转率 3.18 2.86-存货周转率 4.73 4.02-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%43.54%-0.16%-营业收入增长率%46.61%-11.15%-净利润增长率%945.36%-85.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 852,413.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；287,631.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-313,038.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 827,006.23 所得税影响数 124,050.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 702,955.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 750,000 应收账款 30,970,777.22 31,924,001.24 应收票据及应收账款 31,720,777.22 31,924,001.24 应付票据 1,767,439.22 应付账款 22,477,484.62 30,097,832.13 应付票据及应付账款 24,244,923.84 30,097,832.13 应付利息 115,837.69 19,440.31 应付股利 其他应付款 584,315.45 700,153.14 729,672.25 749,112.56 管理费用 13,539,015.27 9,476,896.08 15,512,193.18 9,032,644.43 研发费用 4,062,119.19 6,479,548.75 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于清洁能源市场产品的研发、设计和生产，专注于太阳能光伏支架和风电设备专用紧固件的研发、设计、生产和销售。在太阳能光伏支架产品方面，公司专注太阳能光伏支架的研发、设计和制造，公司积极拓展业务，加强关键零部件研发、制造能力，正努力成为国内研发能力较强、技术装备顶尖、盈利能力较优的太阳能光伏支架整体解决方案专家。在风能产品方面，公司拥有自己的多项关键技术，稳定的加工水平，确保了高强度紧固件的机械特性，包括抗拉强度、屈服强度、硬度、延展性和冷冲击性等，在高强度紧固件关键制造工艺方面均满足了高标准的要求，公司为世界主要的风机制造商如歌美飒，Vestas，上海电气等提供风电设备零件产品。公司通过销售产品给该些客户，实现销售收入，目前订单充足，利润合理，具有可持续性。公司通过上述商业模式销售各类产品，并获得收入、利润及现金流。公司的商业模式建立在较强的质量保障和技术优势的基础上，通过不断的研发投入增强公司的竞争能力，公司商业模式稳定，具有可持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司坚持走研发路线，已开发了用于地面、屋顶等 12 大类的光伏支架产品，销售至美国、瑞典、孟加拉及中国大陆等各地区，在光伏支架领域具有较强的行业地位及竞争实力，为光伏支架细分领域内的领先企业之一。公司是歌美飒多年合作供应商，近年与中国能建-华业电力及中国华电建立了良好的合作关系，目前公司与中国能建-华业电力就发展势头惊人的 BIPV（光伏一体化）项目签署了合作协议。其正尝试突破光伏建筑一体化市场，将重新调整产品结构，为此公司还要加大市场开拓力度，强化企业内部管理，降耗增效，加强技术研发和产品售后服务，为公司今后持续发展奠定基础。本年度公司实现营业收入 131,767,921.46 元，同比增加 46.61%；净利润 8,964,663.15 元,同比增加945.36%；因风电项目型客户在 2018 年有所增加，营业收入上升，管理费用中的工资及咨询费下降，同时汇兑收益使得财务费用减少，综合上述因素，公司净利润明显增长。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 96,245,743.50 元，净资产为 40,576,350.36 元。从各项财务指标来看，2017 年经营成果一定程度上升一是受市场经济形势波动，订单明显增加影响；二是公司为了增效进行人员调整，管理费用等减少等影响所致。报告期内公司重点加强了企业内部管理工作,细化了各部门各岗位的职责以及考核标准，充分调动了 全体员工的积极性，发挥各层人员的职责，管理费用比去年同期下降 339.27 万元，同比下降 35.80%。(二二)行业情况行业情况 风能目前作为除水能之外的最可实现市场化运营的清洁能源，已经得到了世界主要国家与地区的认可。风电在世界的主要国家与地区中已经实现了大规模的产业化运营，且风电不会产生大的环境污染。以各主要国家、地区的产业规划情况来看，未来风电在世界范围内仍有很大的发展空间。据预测，欧洲到 2020 年实现可再生能源占总发电量的 34%，其中，风电占比为 16.90%，平均每年对风电的投资将达到约 235 亿欧元，其中，陆上风电投资 147 亿欧元，海上风电投资 88 亿欧元，风电累计装机容量将达到 2.3 亿千瓦。太阳能光伏跟踪系统根据支架的调节角度分为固定可调、平单轴、斜单轴和双轴跟踪器。全球光伏产业链都在致力于降低发电成本，根据测算平单轴能提高 10%-20%的发电量，斜单轴能提高 20%-25%的发电量，而双轴最多能提高 40%的发电量。太阳能光伏跟踪支架系统因提升发电量效果显著，其市场渗透率正逐年增长。2018 年世界经济虽然有望继续复苏，但发达国家“再工业化”和发展中国家工业化进程加快对我国外贸出口市场的双重挤压始终存在。在这种形势下，全行业需加重提升出口质量和附加值，要抓住“一带一14 路”建设的契机，创新对外合作方式，注重投资对贸易发展、产业发展的拉动作用。随着中国制造 2025各项工作的深入推进，“强基工程”“智能制造”“重大短板装备工程”“增强制造业核心竞争力”等专项以及技术改造升级工程相继实施，这些利好对中国工业的发展和经济运行的带动作用将进一步释放。报告期内，公司坚持自主研发和不断地工艺提升优化，所生产的产品优质优价，与国内外厂家国产化的经营理念契合。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,329,929.02 3.46%3,512,058.20 5.24%-5.19%应收票据与应收账款 51,210,811.77 53.21%31,720,777.22 47.31%61.44%存货 25,544,873.31 26.54%16,727,337.73 24.95%52.71%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,307,952.84 11.75%13,112,446.5 19.56%-13.76%在建工程 短期借款 9,086,227.61 9.44%8,461,789.00 12.62%7.38%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与应收账款与上年度相比，超过 61.44%，主要由于风电类项目型销售额增长所致。存货与上年度相比超过 52.71%，主要由于增加预埋件业务，预埋件库存金额为 618 万，其他风电库存因销售额增加备货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 131,767,921.46-89,873,649.4-46.61%营业成本 99,922,832.64 75.83%69,419,705.24 77.24%43.94%毛利率%24.17%-22.76%-管理费用 6,084,206.23 4.62%9,476,896.08 10.54%-35.80%15 研发费用 6,475,404.30 4.91%4,062,119.19 4.52%59.41%销售费用 5,465,462.10 4.15%4,118,618.21 4.58%32.70%财务费用 457,857.29 0.35%966,321.79 1.08%-52.62%资产减值损失 3,248,716.95 2.47%856,789.22 0.95%279.17%其他收益 352,413.72 0.27%214,300.00 0.24%64.45%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 9,707,812.05 7.37%413,571.90 0.46%2,247.31%营业外收入 700,000.00 0.53%597,850.85 0.67%17.09%营业外支出 513,038.49 0.39%净利润 8,964,663.15 6.80%857,570.78 0.95%945.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与上年相比增加 46.61%，主要原因是 2018 年风电项目类业务增加，预埋件收入增加 营业成本与上年相比增加 43.94%，主要原因是业务增加，成本消耗相应增加。管理费用与上年相比减少 35.80%，主要原因是外聘管理层变动，工资与福利相应减少、同时咨询费减少。研发费用与上年相比增加 59.41%，主要原因是增加委托开发投入、材料投入。销售费用与上年相比增加 32.70%，主要原因是项目型业务运费增加。财务费用与上年相比减少 52.62%，主要原因是今年是汇兑收益 15 万，去年是汇兑损失 63 万。资产减值损失与上年相比增加 279.17%，主要原因是项目型收款账期较长，坏账准备增加。在存货跌价方面增加计提额度，执行相对较稳定的估计政策。其他收益与上年相比增加 64.45%，主要原因是科技项目奖励与专利补贴比上年增加。营业利润与上年相比增加 2247.31%，主要原因是营业收入增加、管理费用减少、财务费用减少。营业外支出当期增加 513038.49 元，主要原因是宁海电力赔款 45 万元。净利润与上年相比增加 945.36%，主要原因是营业收入增加、管理费用减少、财务费用减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 127,370,338.73 88,155,194.16 44.48%其他业务收入 4,397,582.73 1,718,455.24 155.90%主营业务成本 95,881,192.36 68,116,451.85 40.76%其他业务成本 4,041,640.28 1,303,253.39 210.12%16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%太阳能光伏支架 23,248,135.61 18.25%37,530,945.45 42.57%风电设备专用紧固件及其他 104,122,203.12 81.75%52,342,703.95 57.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%中国大陆 93,455,392.28 73.37%40,367,091.83 54.21%中国大陆之外 33,914,946.45 26.63%47,788,102.33 45.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：太阳能光伏支架受 531 政策的影响，收入减少；国外客户前期库存购入较多，处于消化阶段。中国大陆增加的主要原因是国内风电项目增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西南自晋能自动化有限公司 20,025,953.94 15.72%否 2 润世达工程有限公司 16,231,716.12 12.74%否 3 中国电建集团贵州工程有限公司 10,308,983.68 8.09%否 4 上海艾郎风电科技发展（集团）有限公司 9,532,810.17 7.48%否 5 MACLEANPOWER-TNL.L.C 8,754,184.25 6.87%否 合计合计 64,853,648.16 50.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏盛佳精密机械有限公司 27,619,357.01 21.88%否 2 宁波锦伟科技集团有限公司 14,940,826.59 11.83%是 3 青岛诚兴新能石化配件有限公司 9,507,382.02 7.53%否 4 浙江帝万金属材料有限公司 4,866,183.35 3.85%否 5 宁波市明意金属表面处理有限公司 4,175,365.28 3.31%否 合计合计 61,109,114.25 48.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-382,611.67-51,573.71-641.87%投资活动产生的现金流量净额-1,250,477.90-2,010,414.57 37.80%筹资活动产生的现金流量净额 2,607,221.79 3,913,700.02-33.38%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与去年相比减少 641.87%，主要由于风电项目增加，经营性垫资增加。投资活动产生的现金净量净额与去年相比增加 37.80%，主要由于子公司专利减少，投入减少。筹资活动产生的现金流量净额与去年相比减少 33.38%，归还了一部份设备融资借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的控股子公司为宁波埃索伦能源有限公司，具体情况如下：公司名称：宁波埃索伦能源有限公司 注册地址：北仑区梅山盐场 1 号办公楼十五号 585 室 注册资本：100 万元 实收资本：65.5 万元 法定代表人：吴仙香 成立日期：2016 年 6 月 1 日 统一社会信用代码：91330206MA28255B41 经营范围：一般经营项目：风能、太阳能和电力设备配套产品的研发、批发、零售；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。（除国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术外）经营期限：2016 年 6 月 1 日至 2026 年 5 月 31 日。公司的控股子公司为宁波锦伟建筑预埋件有限公司，具体情况如下：公司名称：宁波锦伟建筑预埋件有限公司 注册地址：浙江省宁波市北仑区新碶街道富春江路 612 号 3 幢 1 号二楼 B 区 注册资本：1000 万元 实收资本：5 万元 法定代表人：陈志伟 成立日期：2018 年 10 月 23 日 统一社会信用代码：91330206MA2CKC7P23 18 经营范围：建筑扣件、建筑预埋件、混凝土预制构件、五金产品的制造、批发和零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）经营期限：2018 年 10 月 23 日至 2028 年 10 月 22 日。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。调整如下：“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期余额 51,210,811.77元，上期余额 31,720,777.22 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期余额 38,508,254.22 元，上期余额 24,244,923.84 元；“应付利息及应付股利并入其他应付款”，本期余额3,087,074.24 元，上期余额 700,153.14 元；调减“管理费用”，本期 6,475,404.30 元，上期 4,062,119.19元；单列“研发费用”，本期 6,475,404.30 元，上期 4,062,119.19 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期 2018 年度，合并范围内新增一家公司：宁波锦伟建筑预埋件有限公司，为本期新设成立。除此之外，本报告期 2018 年度，合并范围无变动。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司认真做好每一项对社会有益的工作，每年为社会提供适量的就业岗位，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在发展的重要位置，关心和支持公益事业，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有一整套国内先进的风电设备专用紧固件产品专用的生产和检测设备，拥有模具设计、热锻19 加工、热处理调质、自动化改造、材料分析、精加工、磁粉探伤、金相分析、理化分析等一大批优秀的中高级职称技术工程师，在风电设备专用紧固件制造方面形成了一整套国内质量领先、稳定的自主生产工艺。公司已为西班牙风机制造商歌美飒（Gamesa）等国际知名风机制造商提供风电设备专用紧固件，公司与该些重要客户保持密切合作，拥有稳定的订单，并与国内的知名的风机制造商合作，前景较好。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力。经营管理层、核心业务人员队伍稳定，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度高 2018 年度、2017 年度公司前五名客户在报告期内营业收入分别为 6485.36 万元、5,777.73 万元，占营业收入总额的比例分别为 50.92%、64.29%。前五名客户对公司产品的采购金额较大，与公司存在长期、持续的业务关系。2、客户销售额波动较大 报告期内，公司的客户结构发生了较大的变化，进入前五大的客户有三家是风电项目型客户，分别占销售额的总销售额的 15.72%、12.74%、8.09%。3、行业发展波动风险 公司主营业务：太阳能光伏支架行业属于太阳能光伏产品，为新能源行业；风电设备专用紧固件属于风电产品，为可再生能源行业；目前受到各国政府的大力扶持，公司产品的市场需求和发展与世界各国的政府政策密切相关。如世界各国政府扶持政策发生变化，可能对太阳能光伏行业、风能电力行业产生重大影响，从而对公司的经营业绩产生影响。4、报告期内存在关联交易 报告期内，公司存在关联交易，主要是基于合理的商业需要以及业务分工，公司向关联方销售主要是出于个别客户通过向关联方锦伟集团、欣阳进出口等签订采购合同，此外，公司还向关联方世阳机械租赁房屋、支付水电，向锦伟集团采购材料等。公司在报告期内交易价格参照市场公允价格，不存在利益输送的情况，不存在对关联方产生重大依赖的情况。20 5、资产负债率较高的风险 大智科技的资产负债率较高，2018 年末、2017 年末，资产负债率分别为 57.84%、52.86%，由于内销业务增加，收款账期较长，公司垫资较多；二是公司主要原材料成本占公司产品成本比例较高，随着业务规模的扩大，公司各期末应付材料款的余额较大；公司面临一定的偿债压力和财务成本压力。6、原材料价格波动的风险 公司生产经营所需原材料主要系钢材、铝材。自 2015 年以来，钢材价格波动较大但整体相对上升，增加了公司的生产成本，从而在一定程度上减少了公司的盈利能力。为了降低采购成本和储备成本，公司目前严格控制存货储备量，大部分钢材、铝材系就近采购，若未来钢材、铝材市场价格持续走高，将会对公司生产经营产生不利影响。7、汇率波动的风险 近年来，人民币对美元持续贬值。报告期内，公司产品主要通过出口销售给国外客户，受种种因素的影响，未来一段时间公司的产品最终客户仍将以海外市场为主，公司最终客户中海外客户的占比较高，由于公司的外销货款主要以美元进行结算，若未来人民币持续升值，将使公司面临汇率风险，从而一定程度上对公司营业收入和利润的增长带来不利影响。8、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为陈志伟、杨继英夫妇，直接和间接合计持有公司 99.55%的股份。同时，陈志伟系公司的法定代表人，担任公司董事长，杨继英系公司总经理兼董事会秘书，双方对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。9、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事