870571_2018_易合网络_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-013 1 2018 年度报告 易合网络 NEEQ:870571 浙江易合网络信息股份有限公司 Zhejiang Yihe Network Information Co.,Ltd 公告编号：2019-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 4 月，由公司主办的 2018 年联商网大会于 2018 年 4 月 12-13 日在杭州雷迪森铂丽大饭店举行，本次大会以“问渠”为主题，深入探讨消费趋势洞察、零售大势与渠道格局演变、传统业态精进迭代案例解读、新零售物种案例剖析、零售渠道与关联行业之相融共生五大议题。2、2018 年 5 月，易合网络相继召开年度董事会、年度股东大会，审议通过全部议案。3、2018 年 1-6 月，易合网络相继举办“传统百货门店调改与转型升级”“购物中心营运管理”等多个公开课培训班，课程质量和毛利与去年同期相比显著提升。4、2018 年 10 月，由公司主办的 2018 年联商网风云会于 2018 年 10 月 12-13 日在南京景枫万豪酒店举行。公告编号：2019-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、易合网络 指 浙江易合网络信息股份有限公司 兴合集团 指 浙江省兴合集团有限责任公司，系公司股东 步步高 指 步步高投资集团股份有限公司 家家悦 指 家家悦控股集团股份有限公司，系公司股东 乐铺网络 指 杭州乐铺网络信息有限公司，系公司控股子公司 知了壳 指 杭州知了壳企业管理咨询有限公司，系公司全资子公司 零客科技 指 杭州零客科技有限公司，系公司全资子公司 兴合电子商务 指 浙江兴合电子商务有限公司，公司参股公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江易合网络信息股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华西证券、主办券商 指 华西证券股份有限公司 审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京观韬（上海）律师事务所 报告期 指 2018 年度 审计报告 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审20194068 号审计报告 元/万元 指 人民币元/万元，文中另有说明的除外 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 浙江易合网络信息股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江易合网络信息股份有限公司董事会 监事会 指 浙江易合网络信息股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 浙江易合网络信息股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 联商大会 指 公司每年定期召开的零售行业交流峰会，邀请零售行业知名企业、人士，围绕当年零售行业热点主题进行讨论、交流。联商风云会 指 公司每年定期召开的零售行业交流峰会，邀请零售行业知名企业、人士，围绕当年零售行业热点主题进行公告编号：2019-013 5 讨论、交流 综合类网站 指 给用户提供较为广泛的信息及互联网服务的网站，包括门户网站、综合性新闻网站、各地信息港、宽带门户网站等。行业类综合网站 指 为国民经济中的多个行业提供商业信息以及相关服务的网站。行业类专业网站 指 仅面向国民经济中的某个行业提供商业信息以及相关服务的网站 公告编号：2019-013 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庞小伟、主管会计工作负责人韩苗琴及会计机构负责人（会计主管人员）韩苗琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 广告收入下滑风险 广告收入是公司的收入来源之一，2018 年公司的广告收入比 2017 年下降 17.36%，全年线上广告收入仅为 262.65 万元。虽然公司广告发布方式从传统 PC 端发布向移动端发布转型，取得一定成效，但如果公司不能吸引人气，维护好现有客户、扩大市场份额，则很可能面临客户流失从而影响公司收入业绩的风险。人才流失风险 公司所属行业属于新兴行业，对各类人才有较高的需求。公司将根据市场机会，适时开拓和发展新的业务，而新业务的发展势必依赖于具有丰富经验的技术人才、市场开拓人才和研发人才。因此，如果公司不能有效维持核心人员的激励机制并根据环境变化而持续完善，将无法保证核心人员的积极性、创造性，甚至造成核心人员的流失，给公司经营活动带来较大的冲击，进而影响服务质量和服务持续性。商业模式创新风险 公司的收入主要来源于会员收费、提供信息服务、向零售行业内企业提供线上信息和广告、线下会议、培训咨询服务等。公司自成立以来一直扎根于零售行业,与零售行业上下游开展广泛的合作,在合作中不断发掘盈利点、拓展新业务，更加深入挖掘客户的需求,以保证公司盈利能力持续增长。如果公司创新的盈利模式得不到零售行业市场的认同，将在一定程度上影响公司未来的成长空间。公告编号：2019-013 7 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-013 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江易合网络信息股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yihe Network Information Co.,Ltd 证券简称 易合网络 证券代码 870571 法定代表人 庞小伟 办公地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道巧圆公寓 2 幢 905 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 庞小伟 职务 董事长 电话 0571-87015503 传真 0571-87015503 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省杭州市滨江区浦沿街道巧圆公寓 2 幢 905 室 310053 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 8 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 信息服务、网络广告、会展服务、培训服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 庞小伟 实际控制人及其一致行动人 庞小伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-013 9 统一社会信用代码 913300007252323948 否 注册地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道巧圆公寓 2 幢 905 室 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所 签字注册会计师姓名 沈维华、李琼娇 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-013 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,155,509.65 20,598,601.83-21.57%毛利率%56.55 36.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,651,369.82 976,926.87 376.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,849,812.16-313,217.25 1,329.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.24%6.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.55%-2.20%-基本每股收益 0.47 0.10 376.12%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,540,507.19 22,593,378.84 26.32%负债总计 9,257,144.72 7,829,278.21 18.24%归属于挂牌公司股东的净资产 19,400,682.82 14,749,313.00 31.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.47 31.97%资产负债率%（母公司）24.09%23.36%-资产负债率%（合并）32.44%34.65%-流动比率 2.99 2.84-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,646,780.27-837,622.48 774.14%应收账款周转率 15.21 20.47-存货周转率-公告编号：2019-013 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.32%-3.20%-营业收入增长率%-21.57%-7.12%-净利润增长率%368.12%240.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-336.78 计入当期损益的政府补助 58,487.86 委托他人投资或管理资产的损益 991,587.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,227.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,040,511.52 所得税影响数 237,263.35 少数股东权益影响额（税后）1,690.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 801,557.66 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,416,254.82 1,416,254.82 483,587.93 483,587.93 公告编号：2019-013 12 其他应收款 152,054.69 152,054.69 316,886.31 316,886.31 固定资产 132,684.00 132,684.00 196,611.22 196,611.22 应付票据及应付账款 90,770.00 90,770.00 0.00 0.00 其他应付款 253,118.18 253,118.18 925,662.08 925,662.08 管理费用 4,324,699.28 4,324,699.28 5,422,388.03 5,422,388.03 研发费用 公告编号：2019-013 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于互联网营销服务行业，客户主要为零售行业各类企业，包括百货店、超市、便利店、购物中心等，进而关联至零售业各服务机构、生产厂商等上下游群体，通过“线上+线下”的业务模式为客户提供市场信息管理与共享服务。公司的线上业务模式主要为“资讯信息+商务服务+网络广告”。公司自有门户网站采用会员制，首先通过提供若干免费服务例如提供行业资讯信息等方式聚集人气，提高网站的知名度和浏览量，进而吸引用户缴纳会员费加入会员，为会员用户提供品牌宣传、商务对接等会员服务。同时公司还依托自有平台为全行业企业提供网络广告服务实现收入。公司的线下业务模式主要为“会议会展+培训”。公司凭借线上积累的会员客户资源，结合客户所处的零售业的不同业态及不同需求，定期及不定期地举办线下会议会展活动，帮助客户宣传品牌、建立供销渠道，打通产业链。同时，公司为客户提供专业的行业培训，包括经营管理、市场营销、人力资源、客户服务等各个方面，在获得收入的同时，增加了客户的黏性。公司专注于零售行业，目标客户定位清晰，专业化程度较高，在细分市场中占有一定优势。1、市场推广模式 公司的业务拓展主要通过网上自助注册、业务人员电话推广以及展会营销等方式进行，媒体事业部负责推广产品服务、开发客户，并负责与客户保持日常联络。公司为用户提供免费商业资讯等服务，吸引潜在会员进行自助注册，从而快速扩展会员数量，提高行业影响力。公司业务人员对重要的会员客户进行电话营销，推广服务，全面了解与挖掘客户的需求，为客户提供相应的产品与服务。公司每年定期召开零售行业峰会联商网大会与联商风云会，并不定期举行零售业展会、商企对接会议，深度收集与挖掘客户的需求并为之提供相应的产品服务，实现单一客户价值的最大化。2、研发模式 公司项目负责人根据市场需求下达项目工作任务，由技术部经理根据人员、环境、项目要求制定计划，制定的计划需有较高的可控性及可行性，负责合理分配时间及工作任务并在 OA 上发布流程。项目组负责人与产品人员负责用户调研，并与市场部、编辑部等相关部门一起讨论，确定并详细描述需求；产品人员根据需求绘制产品原型图、UI 界面设计、编写代码、开发应用程序；测试人员根据需求和原型，调试应用程序并由实施人员发布上线产品。3、盈利模式 公告编号：2019-013 14 公司以信息服务业务为中心，主要通过收取会员费及各类服务费用获得收入，各类业务的盈利模式如下：1、信息服务业务：易合网络和乐铺网络通过自有专业门户网站联商网、搜铺网为客户提供信息服务，两个门户网站均采用会员制模式，会员可以享受专有信息服务，信息服务收入主要是指易合网络和乐铺网络的会员费收入。公司按照年度收取会员费，在会员服务期间平均分摊确认收入。2、会展服务业务：易合网络和乐铺网络定期组织召开零售行业、商业地产行业峰会，以及不定期举 行零售业展会、商企对接会等活动，对参会客户收取固定费用作为报酬。公司预先收取参会费用，在会议结束后确认收入。3、培训服务业务：知了壳以公开课、内部培训、商务考察等形式对零售行业各类业态提供培训服务，并收取培训费用作为服务报酬。公司预先收取培训费用，在客户完成培训课程后确认收入。4、网络广告业务：依托自有平台，易合网络和乐铺网络面向包括入网会员在内的全行业企业提供网络广告服务，公司网络广告服务的对象主要包括：零售企业、商业地产商、零售服务商。公司网络广告的发布平台包括：联商网和搜铺网首页、新闻页面、论坛页面、邮件、微博、微信平台等，收费标准包括：按时间、按浏览量、按次数，公司在广告实际发布后确认收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经历了 2017 年大变革，公司在战略、组织架构、团队等方面已趋向稳定，2018 年工作重点是从量的变化转向质的提升，包括提升人效、员工能力、产品和服务质量等。截止至 2018 年 12 月，公司员工人数为 45 人，较去年同期减少 8.16%。2018 年，公司实现营业收入 1615.55 万元，较去年同期下降 21.57%；实现净利润 451.93 万元，较去年同期增长 368.12%；营业收入下降 21.57%，主要原因系人员大幅减少导致业绩的波动，同时对一些公告编号：2019-013 15 低毛利的业务进行了调整；利润上升主要是人员成本大幅下降，以及对业务成本的更好管控。2018 年，公司主营网站联商网的访问量同比上升 30%，其中原创文章占比突破 35%。(二二)行业情况行业情况 1、行业分类 公司立足于互联网营销服务行业，专注于零售行业专业网站运营，通过线上行业资讯以及线下会展服务，致力于给零售行业的各个业态提供最快、最新、最权威的行业资讯信息，为客户提供零售业行业资讯、商企对接、广告发布、会展会议以及综合培训等全方位服务。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“互联网和相关服务（I64）”；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于“互联网信息服务（I6420）”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“互联网信息服务（I6420）”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于互联网软件与服务（17101010）。2、所处行业概述 随着人们对互联网需求的提升，互联网服务越来越全面和丰富，专业化程度不断提高，并随着技术和社会的进步不断发展。目前按照业务来划分，主要有门户网站（包括综合类门户、行业门户）、搜索引擎、在线游戏（包括休闲游戏、大型网络游戏）、电子商务（包括 B2B、B2C、C2C）、电信增值、即时通讯、旅行预定、网上招聘、第三方支付、数字音乐、网络交友、Web2.0（以博客、社交网站、视频分享为代表）。与一般的综合性商业网站以及门户网站相比，行业门户网站更加的细分和专业，对一个行业分析的更加的透彻，门户内各类垂直业务或将获得进一步的改造。行业网站的注意力集中在某些特定的领域，或某种特定的需求，提供有关这个领域或需求的全部深度信息和相关服务。行业门户网站作为互联网上的新亮点，正引起越来越多人的关注。行业门户网站代表着互联网发展的一个新方向，它们往往不求大而全，而是力求在一个特定领域内全面和深入地提供特定服务，把对某一领域感兴趣的用户与其他网民区分开来，并长久地吸引住这些用户，为这些用户的发展提供一个理想的平台。行业门户网站的价值通过以下几个方面来实现：提供及时的行业动态、提供更丰富的供求信息、提供全面的行业知识、提供准确的广告展示。3、行业主管部门及监管体制 我国政府对互联网信息服务行业的管理采用法律约束、行政管理和行业自律相结合的管理体制。中华人民共和国工业和信息化部，以及各省、自治区、直辖市设立的通信管理局是互联网信息服务公告编号：2019-013 16 行业的行政主管部门，主要负责制订互联网信息服务行业的产业政策、产业标准、产业规划，对行业的发展进行宏观调控，总体把握互联网信息服务内容；各地通信管理局对互联网信息服务业务实施政府监督管理职能。中国互联网协会是行业自律管理机构。中国互联网协会主要负责组织制定行约、行规，维护行业整体利益，保护互联网用户的合法权益，加强企业与政府的交流与合作，促进相关政策与法规的实施，提高互联网应用水平，普及互联网知识，积极参与国际互联网领域的合作、交流，促进中国互联网健康发展。4、行业市场规模 相比以往传统零售行业的营销模式，全新的互联网零售行业门户网站的商业模式将是零售行业的创新，它可以让产品供需双方轻松找到对方，而且解决了信息沟通不对称等诸多现实问题。当下零售行业网站的出现为零售行业连接线上和线下业务发展和应用提供了强有力的技术和空间补充，为中国零售行业的发展起到了推动作用。互联网时代极大地拓展了零售业的市场空间，这种空间除了为实体零售业提供了地理形态的跨区域发展空间之外，更主要体现在线上与线下零售市场的结合。由于线上零售市场突破了实体零售业有限的空间市场，零售行业门户网站的出现和发展，以零售行业线下线上巨大的市场空间为依托，意味着这一市场巨大的容量。公司就是服务于中国零售行业的互联网门户，这个平台集合零售行业资讯，同时也为零售企业在互联网上拓展经营渠道，提高专业素养，扩大对外交流，开辟了一条省时省力而又方便快捷的途径。随着我国移动互联网的迅猛发展，零售行业必将迎来突破性发展的新时代。因此，在互联网技术高度发达的今天，传统的零售行业融合互联网行业顺应时代发展，努力创新出零售行业与互联网行业结合发展之道，提高零售企业竞争力，促进零售行业发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 818,271.90 2.87%643,110.96 2.85%27.24%应收票据与应收账款 708381.76 2.48%1,416,254.82 6.27%-49.98%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 101,264.88 0.35%132,684.00 0.59%-23.68%在建工程 短期借款 公告编号：2019-013 17 长期借款 其他应收款 206,704.54 0.72%152,054.69 0.67%35.94%预付款项 79,919.88 0.28%82,239.85 0.36%-2.82%其他流动资产 25,850,000.00 90.57%19,902,768.01 88.09%29.88%可供出售金融资产 500,000.00 1.75%0 0%递延所得税资产 275,964.23 0.97%264,266.51 1.17%4.43%应付票据及应付账款 166,020.00 0.58%90,770.00 0.40%82.90%预收款项 6,042,171.73 21.17%5,929,686.35 26.25%1.90%应付职工薪酬 1,302,048.75 4.56%1,255,653.27 5.56%3.69%应交税费 1,365,832.84 4.79%300,050.41 1.33%355.20%其他应付款 381,071.40 1.34%253,118.18 1.12%50.55%资产总计 28,540,507.19-22,593,378.84-26.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金的变动比例为 27.24%，原因为 2018 年年末银行理财未能及时买进，与 2017 年年末货币资金金额相有所增长。2.应收账款的变动比例为-49.98%，原因为 2017 年有一笔 68 万元和一笔 19.6 万元的应收账款，由于客户付款流程比较长未能在 2017 年 12 月底前完成支付，延后到 2018 年 4 月才支付完成，2018 年应收账款回款比较及时。3.固定资产的变动比例为-23.68%,原因为公司 2018 年清理了一批废旧电脑，导致公司固定资产减少较多。4.其他应收款变动比例为 35.94%，原因为 2018 年员工备用金借款没有及时清理，导致公司 2018 年其他应收款余额增大。5.其他流动资产变动比例为 29.88%，原因为 2018 年公司经营活动产生的现金流量净额比 2017 年多648.44 万元，导致 2017 年年末其他流动资产金额较大。6.可供出售金融资产 2017 年为 0，2018 年余额为 50.00 万元，系为公司利用自有闲置资金 50.00 万元投资上海响蛙企业管理合伙企业（有限合伙）。7.应付账款变动比例为 82.90%，原因为公司 2018 年有一笔 10 万元货款与供应商协商在 2019 年支付，导致 2018 年应付账款余额增大。8.应交税费变动比例为355.20%，原因为2018年母公司利润总额583.20万元，计提当期所得税额144.03万元，导致 2018 年应交税费余额增大。9.其他应付款的变动比例为 50.55%，原因为 2018 年代管易合工会和党委党费，导致 2018 年其他应付公告编号：2019-013 18 款余额较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,155,509.65-20,598,601.83-21.57%营业成本 7,018,922.17 43.45%13,148,264.82 63.83%-46.62%毛利率%56.55%-36.17%-管理费用 2,467,075.57 15.27%4,324,699.28 -42.95%研发费用 销售费用 1,418,064.91 8.78%2,568,738.41 12.47%-44.80%财务费用 2,345.33 0.01%444.51 0.00%427.62%资产减值损失 60107.16 0.37%320,056.35 1.55%-81.22%其他收益 58,487.86 0.36%1,100,000.00 5.34%-94.68%投资收益 991,587.82 6.14%625,363.56 3.04%58.56%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 5,969,085.10 36.95%1,735,029.17 8.42%244.03%营业外收入 4,069.07 0.03%16,408.98 0.08%-75.20%营业外支出 13,633.23 0.08%59,198.75 0.29%-76.97%净利润 4,519,261.84 27.97%965,412.96 4.68%368.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入变动比例为-21.57%，原因为 2018 年子公司乐铺网络和知了壳公司管理团队的变动影响了子公司业务开展，乐铺网络主营业务收入下降 76.00%，知了壳主营业务收入下降 62.00%，导致今年销售额总体下降 21.57%。2.营业成本变动比例为-46.62%，原因为 2018 年子公司乐铺网络和知了壳公司管理团队的变动影响了子公司业务开展，主营业务收入的减少同时也减少主营业务成本，子公司原有低毛利业务大部分暂停，导致 2018 年成本大幅度下降。3.管理费用变动比例为-42.95%，原因为 2018 年管理人员减少，导致管理人工费用大幅下降。4.销售费用变动比例为-44.8%，原因为：（1）2018 年公司控制成本减少了员工出差费用。（2）2018 年在职销售人员大幅减少，并改变了销售提成的考核方式，导致销售人员总体的薪酬费用大幅下降。5.财务费用变动比例为 427.62%，原因是 2018 年账上银行存款日平均余额比 2017 年多，导致利息增加，公告编号：2019-013 19 2018 年支付费用笔数减少，手续费同比也有所有降。6.营业利润变动比例为 247.00%，原因为：（1）2017 年公司成本、费用同比大幅下降。（2）收到财政补贴款 110 万元，因此公司营业利润实现增长。7.营业外收入变动比例为-75.20%，原因为 2018 年公司没有符合相关部门财政补贴政策的补贴款。8.营业外支出的变动比例为-76.97%，原因为 2017 年公司支付著作权侵权赔偿金共计 41500 元，导致2017 年营业外支出增加，2018 年公司采取相应措施，减少了著作权侵权赔偿金。7净利润变动比例为 368.12%，原因为 2018 年公司进行成本、费用控制，因此成本与费用同比大幅下降，导致净利润大幅增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,155,509.65 20,598,601.83 21.57%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 7,018,922.17 13,148,264.82-46.62%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%线上信息服务及网络广告 10,675,926.47 66.08%11,283,143.03 54.78%线下会展服务及培训服务 5,479,583.18 33.92%9,315,458.8 45.22%合计 16,155,509.65 100.00%20,598,601.83 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成按线上和线下分类，线上信息服务及网络广告指：信息服务收入和网络广告收入；线下会展服务及培训服务指：会展服务收入和培训服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京恒美广告有限公司 807,777.29 5.00%否 2 上海保资智能科技有限公司 701,800.00 4.34%否 3 浙江汉朔电子科技有限公司 420,000.00 2.60%否 4 京东方智能科技有限公司 350,000.00 2.17%否 公告编号：2019-013 20 5 浙江省商贸业联合会 320,000.00 1.98%否 合计合计 2,599,577.29 16.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江省中国旅行社集团有限公司台州分公司 539,000.00 19.35%否 2 杭州铂丽大饭店有限公司 395,167.00 14.18%否 3 南京瑞沨酒店管理有限公司景枫万豪酒店分公司 241,194.60 8.66%否 4 杭州之江饭店 167,174.00 6.00%否 5 杭州索菲亚大酒店有限公司 31,596.00 1.13%否 合计合计 1,374,131.60 49.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,646,780.27-837,622.48 774.14%投资活动产生的现金流量净额-5,471,619.33-4,319,433.93-26.67%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00-现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额变动：2018 年销售额下降导致经营活动产生的现金流入同比下降了13.00%，2018 年成本费用的大幅下降，导致经营活动产生的现金流出同比下降了 39.71%，从而导致经营活动产生的现金流量净额同比增加了 774.14%。2投资活动产生的现金流量净额变动：2018 年公司流动资金较多，购买理财产品金额增大，2018 年新增投资上海响蛙企业管理合伙企业（有限合伙）50.00 万元，导致投资活动产生的现金流量净额变动较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量净额 知了壳 1,755,682.85 308,748.77 308,748.77 236,171.39 乐铺网络 1,006,591.65-706,459.76-706,459.76-125,288.79 公告编号：2019-013 21 注销子公司情况：公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 杭州零客科技有限公司 注销 2018 年 10 月-502,389.43 7,694.97 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年公司累计购买理财产品 7997.00 万元，具体如下：银行 理财产品 合计金额 农行 金钥匙安心得利 45,300,000.00 安心快线步步高 3,620,000.00 安心灵动75 天 9,300,000.00 安心灵动45 天 10,550,000.00 安心灵动14 天 250,000.00 安心灵动20 天 250,000.00 安心半年开放 10,700,000.00 合计 79,970,000.00 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 1,416,254.82 应收账款 1,416,254.82 应收利息 其他应收款 152,054.69 应收股利 其他应收款 152,054.69 固定资产 132,684.00 固定资产 132,684.00 固定资产清理 公告编号：2019-013 22 应付票据 应付票据及应付账款 90,770.00 应付账款 90,770.00 应付利息 其他应付款 253,118.18 应付股利 其他应付款 253,118.18 管理费用 4,324,699.28 管理费用 4,324,699.28 研发费用 2.财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自