870365_2018_华程特材_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 华程特材 NEEQ:870365 张家港华程特种材料股份有限公司（Zhangjiagang Huacheng Special Steel Co.,Ltd）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2018 年 9 月 20 日公司申请建设“张家港市特种精密异型钢管工程技术研究中心”，并于 2018 年 11 月 26 日在张家港市人民政府官网公示，公示期为 2018 年 11 月 26 日至 11 月 30 日。组建工程中心能促进公司成为技术创新的主体；促进公司与高等院校、科研机构的结合，加速高新技术向传统产业渗透，提高科研成果的工程化、产业化水平，解决科技成果转化过程中在工艺、装备、测试、标准及产品质量等方面的薄弱环节；实施专利、人才、技术标准战略，提高企业参与国内、国际市场的竞争能力。二、2018 年 12 月 19 日，公司竞拍取得二期土地：位于凤凰镇东恩路南侧张地 2018G029 号地块国有建设用地使用权。用于扩建公司二期：新能源汽车特种材料及汽车零部件项目。公告编号：2019-001 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华程特材 指 张家港华程特种材料股份有限公司 股东大会 指 张家港华程特种材料股份有限公司股东大会 董事会 指 张家港华程特种材料股份有限公司董事会 监事会 指 张家港华程特种材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 冷拔 指 为了达到一定的形状和一定的力学性能,而在材料处于常温的条件下进行拉拔 酸洗 指 利用酸溶液去除钢铁表面上的氧化皮和锈蚀物 公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴开传、主管会计工作负责人郭瑶琼及会计机构负责人（会计主管人员）郭瑶琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司目前主要客户均为上市公司下属子公司或行业龙头，这些客户与我司合作之初签订了有保密条款的合同，因此不宜对外直接公布客户名称。故申请豁免公开披露前五大客户名称。公告编号：2019-001 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了 适应企业现阶段发展的内部控制制度，但股份公司成立时间短，各项管理制度的制定和执行需要经过一段时间的实践检验，公 司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随 着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司 未来经营中存在因治理结构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、客户相对集中的风险 公司2018 年度前五大客户销售金额10,553.97 万元，占当期销售金额的67.21%，虽然公司通过开发新客户、提高销售收入的途径减少对前五大客户的销售集中程度，但仍然存在一定的依赖风险。3、税收政策优惠调整的风险 2016 年公司通过高新技术企业复审，有效期为三年。报告期内公司减按 15%的税率征收企业所得税。这优惠政策给公司的经营发展起到了较大的促进作用。但如果国家政策调整或公司未来达不到国家税收优惠的认定标准，公司的净利润将会受到影响。4、核心人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要，报告期内，公司核心技术人才开发了高强度冷拔异型钢管成型技术的研发和载重车辆用大口径异型钢管的成型技术的研发，技术队伍基本稳定。但随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果公司不能在未来发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成核心团队的不稳定，研发及技术创新停滞不前，给公司的持续发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家港华程特种材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiagang Huacheng Special Steel Co.,Ltd 证券简称 华程特材 证券代码 870365 法定代表人 吴开传 办公地址 江苏省张家港市塘桥镇人民东路 337 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周家家 职务 信息披露事务负责人 电话 0512-58439073 传真 0512-58439073 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 江苏省张家港市塘桥镇人民东路 337 号 215611 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造 主要产品与服务项目 工业用冷拔无缝异型钢管制造、加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,580,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吴开传 实际控制人及其一致行动人 吴开传 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913205827855915839 否 注册地址 张家港市凤凰镇嘉泰路 889 号1 幢 否 注册资本 16,580,000.00 否-公告编号：2019-001 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王兴华 冯克华 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 157,049,995.06 130,765,377.53 20.10%毛利率%23.58%24.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,737,429.30 19,932,830.59-11.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,703,602.83 17,182,004.26 3.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.41%41.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.36%35.55%-基本每股收益 1.07 1.20-10.83%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 123,828,422.43 92,180,530.80 34.33%负债总计 47,798,188.77 33,886,091.78 41.06%归属于挂牌公司股东的净资产 76,030,233.66 58,294,439.02 30.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.59 3.52 30.42%资产负债率%（母公司）41.05%39.98%-资产负债率%（合并）38.60%36.76%-流动比率 2.47 2.13-利息保障倍数 35.23 109.55-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,235,551.42 26,559,781.89-61.46%应收账款周转率 4.78 3.42-存货周转率 6.68 7.13-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.33%21.13%-营业收入增长率%20.10%35.36%-净利润增长率%-11.01%35.84%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-001 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,580,000 16,580,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）127,847.95 其他营业外收入和支出-88,050.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 39,797.02 所得税影响数 5,969.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 33,827.47 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是专业从事工业用冷拔无缝异型钢管制造、加工和销售的高新技术企业，产品可广泛应用于石油装备、汽车、工程机械、船舶制造、轨道交通等工业领域。公司已经在从事异型钢管生产经营的过程中逐步掌握了工艺设计、模具开发、表面处理等多项核心技术，在无缝异型钢管领域已获得了多项发明专利实用新型专利，在国内工业用异型钢管领域已具有一定的品牌知名度。目前公司客户主要为国内知名工程机械制造商、石油装备制造商、船舶制造商、车辆制造商等，多年来建立了良好的合作关系。公司有专门的研发人员进行技术创新了模具设计，针对客户需求改变模具设计，减少衬芯模比例，增加空拔模比例，既提高了空拔速度和质量，还降低成本。同时，通过创新的工艺设计，减少异型钢管冷拔过程中的生产道次，使公司冷拔过程成本较同行业存在较大优势。公司采取“按需定制，以销定产”的生产模式。由公司市场部协同研发部、生产质量部与客户共同确定系统方案并按照订单情况安排生产时间表，同时核算材料用量，市场部按生产计划采购物料，生产部安排生产，通过酸洗、冷拔、热处理、矫直、防腐防锈等一系列工序生产产品。随着市场的进一步发展，无缝异型钢管行业对技术开发及创新也提出了更高的要求。公司将坚持技术开发创新路线，以保证产品的技术和质量优势。利用新工艺、新技术提高产品质量，提高自动化生产水平。同时，加大对新产品研发的投入，使得产品在未来的竞争中保持优势。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，国内钢材市场价格高位宽幅震荡，钢铁生产企业经济效益创历史新高，价格风险也随之显现，2018年3月和11月出现两次幅度较大的钢材价格下跌。公司努力克服宏观经济的不利影响，一方面，在稳固原有市场和客户的同时，积极开拓新市场，另一方面，积极开展与本行业内优秀企业的合作。报告期内，公司管理层按照公司制定的战略规划和经营计划，在对产品调研、市场考察的基础上，致力于提高产品和服务质量，满足客户的个性化需求，加大公司的研发创新能力、产品推广能力的提升。为积极开拓市场，推广新产品、新业务，公司加大研发费用和销售投入，实现了公司的战略规划和经营计划。报告期内，由于连续盈利，使得归属于挂牌公司股东的净资产由上期末的5,829.44万元提高到本期末的7,603.02 万元，增长达到30.42%。2018 年公司营业收入15,704.99万元，2017 年公司营业收入为13,076.53万元，同比增长20.10%。公司资产负债结构持续稳定，资产质量进一步优化。公告编号：2019-001 12 报告期内，公司核心人员稳定，未发生重大变化。公司全体员工在董事会的领导下，创新业务模式、积极开拓市场。公司全面完成了 2018 年的年度经营计划，经营管理能力持续提升。（二）（二）行业情况行业情况 中国钢管产业在进入 21 世纪以来，经过十几年的飞速发展已成为全球最大钢管生产国和消费国，钢管行业技术水平得到了突飞猛进的发展，技术装备几乎囊括了世界上所有的制管机型，其中部分机型已达到世界先进水平。产品品种、质量都得到了极大提高，高技术含量、高附加值的产品不断增加。无缝钢管分为圆管和异型管，绝大部分无缝钢管生产企业主要还是以生产 圆管为主，近十年来，随着应用领域的迅速扩展，国内对不同材质、不同规格、不同品种、不同用途的异型钢管需求猛增，加上异型钢管高附加值的吸引，生产无缝异型钢管的企业不断增加，但是受限于工艺设计及模具开发能力，目前国内从事无缝异型钢管生产的企业约有数百家。在无缝异型钢管领域，由于其非标准件的特性，大部分企业年产量在数百吨或数千吨的规模，年产量超过 1 万吨的企业已经属于规模较大的行业第一梯队，公司年产销量约为 2 万吨左右，在该细分领域属于名列前茅的领先企业。公司专业从事工业用冷拔无缝异型钢管制造、加工和销售，产品广泛应用于石油装备、汽车用管、工程机械、船舶制造、轨道交通等工业领域。其中汽车类用管占据主导地位。随着社会的发展，人们对环境的要求越来越高，大气污染是雾霾的重要成因，减少汽车排放是治霾手段之一，新能源汽车是国家支持重点发展项目，也是节能减排的重要组成部分。汽车减重、减少能耗又是转型升级、提档升级的必然要求，高强度钢是汽车减重的必然发展趋势。为此开发、生产汽车高强度不锈钢异型钢管及不锈钢零部件是当务之急。公司在 2018 年投资的新能源汽车特种材料及汽车零部件项目，则是将材料部件化，生产、研发的不锈钢精密钢管零部件可广泛用于国内外知名品牌新能源汽车零部件上，提高产品附加值。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 11,067,029.56 8.94%5,908,430.88 6.41%87.31%应收票据与应收账款 43,151,469.98 34.85%46,969,984.89 50.95%-8.13%存货 18,272,235.47 14.76%16,468,305.04 17.87%10.95%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,523,299.09 2.85%2,129,216.26 2.31%65.47%在建工程 6,588,286.37 5.32%-短期借款 5,000,000.00 4.04%9,900,000.00 10.74%-49.49%长期借款 15,000,000.00 12.11%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期末公司货币资金1,106.70万元，较上期增加515.86万元，同比增长87.31%，主要原因是报告期内长期贷款的增加，经营活动现金流量充足。公告编号：2019-001 13 存货：本期末公司存货为 1,827.22 万元,较上期增加 180.39 万元，同比增长 10.95%。主要原因是报告期内原材料价格时有波动，公司采购部分常用钢种作为常备库存；同时，销售订单增加，产量也随之增加，导致原材料及半成品库存增长。固定资产：本期末公司固定资产352.32万元，较上期增加139.4万元，同比增长65.47%，主要原因是报告期内公司购买位于凤凰镇巨库钢材城房产所致。短期借款：本期末公司短期借款500万元，较上期减少490万元，同比降低49.49%，主要原因是报告期内公司归还上年短期借款所致。长期借款：本期末公司长期借款1500万元，主要原因是报告期内公司取得1500万元长期借款所致。除以上外，其他主要资产项目略有变动，但降幅较小，处于合理水平。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 157,049,995.06-130,765,377.53-20.10%营业成本 120,023,130.69 76.42%99,018,789.18 75.72%21.21%毛利率 23.58%-24.28%-管理费用 1,788,981.29 1.14%2,227,048.58 1.70%-19.67%研发费用 7,571,840.45 4.82%4,672,449.89 3.57%62.05%销售费用 6,102,921.20 3.89%4,160,795.51 3.18%46.68%财务费用 812,615.93 0.52%1,109,599.73 0.85%-26.76%资产减值损失 718,070.34 0.46%-1,225,841.27-0.94%158.58%其他收益 127,847.95 0.08%764,932.68 0.58%-83.29%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 19,502,168.72 12.42%21,035,812.10 16.09%-7.29%营业外收入 199.07 0.00%2,486,000.00 1.90%-99.99%营业外支出 88,250.00 0.06%14,666.41 0.01%501.72%净利润 17,737,429.30 11.29%19,932,830.59 15.24%-11.01%项目重大变动原因：项目重大变动原因：研发费用:本期末公司研发费用：757.18 万元，较上期增加 289.94 万元，同比增加 62.05%，主要原因是报告期内公司力求科技创新，加大研发力度，同时对研发项目的投入有所增加。销售费用:本期末公司销售费用：610.29万元，较上期增加194.22万元，同比增加46.68%，主要原因是报告期内公司为职工薪酬及运杂费增加所致。财务费用:本期末公司财务费用：81.26万元，较上期减少29.69万元，同比降低26.76%，主要原因是本报告期内公司归还借款利息支出；上年同期，公司除归还借款利息支出外，支付票据贴现手续费所致。公告编号：2019-001 14 资产减值损失：本期末公司资产减值损失71.80万元，较上期增加50.78万元，同比增长158.58%，主要原因是报告期内公司计提坏账增加所致。其他收益：本期末公司其他收益12.78万元，较上期减少63.71万元，同比降低83.29%，主要原因是报告期内公司收到的市政补贴减少所致。营业外收入：本期末公司营业外收入0.01万元，较上年减少248.58万元，同比降低99.99%，主要原因是上期收到政府新三板挂牌补贴248.6万元，本期申请的政府补助已计入其他收益科目。营业外支出：本期末公司营业外支出8.82万元，较上年减少7.36万元，同比增加501.72%，主要原因是是报告期内公司支付客户债务豁免所致。综上，报告期内，公司业务保持相对稳定，体现了公司稳健的经营能力以及良好的风险管控能力。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 152,808,475.67 125,552,709.34 21.71%其他业务收入 4,241,519.39 5,212,668.19-18.63%主营业务成本 118,770,489.16 95,724,406.22 24.08%其他业务成本 1,252,641.53 3,294,382.96-61.98%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%汽车行业用管 95,208,004.56 62.31%87,119,564.66 69.39%石油装备用管 18,561,130.26 12.15%10,055,479.35 8.01%船舶制造用管 8,445,206.46 5.53%717,120.93 0.57%轨道交通用管 2,304,355.70 1.51%2,774,339.80 2.21%工程机械用管 17,886,241.07 11.71%11,968,517.21 9.53%其他 10,403,537.60 6.81%12,917,687.39 10.29%合计 152,808,475.67 100.00%125,552,709.34 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成变化不大，属正常波动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 31,263,426.78 19.91%否 2 第二名 30,221,671.34 19.24%否 3 第三名 16,908,554.44 10.77%否 4 第四名 15,451,987.86 9.84%否 5 第五名 11,694,065.10 7.45%否 公告编号：2019-001 15 合计合计 105,539,705.52 67.21%（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 常熟市龙腾特种钢有限公司 22,937,875.63 13.16%否 2 靖江工业园区杭泰钢铁电子商务有限公司 11,978,091.08 6.87%否 3 中信泰富特钢有限公司 11,395,048.28 6.54%否 4 江苏钢小二科技有限公司 8,271,630.91 4.75%否 5 常州益联商贸有限公司 7,986,404.09 4.58%否 合计合计 62,569,049.99 35.90%3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,235,551.42 26,559,781.89-61.46%投资活动产生的现金流量净额-14,645,738.72-17,377,289.00 15.72%筹资活动产生的现金流量净额 9,408,785.98-4,063,700.55 331.53%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期减少 1,632.42 万元，降幅 61.46%，主要系本期原材料价格不稳定，较上期有所上涨；同时，本期收到的其他与经营有关的现金流减少所致。投资活动产生的现金流量净额较上期减少 273.15 万元，增幅 15.72%，主要系本期购买土地使用权所致。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 534.50 万元，增幅 331.53%，主要系取得借款收到的现金增加所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司以货币出资方式设立一家全资子公司，其基本情况如下：张家港保税区诚凯特种材料有限公司，注册号：91320592MA1T54EB23；住所：张家港市保税区纺织原料市场 216-621 室；法定代表人：吴开传；注册资本：500.00 万元；成立日期：2017 年 10 月 20 日；经营范围：特种金属材料及金属制品、建材、五金机电、机械设备及配件的购销，技术咨询及与贸易有关的代理业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，张家港保税区诚凯特种材料有限公司营业收入 0 元，净利润-519.34 元。公司不存在参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 公告编号：2019-001 16 适用 不适用 （六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表应收票据及应收账款列示金额43,151,469.98 元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表应收票据及应收账款列示金额 46,969,984.89 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表应收票据及应收账款列示金额 43,151,469.98 元，2017 年12 月 31 日母公司资产负债表应收票据及应收账款列示金额46,969,984.89 元 将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表其他应收款列示金额1,725,967.26 元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表其他应收款列示金额 627,606.23 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表其他应收款列示金额 1,725,967.26 元，2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表其他应收款列示金额 627,606.23 元 将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示 2018 年 12 月 31日合并资产负债表固定资产列示金额 3,523,299.09元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表固定资产列示金额2,129,216.26 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表固定资产列示金额 3,523,299.09 元，2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表固定资产列示金额 2,129,216.26 元 将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示 2018 年 12 月 31日合并资产负债表在建工程列示金额 6,588,286.37元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表在建工程列示金额 0.00 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表在建工程列示金额6,588,286.37 元，2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表在建工程列示金额 0.00 元 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表应付票据及应付账款列示金额11,774,366.26 元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表应付票据及应付账款列示金额 9,519,361.80 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表应付票据及应付账款列示金额 11,862,758.16 元，2017 年 12月 31 日母公司资产负债表应付票据及应付账款列示金额9,454,312.50 元 将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表其他应付款列示金额4,694,690.04 元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表其他应付款列示金额 2,143,433.67 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表其他应付款列示金额 9,694,690.04 元，2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表其他应付款列示金额 7,143,433.67 元 公告编号：2019-001 17 将专项应付款与长期应付款合并为“长期应付款”列示 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表长期应付款列示金额 0.00 元，2017 年 12 月 31 日合并资产负债表长期应付款列示金额 0.00 元；2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表长期应付款列示金额 0.00 元，2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表长期应付款列示金额 0.00 元 新增“研发费用”报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 2018 年度合并利润表增加研发费用 7,571,840.45 元，减少管理费用7,571,840.45 元；2017 年度合并利润表增加研发费用 4,672,449.89元，减少管理费用 4,672,449.89 元；2018 年度母公司利润表增加研发费用 7,571,840.45 元，减少管理费用 7,571,840.45 元；2017 年度母公司利润表增加研发费用 4,672,449.89 元，减少管理费用4,672,449.89 元“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化利息支出和企业确认的利息收入 2018 年度合并利润表利息费用列示金额 567,223.74 元，利息收入列示金额 25,163.60 元；2017 年度合并利润表利息费用列示金额216,562.93 元，利息收入列示金额 29,475.46 元；2018 年度母公司利润表利息费用列示金额 516,896.54 元，利息收入列示金额24,849.04 元；2017 年度母公司利润表利息费用列示金额216,562.93 元，利息收入列示金额 28,978.28 元 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 （八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司近年的良好发展为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，响应汉川市政府的号召，积极承担社会责任。2018 年公司遵守各项法律法规，照章纳税，缴纳入库各种税费800余万元。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司未发生违法违纪行为；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公司报告期内，不存在以下对公司持续经营能力产生重大影响的事项：（一）营业收入低于100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设公告编号：2019-001 18 备、原材料）。综上，本公司认为自身不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素（一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、钢铁行业风险：公司的客户主要为钢铁及相关行业企业，如钢铁、有色金属等行业生产企业和贸易企业，这些企业受钢铁行业发展的影响较大。目前，我国正处于工业化和城镇化过程中，钢铁行业在较长时期内仍将处于发展和上升阶段。但在我国进入工业化和城镇化的后期，我国的钢铁产量和消费量将进入下降周期，导致钢铁行业企业数量和钢铁交易量减少，这将在一定程度上对本公司的市场容量和业务规模的增长产生不利影响。应对措施：公司将继续服务好行业内的优质客户，并跟这些优质客户建立合作共赢的长期关系，助力行业客户实现转型发展，公司也在转型发展中实现新的利润增长点。2、应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款3,019.83 万元，占当期末资产总额的比例为24.39%。如若上述应收账款因客户经营状况恶化或其他原因导致无法按期收回，则将会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。应对措施：公司将在事前、事中及事后加强应收账款管理。事前针对客户资金实力、信用度等授予适当信用额度并在合同中予以约定；事中在合同执行过程中加强与客户的沟通，严格按照合同约定的付款进度收款；事后加强催收，并将回款作为对销售人员考核的一项重要指标。通过采取上述措施，保证回款进度，降低回款风险。3、客户相对集中的风险 公司存在客户相对集中的风险，虽然公司与上述客户单位保持了良好的合作关系,但不排除未来与主要客户合作关系的变化对公司的经营业绩会产生不利影响。应对措施：公司将加大市场开拓力度，在维护老客户的同时，不断增加新客户，降低主要客户比较 集中的风险。4、核心人员流失的风险 公司经过多年在行业中的积累,培养了一批高质量的专业人才,随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公司,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：公司将加大人才引进和培养力度，通过建立优秀的企业文化、完善的员工考核和激励机 制，具有竞争力的薪酬体系，吸引高素质专业人才，为公司的长期可持续发展积累人力资源。5、原材料价格波动的风险 公司产品所需的主要原材料是管坯钢，该材料受钢铁价格影响较大，而报告期内公司的主要原材料价格波动较大，因此钢铁价格波动将同方向影响公司的营业收入及营业成