870429_2018_安泰园林_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 安泰园林 NEEQ:870429 张家口安泰园林景观工程股份有限公司 Zhangjiakou Antai Landscape engineering Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内我公司承揽重点工程共计两项。分别为：1、奥林匹克京张铁路公园项目施工二标段。2、张家口市桥东区农业委员会 2018 年度造林绿化工程项目张小线标段 2 施工。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、安泰园林 指 张家口安泰园林景观工程股份有限公司 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 环境保护部 指 中华人民共和国环境保护部 股东大会 指 张家口安泰园林景观工程股份有限公司股东大会 董事会 指 张家口安泰园林景观工程股份有限公司董事会 监事会 指 张家口安泰园林景观工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 张家口安泰园林景观工程股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1-12 月 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号-关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人安占军、主管会计工作负责人郭建军及会计机构负责人（会计主管人员）郭建军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）实际控制人不当控制的风险 控股股东安占军，持有公司 91.00%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控制地位。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。（二）经营管理和治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。（三）市场竞争加剧的风险 受宏观经济及行业本身的限制和发展趋势影响，行业竞争尤为激烈，存在工程毛利率下滑，盈利减少的风险。面对激烈的市场竞争，公司在发展现有园林主业的基础上，加快转型升级步伐，从施工型企业向管理型企业转型、传统的园林主业逐步向新产业方向转型，并不断加强内部管理控制，优化组织结构，提高核心竞争力，将不利因素降到最低。园林绿化行业呈6 现出典型的“大行业，小公司”特征，由于进入园林绿化行业的门槛比较低，行业内的从业企业数量众多。园林绿化行业的市场整体集中度较低，各个施工企业在行业内所占据的市场份额均不高；同时，受地域和气候的影响，各个地区工程施工和苗木养护的差异度较大，加之行业内管理人才的缺乏，限制了园林企业的发展，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业，行业竞争激烈。（四）宏观经济波动和宏观政策调控的风险 目前我国园林绿化行业主要分为市政园林和地产园林两大类。市政园林主要依赖各级政府的财政支出，而地产园林则依赖各地政府或开发商对房地产的投资规模。若我国宏观经济出现波动，为平衡财政支出，各级政府可能会缩减对于市政园林的投资，直接导致园林行业市场萎缩。另外，我国房地产行业经历了最近几年的繁荣后，目前正处于调整状态，若国家针对房地产行业出台紧缩性政策，则对地产园林将产生不利影响。（五）营运资金短缺风险 园林工程施工业务的特点，决定了公司在工程项目实施过程中，包括在前期项目招标、合同签署履约、项目维修质保等多个环节需要公司垫付流动资金。在园林工程项目实施过程中，除客户前期支付部分工程预付款外，合同双方往往根据工程实施的进度确认安排工程款项的结算和支付。客户各期工程款的结算交付时点较施工方工程材料采购款项发生时点相对滞后。因此，在开展园林工程施工业务时，公司存在需要以自有资金对项目进行阶段性垫付的情况。报告期内，公司未出现过应收账款的坏账损失，公司通过加强优质客户的筛选及应收账款管理等手段，加大应收账款回收的力度。但也不能排除因公司自身管理不到位、客户履行合约不及时或应客户要求推迟工期等不确定因素，出现款项结算时间比合同约定时间大量迟延的情况，从而对公司营运资金的整体安排造成不利影响，加之公司目前尚未进入资本市场，融资渠道较为有限，缺乏持续、稳定的资金供应，公司存在营运资金短缺的风险。（六）固定资产-房屋建筑物无产权的风险 公司目前 4.9 亩（3266.683）办公建设用地，系张家口市小辛庄村民农村集体建设用地，公司取得 2013 年 04 月 05 日村委会及村民代表对流转土地的意见，同时由张家口市桥东区姚家庄镇人民政府出具了该土地为张家口市桥东区姚家庄镇小辛庄村村民集体合法所有的证明，符合中华人民共和国土地管理法、河北省人民政府令【2008】第 11 号文件关于依法、自愿、有偿地进行土地流转、流转方式、流转程序的要求等规定。截至 2018 年 12 月 31 日，安泰园林有限公司的房屋建筑物“办公楼”（设备加工景观展示中心）账面净值 801.33 万元。房屋建筑物由张家口市桥东区发展改革局下发的关于设备加工景观展示中心项目节能审查意见，并于 2015 年 06 月 26 日在河北省张家口市桥东区发展改革局备案，符合河北省固定资产投资项目备案管理办法的有关要求。根据城市房屋权属登记管理办法相关规定，上述有关房屋产权办理需以集体建设用地使用权证办妥为基础，该等集7 体建设用地使用权证按照河北省集体建设用地使用权流转管理办法（试行）的规定需要城乡规划主管部门、土地主管部门、房屋主管部门的审批，目前公司已经于 2016 年 5 月向城乡规划主管部门提出申请，城乡规划主管部门已接纳公司书面材料，由于城乡规划主管部门对于土地的规划审批需要综合考虑张家口市的整体用地情况及相关政治经济因素，所以相关规划审批存在不确定性，因此房屋产权的办理存在一定的风险。（七）核心技术与管理人员流失的风险 由于园林行业的综合性特点，要求从业人员不但要有工程技术能力，还要有一定的艺术修养水平，而且还应具有一定的植物选培、基质配置、工程施工等综合技术，涉及生态学、岩体工程力学、土壤肥料学、农学、生物学、园林学、工程机械学等多个学科知识，同时工程管理以及统筹协调能力也是园林绿化工程管理人员必不可少的专业技能。目前行业内的这类人才比较稀缺，特别是复合型人才较为匮乏，而人力资源的稀缺和优秀管理团队的缺失是进入园林行业的一个重要制约因素。目前，公司处于快速发展阶段，人才的需求在快速增长，但随着行业竞争的加剧，人才引进的困难逐渐增加，同时人才流失风险也在加大，可能对公司的稳定运行与长期发展造成不利影响。（八）客户集中度风险 受制于项目开发和项目承接能力有限等因素，公司项目数量较少、客户集中度较高。2017 年和 2018 年公司来自前五大客户的营业收入占当年营业收入的比例分别为 88.42%、87.33%。若公司不能有效获取新项目、拓展新客户，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家口安泰园林景观工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiakou Antai Landscape engineering Co.,Ltd.证券简称 安泰园林 证券代码 870429 法定代表人 安占军 办公地址 河北省张家口桥东区姚家庄镇小辛庄村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨涛 职务 董事会秘书 电话 0313-5906508 传真 0313-5906508 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省张家口桥东区姚家庄镇小辛庄村 075000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安泰园林董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 20 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑业(E4890)主要产品与服务项目 园林绿化施工以及专业养护 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 安占军 实际控制人及其一致行动人 安占军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130701685746867J 否 9 注册地址 河北省张家口市桥东区姚家庄镇小辛庄村 否 注册资本（元）30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 87,361,641.65 72,379,112.84 20.70%毛利率%32.91%22.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,584,898.84 10,885,551.77 43.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,324,401.44 10,062,501.77 42.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.35%26.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.06%24.10%-基本每股收益 0.5195 0.3629 43.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 179,849,819.91 122,536,231.10 46.77%负债总计 117,083,347.00 75,354,657.03 55.38%归属于挂牌公司股东的净资产 62,766,472.91 47,181,574.07 33.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.57 33.12%资产负债率%（母公司）65.10%61.50%-资产负债率%（合并）65.10%61.50%-流动比率 1.56 1.51-利息保障倍数 7.49 7.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,089,088.42 1,498,756.75-706.44%应收账款周转率 2.22 1.58-存货周转率 0.63 1.47-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.77%64.71%-营业收入增长率%20.70%117.85%-净利润增长率%43.17%2,033.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,061.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,482,938.12 所得税影响数 222,440.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,260,497.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收票据 37,000.00 0.00 0 0 应收账款 36,236,953.50 0.00 0 0 应收票据及应收账款 0.00 36,273,953.50 0 0 应付账款 45,826,278.31 0.00 应付票据及应付账款 0.00 45,826,278.31 营业成本 58,334,210.66 55,931,010.66 管理费用 4,203,807.07 2,753,373.11 研发费用 0.00 3,853,633.96 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司隶属于土木工程建筑行业，是一家专业的园林绿化行业服务提供商，拥有城市园林绿化施工二级资质证书、造林绿化工程施工壹级资质证书和市政公用工程施工总承包叁级资质证书，主要为房地产开发企业、园林绿化企业和具有园林绿化需求的客户提供苗木销售与园林绿化景观施工以及养护一体化的园林绿化综合服务。公司通过投标或者议标等方式承接园林绿化项目和市政综合工程。公司在省内外建立了完善的苗木花卉供销网络，为公司的绿化工程及苗木销售提供优质的苗木资源。公司管理团队经验丰富，技术水平过硬，通过重点打造精品工程和提供优质的苗木，获得了市场良好的口碑。报告期内，公司的盈利主要来源于苗木销售与市政园林绿化工程以及地产园林绿化工程。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、完成上年度经营计划情况回顾 2018 年计划实现主营业务收入 10,000.00 万元，预计实现利润 2,000.00 万元。由于公司资金筹集到位不及时等问题制约公司业务的开展，未实现年初预计目标。2018 年实际实现主营业务收入 8,736.16万元，实际实现净利润 1,558.49 万元。虽然尚未实现预计目标，但为下年度打下了良好的业务基础。二、本年度经营计划情况 1、短期内关注工程合同，聚焦本地发展 立足在本地打造生态园林城市，加快改善城市环境和申办冬奥会的背景下，利用公司现有资质优势、历史上已完工程在社会上的良好形象和公司在当地园林行业的影响力以及政府资源优势和地域优势，力争获得满足公司生产需要的市政和县区绿化工程合同，形成在同行业继续领先的局面。2018 年主营业务收入较上年度增长 20.70%，实现净利润较上年度增长 43.17%。2、中期关注苗木和设计资源优势，开展产业链相关业务 公司从长远来看，要把单一做绿化工程施工业发展为产业链一体化，将单一业务部门逐渐做大，成立苗木公司、设计公司、最终形成从工程资源再到服务一体化发展模式，设计施工一体化，朝着园林行业的上游纵深发展，在行业内具有更多的话语权。14 3、长期关注养护服务是绿化公司最终发展的产业 目前我市园林绿化市场处于高速发展阶段，增量市场空间广阔，随着绿化水平提高，届时将形成庞大的存量市场，大量的园林绿地需要养护，因此，公司要在养护业务方面形成自己的独特优势。(二二)行业情况行业情况 一、冬奥会对我市绿化工程的影响 城市建设催生园林绿化大市场，园林行业迎来了发展的大好时机。张家口和北京联合举办冬奥会申办成功，给张家口各行各业带来新的挑战和机遇。房地产业又迎来新一轮高潮，开发档次不断提升，园林绿化市场需求进一步加大，旅游度假村兴建、企业兴建和高校兴建、搬迁、旧城改造、新区建设等都已成为园林绿化行业新的热点。而冬奥会的建设中城市绿化、美化环境、空气质量则更是重头戏，改善城市面貌，提高市民综合素质，打造良好的文明城市优美环境，全面促进张家口市城市综合环境改善，将是未来几年市区县政府的主要工程，园林绿化工程行业迎来新一轮机遇和挑战。首先，为加快冬奥绿化进度，张家口市创新机制，规模化推进造林绿化，以冬奥会 87 万亩冬奥赛事核心区、迎宾廊道和赛事连接线绿化等重点工程为引领，全面布局冬奥会城乡绿化。冬奥绿化融资，全部由省政府下拨。创新造林模式。张家口市坚持政府推动与市场运作相结合，积极推广招标造林、租地造林、流转造林、合作造林、承包造林、社会造林等多种造林模式，鼓励社会力量参与全市冬奥造林绿化，打造冬奥生态旅游基地。创新管护机制。通过延长工程建设期来保证绿化成果的管护。冬奥城乡绿化工程全部通过公开招标确定施工单位，并将工程建设期延长至 3 到 6 年，工程施工结束后由施工单位负责 3 至 6 年的工程维护管护，每年依据造林保存率及管护质量兑付建设资金。同时，运用市场机制，通过政府购买服务方式，创新造林工程管护机制，提高造林成效，面向社会公开招聘有资质、有管护能力的专业护林公司进行管护。有机遇但是挑战也摆在了我们面前。国家对我市的生态环境建设和改造力度不断加大，财政投入水平不断提高，多头融资大量涌入，对绿化行业来说，是一个难得的契机，园林行业的春天已经到来，对于我市园林绿化行业发展必将有一个美好的前景。其次，为迎接冬奥会各行各业都在紧锣密鼓做着准备工作，尤其是城市绿化建设环境改变已然成为政府的重点工程，2012 年张家口荣获“国家园林城市”称号，被誉为北京的后花园，境内河流纵横，山峦叠障，尤其是赛事举办的崇礼县，森林覆盖率到 45.6%，可谓“天蓝、地绿、水净、山青”。根据环保部对全国 75 个城市空气质量监控，长江以北 37 个城市中，连续两年空气质量排名第一，是座可以呼吸的城市。冬奥会的机遇，促进了园林绿化行业的飞跃，也给这座城市增添了风采。冬奥会的申办成功使这座本来就“天生丽质难自弃”的城市一时间众目所求，曾经是“养在深闺人未识”，而如今“一朝成名天下知”。这一切都离不开绿化工程的雕琢和政府、市民对园林绿化行业的期望，众望所归，不忘初心，园林绿化行业给祖国和人民交了一份满意的答卷。二、园林绿化景观工程行业未来发展趋势和发展空间 1、建设“生态文明”为园林绿化行业的发展提供历史机遇 自 2007 年以来，国家明确提出，要把建设资源节约型，环境友好型社会作为加快转变经济发展方式的重要着力点，深入贯彻节约资源和保护环境为基本国策，推广低碳技术，走可持续发展之路。倡导生态文明建设，不仅对中国自身发展有深远影响，也是中华民族面对全球日益严峻的生态环境问题做出的庄严承诺。近年来，环保意识不断深入人心，人们对于园林绿化在城市中所占地位的认识有了进一步的升华，国家制定“建设良好生态环境，实现生态文明”的政策方针为园林绿化产业的发展提供了广阔的市场，同时对园林行业的设计、建设、质量、管理与科技实力也提出了更高的要求。2、城市化建设进程将持续推动园林建设的需求 15 在城市化进程中，不断增加的城镇人口对城市的生态环境要求越来越高。对城市管理者来说，不断发展提升城市园林绿化水平，是维持城市化进程可持续发展的必要条件之一。住房需求的提升和居住环境的改善，也将提升园林绿化行业的市场空间。3、“园林城市”建设为园林绿化行业提供了发展空间 随着人民生活水平的不断提高，对生活质量、生活环境的关注日益增强，创造“园林城市”“宜居城市”的理念正被越来越多的城市所接纳，以创建园林城市为契机，带动城市基础设施建设、园林绿化工程的发展，如建设生态公园、农业公园、森林公园、湿地公园等。4、政府持续加大对市政园林的投入，并在政府引导下，采用多渠道、多元化的发展方式，如政府投资和民间筹资相结合等多种发展模式。5、房地产市场的发展，带动地产景观园林市场发展；特色小镇建设也为园林绿化行业带来新的发展机遇。过去在高速经济发展时期，生态环境遭到破坏，加强环境治理保护、各种生态修复、公路、铁路、湖泊两边绿化修复种植发展空间可谓处处显现，未来还有私家园艺、私家庭院等等都是可发展空间。6、绿化养护管理是园林绿化行业长期重要支持点 园林绿化“三分建七分养”，园林绿地的建成并不代表景观的完成，只有通过高质量、高品质的园林养护，园林景观才能逐渐的形成与完美，园林绿化养护管理作为园林行业中非常重要的环节，近年来得到越来越高的重视，发展迅猛，蕴含着巨大的发展空间。总之，园林走进生活是城市永恒的追求，创造“国家园林城市”“国家森林城市”“国家生态园林城市”为园林建设行业带来新的发展和机遇，生态园林景观建设理念进一步凸显，园林绿化行业市场未来具有广阔的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,069,294.75 0.59%1,169,838.97 0.95%-8.59%应收票据与应收账款 40,709,866.18 22.64%36,273,953.50 29.60%12.23%存货 119,498,261.64 66.44%67,971,944.54 55.47%75.81%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 8,479,858.61 4.71%8,847,970.33 7.22%-4.16%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 26,890,000.00 14.95%22,000,000.00 17.95%22.23%应付票据及应付账款 66,826,977.57 37.16%45,826,278.31 37.40%45.83%长期借款 7,100,000.00 3.95%0 0.00%未分配利润 23,281,417.91 12.94%9,255,008.95 7.55%151.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：报告期内，公司存货 119,498,261.64 元，较上年相比，增长 75.81%，主要原因是 2018年度在上年度项目工程的基础上新签订 14 项工程合同，工程施工量大幅增加，处于未完工未结算期导16 致存货大幅度增加。2、应付票据及应付账款：2018 年 12 月 31 日应付票据及应付账款为 66,826,977.57 元，因为工程施工量大幅增加，公司采购量相应增加所致。3、未分配利润：2018 年 12 月 31 日未分配利润 23,281,417.91 元，较上年增长 151.55%，报告期实现净利润 15,584,898.84 元，这是导致未分配利润大幅增长的主要原因。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 87,361,641.65-72,379,112.84-20.70%营业成本 58,613,654.10 67.09%55,931,010.66 77.28%4.80%毛利率%32.91%-22.72%-管理费用 4,242,209.80 4.86%2,753,373.11 3.80%54.07%研发费用 4,054,813.02 4.64%3,853,633.96 5.32%5.22%销售费用 442,322.57 0.51%431,436.62 0.60%2.52%财务费用 2,876,743.05 3.29%2,210,918.17 3.05%30.12%资产减值损失 516,683.14 0.59%-5,837,221.57-8.06%-108.85%其他收益 1,500,000.00 1.72%1,100,000.00 1.52%36.36%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 17,990,353.55 20.59%14,023,295.56 19.37%28.29%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 17,061.88 0.02%2,600.00 0%556.23%净利润 15,584,898.84 17.84%10,885,551.77 15.04%43.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：报告期内，管理费用 4,242,209.80 元，较上年同期增加 54.07%，主要原因是 2018年度公司为扩大市场份额，在人际、办公、交通及咨询方面都加大投入，导致管理费用大幅增长。2、财务费用：报告期内，财务费用 2,876,743.05 元，其中利息支出 2,771,176.25 元，与上年同期相比增长 30.12%，主要是因为工程施工量增加，公司自有资金不足，从金融机构贷款额增加，随之利息支出增加所致。3、资产减值损失：2018 年资产减值损失 516,683.14 元，属计提坏账准备。工程施工企业的特点是投资大、见效慢，回款期限长，致使应收账项账齡长，根据坏账准备的计提方法，致使资产减值损失增幅达 108.96%。4、其他收益：2018 年度公司收到张家口市桥东区金融工作办公室关于新三板挂牌补助 150 万元，比上年同期增长 36.36%。5、营业外支出：2018 年度营业外支出 17,061.88 元，固定资产处理净损失 17,050.00 元，与 201717 年度相比，增幅达 556.23%。6、净利润：2018 年度净利润 15,584,898.84 元，较上年度 10,885,551.77 元增长 43.17%，由于报告期内营业收入较上年度增长比例为 20.70%，营业成本较上年度增长比例为 4.80%,营业收入远远大于营业成本增幅，2018 年度利润总额 17,973,291.67 元，较上年度 14,020,695.56 元增长 28.19%，因此本年度净利润较上年度有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 87,361,641.65 72,379,112.84 20.70%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 58,613,654.10 58,334,210.66 0.48%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程收入 87,361,641.65 100.00%72,379,112.84 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家口市桥东区农业委员会 31,690,915.91 36.28%否 2 张家口德垣建设开发有限公司 29,020,596.28 33.22%否 3 中铁十八局集团第二工程有限公司 5,455,127.57 6.24%否 4 阳原县城建局 5,306,794.45 6.07%否 5 尚义县林业局 4,818,181.82 5.52%否 合计合计 76,291,616.03 87.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 何建新 14,867,931.85 26.50%否 2 武建国 10,830,000.00 19.30%否 3 杨秀花 7,550,661.20 13.46%否 4 李凤山 5,353,270.39 9.54%否 5 张家口恒斌赛奥机械设备租赁有限公司 1,685,383.90 3.00%否 18 合计合计 40,287,247.34 71.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,089,088.42 1,498,756.75-706.44%投资活动产生的现金流量净额-118,279.55-62,047.77-90.63%筹资活动产生的现金流量净额 9,106,823.75-360,218.66 2,628.14%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告年度内，由于工程施工量增加，相应物力、人力、管理经费都相应增加，致使经营活动产生的现金流出大幅增加，经营活动产生的现金流出购买商品、接受劳务支付的现金 34,586,823.51 元，较上年度增长 34.34%；支付给职工及为职工支付的现金17,483,263.30 元，较上年度增长 30.28%，综合各项经营活动产生的现金流情况，导致现金流出大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额：报告年度内，购建固定资产 118,279.55 元，较上年度增长 90.63%，导致投资活动产生的现金流量大幅流出。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告年度内，由于工程施工量增加，需要大量资金投入，公司自有资金不足，通过银行等金融机构融资，导致筹资活动产生的现金流入大幅增长。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 追溯调整法 1 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受影响的报表项目详见其他说明。19 其他说明：原列报报表项目原列报报表项目 金额金额 新列报报表项目新列报报表项目 金额金额 应收票据 37,000.00 应收票据及应收账款 36,273,953.50 应收账款 36,236,953.50 应收利息 其他应收款 5,288,723.92 应收股利 其他应收款 5,288,723.92 固定资产 8,847,970.33 固定资产 8,847,970.33 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 45,826,278.31 应付账款 45,826,278.31 应付利息 其他应付款 4,731,181.18 应付股利 其他应付款 4,731,181.18 营业成本 58,334,210.66 营业成本 55,931,010.66 研发费用 2,403,200.00 管理费用 4,203,807.07 管理费用 2,753,373.11 研发费用 1,450,433.96（2）会计估计变更 本报告期内未发生会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极响应国家号召，为建设美丽中国贡献自己的力量，为各方客户提供高质量的产品和服务。公司依法纳税，诚信经营，认真履行作为企业应该履行的社会责任，始终把社会责任放在企业发展的重要位置，将社会责任与企业的发展紧密联系，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。报告期内公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职切实履行企业的基本社会责任。我公司根据张家口市扶贫开发领导小组张扶字20175 号文件和市工商联张联字20178 号文件要求，对口帮扶尚义县大青沟镇白彦堡村。这既是市里交给我公司的重要任务，也是对民营企业的信任。公司对此项工作十分重视，进行了认真的调研和谋划。2018 年度向对口帮扶尚义县大青沟镇白彦堡村捐款 50,000.00 元。张家口市针对扶贫工作制定了“百企扶百村”的战略，桥东区相应制定了“村企联盟”扶贫政策，即从我辖区内企业中选取了 16 家优质企业，定点帮扶 16 个贫困村，贫困村与帮扶企业直接点对点进行对接，贫困村为帮扶企业提供 100 亩土地，供帮扶企业发展经济项目使用，帮扶企业向贫困村支付 20万元/年的租金。安泰园林便是 16 家优质企业之一，作为一家三板上市企业，我公司一直致力于承担更多的社会责任，为政府分忧，积极参与桥东区扶贫工作。20 三、三、持续经营持续经营评价评价 公司报告期内收入呈增长趋势，通过京张联合申办奥