839762_2018_浙江旭光_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 1 2018 年度报告 浙江旭光 NEEQ:839762 浙江旭光电子科技股份有限公司 Zhejiang Xuguang Electronic Technology C0.,Ltd.浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2018 年 1 月 16 日上午，杭州市人大副主任、市总工会主席郑荣胜一行莅临公司调研指导工会工作。县委常委、开发区（青溪新城）管委会主任许海波，县人大副主任、县总工会主席叶春晖以及县总工会常务副主席王昌迪、开发区常务副主任王跃平等陪同调研。2.2018 年 2 月 7 日，县委常委、开发区（青溪新城）管委会主任许海波、开发区（青溪新城）管委会常务副主任王跃平对公司进行春节前慰问。3.2018 年 3 月 3 日，县团委书记余慧梅，副书记章小焱，新城团工委佘远萌、茅军芳前来公司参观党建，对公司目前的党建工作成绩表示了充分的肯定，同时也提出了一些建设性的意见和建议。4.2018 年 5 月 17 日，浙江旭光电子科技股份有限公司 2017 年度股东大会于公司会议室成功召开。会议由公司董事长洪旭光先生召集主持。会议审议通过了一系列议案及报告并由浙江商瑞律师事务所吕世来律师和陈乐年律师见证并发表结论意见。5.2018 年 6 月 9 日12 日，公司参加广州国际照明展览会（简称光亚展）。络绎不绝的国内外客户，令人傲然的交易数额，无不证明了开尔照明夯实的企业力量。6.2018 年 8 月 2 日下午，县总工会“六送六推进”活动启动仪式暨“夏送清凉”慰问演出走进浙江旭光，炎炎夏日里为旭光全体职工带来了清凉和欢乐。7.2018 年 11 月 22 日，主题为“以梦为马乘风破浪”的 2018 开尔照明年度颁奖典礼在碧水秀山的千岛湖隆重举行。浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、浙江旭光 指 浙江旭光电子科技股份有限公司 旭光有限、有限公司 指 杭州旭光照明电器有限公司 欧润投资 指 杭州欧润投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 豆点照明 指 杭州豆点照明电器有限公司，系公司全资子公司 上海开尔 指 上海开尔电子科技有限公司，系公司全资子公司 珠燕贸易 指 杭州珠燕贸易有限公司，系开尔电子的全资子公司 洪氏开尔 指 浙江洪氏开尔实业有限公司，系公司全资子公司 豆点智能 指 杭州豆点智能科技有限公司，系公司控股子公司 佛山旭顶 指 佛山市旭顶照明科技有限公司 佛山开乐 指 佛山市开乐照明电器有限公司 MRP 采购模式 指 材料需求计划 Material Requirement Planning，MRP采购主要应用于生产企业。它是生产企业根据生产计划和主产品的结构以及库存情况，逐步推导出生产主产品所需的零部件、原材料等的生产计划和采购计划的过程。BOM 指 物料清单 Bill of material，是接收客户订单、选择装配、计算累计前期，编制生产和采购计划、配套领料、跟踪物流，追溯任务、计算成本、改变成本设计不可缺少的重要文件。MPS 指 主生产计划 Master Production Schedule，是闭环计划系统的一个部分。MPS 的实质是保证销售规划和生产规划对规定的需求与所使用的资源取得一致。LED 指 发光二极管 Light-Emitting Diode，是一种能将电能转化为光能的半导体电子元件。ODM 指 ODM 属于代工生产的一种，直译为原始设计制造商Original Design Manufacturer，即制造商接受客户委托生产商品，客户只提供产品的参数，制造商负责产品设计等工作。ODM 属于一类 OEM。浙商证券、主办券商 指 浙商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 最近一次股东大会通过的浙江旭光电子科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 关联交易 指 关联方之间的交易 元、万元 指 人民币元、万元 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪旭光、主管会计工作负责人王珠燕及会计机构负责人（会计主管人员）王珠燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国电光源制造行业的发展已经历经数十年。业内企业根据自身资金实力、技术水平、人员构成等因素，综合考虑市场需要和行业发展趋势，摸索出相符合的企业定位和发展规划。然而其中有相当一部分企业是受政府补贴和退税优惠等政策的吸引而进入该行业，本身缺乏相应的竞争能力。随着电光源制造行业市场化程度的提高，竞争将越来越激烈，上述企业为了维持自身的生存不得不通过降低产品价格甚至产品质量的方式开展劣性竞争。劣性竞争将拖累优质企业的盈利能力以及在研发投入上的积极性。应收账款无法收回风险 2018 年末应收账款余额为 27,700,142.82 元，占当年营业收入的比重为 8.18%。比重呈上升的趋势，但仍可能存在应收账款无法回收的风险。这主要是由公司销售模式和客户特点决定的。公司已结合公司实际情况以及遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。但随着公司未来业务规模的扩大，仍会存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。存货跌价与损失的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司的存货金额为109,201,284.43 元，占流动资金比重为 59.30%，比重呈上升趋势。虽然公司大部分销售按照以销定产的模式进行存货采购，实际发生大额存货跌价的可能性较小，但是由于公司存货绝对金额较高，若未来货币市场价格出现大幅波动，公司浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 6 将面临较大的存货跌价风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为洪旭光、王珠燕夫妇，洪旭光持有公司 45%的股份，担任公司董事长、总经理，其妻子王珠燕持有公司 41.67%的股份，担任公司董事、副总经理，夫妻两人合计直接持有公司 86.67%的股份。同时，杭州欧润投资合伙企业（有限合伙）持有 13.33%的股份，王珠燕为杭州欧润投资合伙企业（有限合伙）的合伙事务执行人，夫妻两人直接和间接合计持有公司 100%股权。若洪旭光、王珠燕利用公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江旭光电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Xuguang Electronic Technology C0.,Ltd.证券简称 浙江旭光 证券代码 839762 法定代表人 洪旭光 办公地址 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶红萍 职务 董事会秘书 电话 0571-64805478 传真 0571-64800022 电子邮箱 公司网址 http:/www.care- 联系地址及邮政编码 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 邮编：311700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 2 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司行业属于大类C制造业的子类“C38电气机械和器材制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处细分行业为“C38 电气机械和器材制造业”中的“C3871 电光源制造”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年），公司所处行业为电光源制造（C3871）；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引（2015 年），公司可归类为13111012 家用电器行业。主要产品与服务项目 生产：照明灯具。服务：电子产品、光电子器件、LED 电子节能产品、半导体发光材料的技术开发；批发、零售：电子产品，LED光源及灯具，光电子器件，半导体发光材料，灯具结构件，注塑冲压件，插座，家用电器。普通股股票转让方式 集合竞价转让 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 8 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 洪旭光、王珠燕 实际控制人及其一致行动人 洪旭光、王珠燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330127694597437H 否 注册地址 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 否 注册资本（元）15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李美文、卞圆媛 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.2019 年 01 月 03 日，第一届董事会第十七次会议审议通过了关于聘任董事会秘书的议案，原董事会秘书周建华先生变更为现董事叶红萍女士。2019 年 1 月 18 日，2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于提名叶红萍女士为公司董事的议案，原董事周建华先生变更为现董事叶红萍女士。2.2019 年 03 月 06 日，第一届董事会第十八次会议审议通过了关于聘任王珠燕女士为财务负责人的议案，原财务总监余丽英女士变更为现财务负责人王珠燕女士；2019 年 3 月 21 日，2019 年第二次临时股东大会审议通过了关于提名崔喆先生为公司董事的议案，原董事余丽英女士变更为现董事崔喆先生。浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 338,458,821.82 278,929,650.39 21.34%毛利率%11.77%11.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,234,891.51 11,761,211.50-63.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,039,241.07 9,867,208.06 -79.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.23%23.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.48%19.50%-基本每股收益 0.28 0.78-64.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 224,965,164.09 216,429,485.75 3.94%负债总计 163,804,868.37 159,563,557.37 2.66%归属于挂牌公司股东的净资产 60,710,604.32 56,475,712.81 7.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.05 3.77 7.43%资产负债率%（母公司）60.12%64.68%-资产负债率%（合并）72.81%73.73%-流动比率 112.42%110.18%-利息保障倍数 13.11 23.07-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,280,744.08 20,796,164.40-84.22%应收账款周转率 14.88 17.28-存货周转率 2.84 3.31-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 10 总资产增长率%3.94%28.40%-营业收入增长率%21.34%59.78%-净利润增长率%-63.99%39.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,979,550.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,782.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,937,790.00 所得税影响数 742,216.16 少数股东权益影响额（税后）-76.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,195,650.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 15,379,019.31 应收票据 应收票据及应收账款 15,379,019.31 应收利息 应收股利 其他应收款 617,200.49 617,200.49 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 11 应付票据 60,271,238.00 应付账款 79,224,941.79 应付票据及应付账款 139,496,179.79 管理费用 16,020,145.57 8,030,970.21 研发费用 7,989,175.36 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司按照该规定编制了 2018 年年度财务报表，并采用追溯调整法调整上期相关财务报表列报。浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事 LED 灯和节能灯等绿色照明产品的研发、生产、销售的企业。公司拥有独立自主的研发部门和核心技术团队，主要通过经销商渠道和承接订单开拓业务，根据公司销售计划或客户订单安排研发设计、采购和生产等。经过多年积累，公司形成了符合自身发展的采购模式、生产模式、销售模式、研发模式和盈利模式。（一）采购模式 公司采购部门采用 MRP 采购模式采购，该采购模式是当下生产型企业较为流行的采购模式。MRP 采购模式的具体内容为公司采购部根据技术部的产品结构文件 BOM、生产部的主生产计划 MPS、仓库的原材料库存水平和销售部签订的订单需求制定原材料采购方案，综合考虑价格、质量等各方面因素面向市场独立采购各种原材料和配件，并签订采购合同。通过多年的经营，公司已与部分供应商形成了较为稳定的合作关系，这在保障了供应的原材料的质量同时也进一步提高公司在采购过程中的议价能力和材料供应的及时性。原材料在送达后，采购部将会同品质部对原材料进行质量和数量的抽样检验，以确保公司生产的产品在原材料的质量和数量方面符合设计和生产要求。之后采购部将合格的原材料转交仓储实行分类入库管理并建立纸质和电子档案，各生产车间根据生产计划进行领用。（二）生产模式 公司主要采取“以销定产”向“库存备货”过渡的生产模式，即根据订单情况和公司库存情况安排主生产计划 MPS。生产计划部在接到销售部的订单以及技术部的产品结构文件后根据订单量、各流水线的生产能力和库存情况以及研发部门的试生产情况总结制定生产计划；从而确定产品规格、产品数量、供货时间等参数指标；并根据生产计划领用原材料和配件，进行生产、加工和调度管理；对产品生产的工艺流程，质量控制等执行情况进行监督管理；并对生产异常情况进行处理，以确保产品符合客户要求。同时根据多年来的生产销售经验，在各系列产品中择选部分需求量较大的款式和型号进行提前生产以解决淡季产能溢出和旺季供不应求的局面，有效保障公司持续性经营能力。伴随公司自主品牌产品业务量的增加，公司根据订单安排生产的比重将下降，取而代之的是按照销售预期制定的生产计划。（三）销售模式 公司的销售模式为通过经销商销售和作为 ODM 直接承接客户订单。ODM 订单模式是指公司与客户接洽并由客户提出产品的需求情况。公司在具备承接该业务的情况下，直接与客户签订产品购销合同，明确合同标的、质量标准、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、验收、结算的一种销售方式。公司在为该类客户提供产品时拥有很高的自主权，即产品设计、生产完全由公司负责。在客户要求的情况下，公司产品的标识可使用客户的标识。国内市场上，公司除 ODM 外也通过经销商销售的模式拓展业务。具体情况是先行备货、并联系经销商组织销售公司产品。通过数年的经营，公司已形成较为完整的市场覆盖，并按照各地的实际需要组织销售各类产品，同时也积极推广公司最新研发的各类型灯具。随着公司业务范围的不断扩大，在未来的经营中，公司计划不断完善下游网络渠道建设，提升物流和信息的传递效率，准确和及时发掘市场需求并最终实现收入的增加。（四）研发模式 公司研发工作主要有两部分组成。其一，公司在销售产品过程中接受客户产品的定制。在为客户提供定制化的具备一定参数、规格的产品的过程中，公司需要结合自身的设计能力和生产能力制定能为公司带来利润的产品设计和生产方案。其二，公司在充分分析市场偏好和未来的需求趋势后，结合自身产品特点，研发设计新产品。研发工作的具体内容包括：根据市场和客户需求制定产品开发项目并分析项目的可行性；根据开发项目设计和研制样品；进行样品测试及批量试生产；出具研发设计成果说明文件。（五）盈利模式 浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 13 公司主要通过 LED 灯及节能灯产品的研发、生产和销售实现盈利。公司在现有产品基础上不断提高自身生产工艺，采购大型机械设备降低生产成本和提升生产效率。同时，公司结合市场需求及灯具制造行业的发展趋势，根据客户需求，不断研发新产品、改进工艺技术，提升产品品质，扩大市场份额，以实现公司利益最大化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内，公司实现营业收入 338,458,821.82 元，同比去年增加 59,529,171.43 元，增长幅度为 21.34%；归属于公司股东的净利润 4,234,891.51 元，同比去年减少 7,526,319.99 元，降低幅度为 63.99%；主要原因有：1.公司十分重视市场的开拓,增加配备专门的市场督导人员，用于辅助国内经销商实地产品宣传和活动推广维护,及时掌握市场竟争状况,分析产品的市场变化和需求,及时反馈到公司总部,因此相较去年管理费用增加。2.公司加大力度致力于技术研发、市场开拓和打造自有品牌，并将市场需求与技术研发相结合，使投放市场的产品更贴近市场需求。同时公司加大自有品牌的宣传力度,开拓市场渠道,加固与经销商长期合作战略关系,稳定市场的占有率。公司还根据客户需求不断改善产品性能，树立了良好的品牌效应，市场竞争地位逐步提升。以上情况导致研发费、广告费、差旅费、招待费增加，这是销售费用增加的主要原因。3.通过多层次多元化的人才培养机制，加强干部综合能力培养与提升，通过人才本土化的全面推广与实施，构建关键人才梯队建设，提升团队的活力与创新力。因此管理费用也相对增加。4.经过公司销售部的努力，现已在全国 27 个省、市（直辖市）和自治区建立了省级运营中心、覆盖 500 多个地市一级品牌代理，公司产品得到了市场的认可，这是销售额增长的最主要原因。5.截止 2018 年 12 月 31 日，公司已获得 25 项外观设计和 23 项实用新型专利。专利数量的增加也导致专利费用的增加。6.为了产品推广、稳定市场占有率，2018 年度管理费、研发费、销售费等各项费用都相对增加，这是本年度利润下降的主要原因。(二二)行业情况行业情况 为提高能效、保护环境、应对全球气候变化，作为最具优势的新型高效节能照明产品，LED 照明产品是世界各国节能照明重点推广产品。此前，由于 LED 照明产品价格相比传统照明产品较高，其市场渗透率一直处于较低水平。随着全球各国日益关注节能减排，LED 照明技术的提升和价格的下降以及各国浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 14 陆续出台禁产禁售白炽灯、推广 LED 照明产品的利好政策背景下，LED 照明产品渗透率不断提升。在全球节能环保理念的贯彻和各国行业政策的扶持下，近几年全球 LED 照明市场总体依然保持 10%以上速度增长，进入 2018 年，全球经济体动荡不安，多国经济下滑，市场需求疲软，LED 照明市场的成长动能平淡无力，不过在各国节能减排政策持续利好背景下，全球 LED 照明行业渗透率还在进一步提升。未来，随着照明节能技术的不断发展，传统照明市场的主角正由白炽灯转换为 LED，以及物联网、下一代互联网、云计算等新一代信息技术的广泛应用，智慧城市已成为必然趋势。此外，从市场需求来看，东南亚及中东等地区新兴国家具有较强的需求力。前瞻预测，未来全球 LED 照明市场将呈现三大发展趋势：智慧照明、利基照明、新兴国家照明。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,763,011.41 11.00%45,836,374.60 21.18%-45.98%应收票据与应收账款 27,700,142.82 12.31%15,379,019.31 7.11%80.12%存货 109,201,284.43 48.54%99,972,169.24 46.19%9.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,602,124.54 14.05%32,782,179.52 15.15%-3.60%在建工程 57,000.00 0.03%45,000.00 0.02%26.67%短期借款 3,000,000.00 1.39%-100%长期借款 资产总计 224,965,164.09 216,429,485.75 3.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金为 24,763,011.41 元，较上年减少 21,073,363.19 元，降低幅度为 45.98%：主要是因为银行电承业务年底减少，对应的存入保证金也降低所致。应收账款为 27,700,142.82 元，较上年增加 12,321,123.51 元，增长幅度为 80.12%:主要是因为增加全资子公司和控股子公司,业务分散,导致客户资金周转缓慢。存货为 109,201,284.43 元,较上年增加 9,229,115.19 元,增长幅度为 9.23%：主要原因 2018 年增加了智能开关、家居照明、商业照明,为了打开市场前期备货增加,公司业务扩张要保证产品各系列规格库存充足。固定资产为 31,602,124.54 元，较上年减少 1,180,054.98 元,降低幅度为 3.60%：主要是从 2009 年11 月公司成立开始到现在已有 9 年多的历史,公司前期购入的设备、仪器、工具、办公设备在 2018 年陆续提完折旧。在建工程为57,000.00元,较上年增加12,000.00元,增长幅度为26.67%：主要是因为上年在建排烟、净化工程(价值 104,705.00 元)完工转入固定资产。短期借款为 0 元，较上年减少 3,000,000.00 元，降底幅度为 100.00%：我司已于 2018 年 11 月将贷款金额 3,000,000.00 元全部归还。浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 338,458,821.82-278,929,650.39-21.34%营业成本 298,626,920.81 88.23%246,593,204.15 88.41%21.10%毛利率%11.77%-11.59%-管理费用 13,096,380.63 3.87%8,030,970.21 2.88%63.07%研发费用 10,980,046.32 3.24%7,989,175.36 2.86%37.44%销售费用 19,836,027.73 5.86%15,436,207.85 5.53%28.50%财务费用 136,190.89 0.04%277,615.37 0.10%-50.94%资产减值损失 1,450,189.09 0.43%17,847.38 0.01%8,025.50%其他收益 10,927,825.73 3.22%9,924,439.99 3.56%10.11%投资收益 22.66 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 -614,322.54-0.22%-100.00%汇兑收益 0 营业利润 3,894,103.20 1.15%8,607,926.94 3.09%-54.76%营业外收入 113,253.56 0.03%1,332,211.70 0.48%-91.50%营业外支出 88,111.39 0.03%236,632.66 0.08%-62.76%净利润 4,055,367.34 1.20%11,661,427.07 4.18%-65.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内,公司实现营业收入 338,458,821.82 元,较上年增加 59,529,171.43 元,增长幅度为21.34%：主要原因公司加大自有品牌的宣传力度,加强市场渠道推广,加固与经销商长期合作战略关系,持续提升市场的占有率,得到国内灯具行业和消费者的高度认可。营业成本为 298,626,920.81 元,较上年增加 52,033,716.66 元,增长幅度为 21.10%：主要原因营业收入增幅 21.34%,相应的成本增加。管理费用为 13,096,380.63 元,较上年增加 5,065,410.42 元,增长幅度为 63.07%：主要原因 2018 年增加了全资子公司和控股子公司,办公场地的租赁费增加,装修费用分摊同比增加,管理人员工资费用增涨。研发费用为 10,980,046.32 元,较上年增加 2990870.96 元,增长幅度为 37.44%：主要原因是公司注重对产品的创新研发,紧跟市场需求的变化,及时更新产品的种类,提高产品的功能性。销售费用为 19,836,027.73 元,较上年增加 4,399,819.88 元,增长幅度为 28.50%：主要原因是公司为了更好的衔接市场部组织的活动，加大了广告费用、物料投入。由于经销商国内分部各地,公司为了市场数据调研因此增加市场督导人员，能快速有效的完成公司安排的工作内容,因此增加了工资和广告费开销。2018 年营业收入增幅 21.34%，物流运输费也同比增加。财务费用为 136,190.89 元，较上年减少 141,424.48 元，降低幅度为 50.94%：主要原因是公司增加了融资业务用于办理电子承兑汇票，每次办理自开电子承兑汇票需存入保证金，保证金存入会产生利息收入，公司与金融机构商谈的协议是定期存款利率，所以存款利息收入冲减贷款利息支付的开销，这是导致财务费用下降的原因。资产减值损失为 1,450,189.09 元,较上年增加 1,432,341.71 元,增长幅度为 8025.50%：主要原因是浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 16 公司2018年增加了全资子公司和控股子公司,客户业务分散,应收账款增幅80.12%,相对应的计提坏账准备也同比增长。营业利润为 3,894,103.20 元,较上年减少 4,713,823.74 元,降低幅度为 54.76%：主要原因是 2018年研发项目材料人工费用的投入增大,市场品牌推广力度加强,运输费用增加等期间费用上涨的原因。营业外收入为 113,253.56 元,较上年减少 1,218,958.14 元,降低幅度为 91.50%：主要原因是 2017年收到淳安县发展和改革局奖励股份制改造一次性补助 300,000.00 元,新三板成功挂牌一次性奖励700,000.00 元,2018 年与日常活动无关的政府补助减少。营业外支出为 88,111.39 元,较上年减少 148,521.27 元,降低幅度为 62.76%：主要原因是 2017 年固定资产报废清理损益,捐赠孝爱基金和公益演出。净利润为 4,055,367.34 元,较上年减少 7,606,059.73 元,降低幅度为 65.22%：主要原因是管理费用增长幅度 63.07%,研发费用增长幅度 37.44%,销售费用增长幅度 28.50%,造成营业利润降低 54.76%,相应的同比净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 337,452,548.19 277,646,343.57 21.54%其他业务收入 1,006,273.63 1,283,306.82-21.59%主营业务成本 297,759,351.63 242,273,047.13 22.90%其他业务成本 867,569.18 4,320,157.02-79.92%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%LED 灯 307,157,333.25 91.02%254,034,701.29 91.50%节能灯 9,180,475.02 2.72%19,353,452.89 6.97%节能灯镇流器及其他 0%4,194,395.75 1.51%LED 驱动电源 1,292,744.94 0.38%63,793.64 0.02%灯具配件及塑料 19,577,963.75 5.80%其他 244,031.23 0.07%合计 337,452,548.19 277,646,343.57 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内,公司收入构成从节能灯转型到 LED 灯,LED灯的营业收入占营业总收入的 91.02%,收入金额比上年增幅 20.91%,节能灯的营业收入占营业总收入的 2.72%,收入金额比上年降低 52.56%,因此公司2018 年未生产节能灯镇流器，减少了存货跌价的风险。也由此原因 LED 驱动电源营业收入占营业总收入的 0.38%，收入金额比上年增幅 19.26%。公司灯具配件及塑料的营业收入占营业总收入的 5.80%，是因为市场对 LED 灯带驱动的需求，公司及时抓住了这类产品的新市场。上述数据表明公司产品的转型升级浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-011 17 是成功的。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海旺书照明电器有限公司 20,832,754.38 6.16%否 2 宜兴市金益照明电器厂 20,098,444.25 5.94%否 3 常州市创尔照明电器有限公司 19,167,252.45 5.66%否 4 北京格亮电器照明有限公司 17,141,104.95 5.06%否 5 郑州开尔照明电器有限公司 14,811,658.54 4.38%否 合计合计 92,051,214.57 27.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市双旭照明电器有限公司 34,140,836.88 7.06%否 2 中山市富大照明科技有限公司 19,851,251.45 4.03%否 3 深圳市瑞丰光电子股份有限公司 16,400,638.64 2.83%否 4 嘉兴市兰智电器科技有限公司 17,061,529.97 2.81%否 5 杭州富星印刷有限公司 13,687,224.08 2.48%否 合计合计 101,141,481.02 19.21%-