839750_2018_红河谷_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

1 2018 年度报告 红河谷 NEEQ:839750 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司 Heilongjiang Red Valley Automotive Test Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月 8 日，公司与吐鲁番市高昌区人民政府签署了项目投资框架协议，双方就开展“新疆吐鲁番红河谷高温汽车测试项目”达成了合作意向。2018 年 3 月 29 日，公司被中国合格评定国家认可委员会授予 CNAS 实验室认可证书。2018 年 6 月 21 日，黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司上海分公司注册成立。公司的经营范围为：“从事汽车测试技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务”。2018 年 4 月 1 日，由公司参与起草的中华人民共和国国家标准 轿车轮胎雪地抓着性能试验方法 和 载重汽车轮胎雪地抓着性能试验方法正式实施。2018 年 12 月 12 至 14 日，公司承办了“全国轮胎轮辋标准化技术委员会第六届二次工作会议”。2018 年 12 月 14 日，公司获评“黑河市市长质量奖提名奖”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 高寒测试 指 汽车“三高（高寒、高温、高原）”试验之一，包括汽车冷启动、冷启动下的驾驶性能、汽车零部件在高寒环境下的标定、高寒环境下的整车质量等多种试验项目 高温测试 指 汽车“三高（高寒、高温、高原）”测试之一，包括汽车热启动、发动机爆震、热害评估等多种试验项目 高原测试 指 汽车“三高（高寒、高温、高原）”测试之一，包括汽车冷启动（缺氧）、动力匹配等多种试验项目 股东大会 指 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司章程 指 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司章程 卧牛湖 指 黑河市卧牛湖水库 嫩江尼尔基 指 嫩江县尼尔基水库 孙吴二门山 指 孙吴县二门山水库 小乌斯力水库 指 黑河市爱辉区小乌斯力水库 小乌斯力江面 指 黑龙江江面小乌斯力江段 红旗水库 指 黑河市爱辉区幸福乡红旗水库 红河谷滑雪场 指 黑河红河谷国际滑雪场有限责任公司 五大连池风景区红河谷 指 五大连池风景区红河谷汽车服务有限公司 五大连池市红河谷 指 五大连池市红河谷汽车测试有限公司 孙吴冰河世纪 指 孙吴冰河世纪试车旅游有限责任公司 嫩江红河谷 指 嫩江红河谷汽车测试中心有限公司 合作区红河谷 指 黑河合作区红河谷新能源汽车测试有限公司 天狼星控股 指 天狼星控股集团有限公司 晟翔投资 指 黑河晟翔投资合伙企业（有限合伙）众鑫投资 指 黑河众鑫投资合伙企业（有限合伙）天宁集团 指 天宁集团有限公司 工业基金 指 黑龙江省工业投资基金（有限合伙）红河谷、公司、股份公司、本公司 指 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、华融证券 指 华融证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 5 华夏律师事务所、律师 指 辽宁华夏律师事务所 泛亚集团 指 泛亚汽车技术中心有限公司 一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 广汽集团 指 广州汽车集团股份有限公司 轮标委 指 全国轮胎轮辋标准化委员会 国检中心 指 国家汽车质量监督检验中心 一汽大众 指 一汽-大众汽车有限公司 上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶涛、主管会计工作负责人刘丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）侯景华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业绩季节性波动风险 公司开展寒区汽车测试业务需要特定的自然地理环境，大部分测试项目需要在极低温的冰面上完成。根据寒区汽车测试所需温度、风速等指标要求，公司主营业务开展的时间主要集中在每年 11 月至次年 3 月，是公司的经营旺季，而 4-10 月属于公司的经营淡季，公司经营业绩存在季节性波动的风险。实际控制人控制风险 公司股东为天狼星控股、天宁集团、众鑫投资、晟翔投资、工业基金。公司董事长陶涛通过天狼星控股、众鑫投资、晟翔投资间接持有红河谷共计 58.02%的股份，能够控制公司重大经营决策，实际支配公司行为，为公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，但是公司实际控制人可利用其控制地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等事项实施重大影响，若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。公司在经营场地建设试车用房屋、建筑物尚未取得相关权证的风险 公司根据与各经营场地管理部门签署的项目投资协议书等协议的约定，因开展试车业务需要，在租赁的水库、湖泊等水面周边的土地建设了检修车间、库房、办公楼等房屋、建筑物，但由于各经营场所整体规划及配套政策还未落实，公司建设的房屋、建筑物尚未取得权属证明文件。公司存在经营场所相关建筑物尚未取得相关权证的风险。经营场地不能续租的风险 公司开展寒区汽车测试业务所需场地主要包括水面及其周边土 7 地。自成立以来，公司已在黑河市辖区、孙吴县、嫩江县、五大连池等地租赁了多个水库、湖泊及其周边土地的使用权，截至目前尚未出现因不能续租而搬迁的情况。但由于水库、湖泊均为国家或集体所有，其周边土地因规划问题暂时无法办理产权证书，公司未来可能存在因当地政策变化导致所租赁的水面、土地不能续租的风险，这将导致公司经营场地存在搬迁的可能，从而对公司的经营产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Red Valley Automotive Test Co.,Ltd 证券简称 红河谷 证券代码 839750 法定代表人 陶涛 办公地址 黑龙江省黑河市爱辉区瑷珲对俄进出口加工基地 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘浩阳 职务 董事会秘书 电话 04568280967 传真 04567274777 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 黑龙江省黑河市爱辉区瑷珲对俄进出口加工基地 164300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 12 日 挂牌时间 2016 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-质检技术服务-质检技术服务 主要产品与服务项目 汽车测试与培训 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）85,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 天狼星控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 陶涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 912311006774864950 否 注册地址 黑龙江省黑河市爱辉区瑷珲对俄进出口加工基地 否 注册资本（元）85,750,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号中国人保寿险大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 席坚 李秋玲 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,236,655.45 48,336,262.18 18.41%毛利率%47.33%56.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,275,315.23 17,461,065.36-23.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,559,730.10 15,234,996.09-17.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.55%17.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.60%15.28%-基本每股收益 0.18 0.25-28.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 160,458,051.51 116,927,052.04 37.23%负债总计 11,503,317.16 11,479,616.38 0.21%归属于挂牌公司股东的净资产 148,954,734.35 105,447,435.66 41.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.49 16.78%资产负债率%（母公司）6.50%11.40%-资产负债率%（合并）7.17%9.82%-流动比率 3.57 2.76-利息保障倍数 63.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,941,634.37 12,234,127.75-2.39%应收账款周转率 2.32 2.32-存货周转率 92.58 93.67-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.23%11.02%-营业收入增长率%18.41%5.44%-净利润增长率%-23.97%50.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,750,000 70,600,000 21.46%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）852,000.00 其他营业外收入和支出-10,135.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 841,864.86 所得税影响数 126,279.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 715,585.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 24,638,896.00 应收票据及应收账款 24,638,896.00 应付账款 2,975,840.28 12 应付票据及应付账款 2,975,840.28 管理费用 7,158,811.88 5,731,411.29 研发费用 1,427,400.59 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为：向国内外整车和汽车零部件制造企业提供汽车冬季寒区测试场地技术服务及部分寒区测试项目技术服务。公司主要经营场所位于黑河市，黑河拥有开展冬季寒区汽车测试业务特定的自然资源，为长期开展汽车高寒测试业务提供了良好的测试环境：其一，黑河地区地理位置与世界上著名的挪威冬季寒区汽车测试场、瑞典阿维斯焦冬季寒区汽车测试场处在同一纬度带，具备寒冷的气候条件；其二，黑河地区冬季平均长达 127 天，平均气温保持在零下 20以下，其中最低气温达到零下 35-40的天数年均 30天，最大积雪深度为 33 厘米，具备较长时间稳定的低温天气条件；其三，黑河地区具备丰富的水面资源及便利的交通条件，使得黑河地区成为众多汽车整车、零部件制造企业首选的冬季寒区测试区域。公司为汽车相关产业客户提供冬季寒区研发试验、性能测试、技术测试等所需的专业场地和技术服务。公司现已拥有黑河地区具备汽车冬季寒区测试条件 80%以上水面的使用权，已建成红旗水库上汽大众专属测试基地、卧牛湖泛亚集团专属测试基地、孙吴二门山水库现代摩比斯专属测试基地、广汽集团专属测试基地、象山水库一汽大众专属测试基地等九处冬季寒区测试基地。公司现已成为亚洲地区知名的开放式冬季寒区汽车测试中心之一，并致力于打造现代化冬季寒区汽车测试产业服务基地。公司依托黑河及其周边平整、开阔的水面资源，按客户要求制作各种类型的试验道路，现已与上汽大众汽车有限公司、韩国现代摩比斯株式会社、广州汽车集团股份有限公司、泛亚汽车技术中心有限公司等 100 余家国内外知名整车、零部件生产企业、科研机构建立起了广泛、深入的合作关系。公司收入主要来源为上述单位支付的试验费。报告期内，公司商业模式的各项要素均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司依托已建成的冬季寒区汽车测试基地，按照汽车企业相关要求，为客户建造各种形式的测试跑道，并为客户使用何种形式的跑道提供建议。报告期内，韩国现代摩比斯株式会社、上汽大众汽车有限公司等大型汽车整车和零部件制造企业保持较多的测试服务需求；公司拓展了北京宝沃汽车有限公司、华晨雷诺金杯汽车有限公司、一汽解放汽车有限公司等整车生产企业；联合汽车电子有限公司等零部件生产企业；固铂轮胎（中国）投资有限公司等轮胎生产企业。14 在拓展传统车企资源的同时，公司还与重庆金康新能源汽车设计院有限公司、江淮大众汽车有限公司等新能源车企建立了合作关系。报告期内，公司成功举办或参与了“2018 汽车测试与质量监控博览会”、“轮胎磨耗后湿滑性能雪地/冰地抓着性能测试技术研讨会”、“全国轮胎轮辋标准化技术委员会六届二次工作会议”、等一系列大型活动和会议，进一步宣传推介了红河谷品牌。2018 年 12 月，公司被黑河市政府授予了“黑河市市长质量奖提名奖”称号。报告期内，公司营业收入增速明显，较好地完成了既定的经营业绩指标。(二二)行业情况行业情况 2018 年度，我国乘用车销量为 2,808.1 万辆，同比下降 2.8%，我国汽车市场持续增长 28 年以来首次出现销量负增长的情况。全年新能源汽车销量 125.6 万辆，同比增长 61.7%2018 年度，汽车制造业营业收入 83,372 亿元，同比增长 3.4%，利润总额 6,091.3 亿元，同比增长-4.7%。2018 年度，我国汽车行业的销售利润率达到 7.6%，较上年下降了 0.4 个百分点。我国 2019 年汽车工业发展趋势预计为：第一，汽车消费迎来利好。2019 年 1 月，国家发改委等十部委共同提出了六条汽车消费刺激措施，涉及汽车下乡、二手车销售等多个层面，效果正在逐渐显现。2019年政府工作报告指出：“稳定汽车消费，继续执行新能源汽车购置优惠政策”。此外，增值税税率下调有望推动汽车价格进一步降低。2019 年政府工作报告提出“深化增值税改革，将制造业等行业现行 16%的税率降至 13%，将交通运输业、建筑业等行业现行 10%的税率降至 9%，确保主要行业税负明显降低”等举措，将进一步刺激汽车消费需求。其次，汽车产业继续受益于制造业转型升级。2019 年政府工作报告提出“打造工业互联网平台，拓展智能+，为制造业转型升级赋能”。这对于汽车等传统制造业的改造升级、高质量发展带来巨大的推动力，将进一步强化质量基础，提升产品和服务品质。在实施汽车产业转型升级、新旧动能接续转换中，新能源汽车产业集群发展受到重视。伴随着我国新能源汽车产业发展由导入期向成长期转变，在后补贴时代，抓住汽车产业转型升级的机遇，建立科学、完整、强大的新能源汽车产业链，成为车企一项非常迫切的任务。随着汽车行业竞争日趋激烈，不断提升核心竞争力将是车企生存和发展的必然选择。车企对于产品质量提高日益重视，其对研发方面的投入的不断加大将是未来发展的趋势。寒区汽车测试领域，在传统汽车测试服务业务稳步增长的基础上，新能源汽车、智能网联汽车的兴起将为寒区汽车测试行业开拓一片蓝海，成为该行业新的增长点。?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,382,286.09 1.48%1,102,953.93 0.94%115.99%应收票据与应收账款 24,620,376.47 15.34%24,638,896.00 21.07%-0.08%存货 494,492.07 0.31%156,732.95 0.13%215.50%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 71,445,833.42 44.53%53,601,104.75 45.84%33.29%15 在建工程 8,804,516.59 5.49%2,245,856.57 1.92%292.03%短期借款 5,000,000.00 3.12%-长期借款-资产总计 160,458,051.51-116,927,052.04-37.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期内，货币资金余额 2,382,286.09 元，同比增加 115.99%。主要原因：一方面，本年度工业基金注入了货币资金 30,300,000.00 元，银行短期借款 5,000,000.00 元；另一方面,本年度因新建、改扩建高寒汽车测试基地，货币资金投入较多，综合计算本期末货币资金较上年结余增加。2.存货：报告期内，存货余额 494,492.07 元，同比增加 215.50%。本企业的存货为冬季取暖用的燃煤，本年度存货结余增加的主要原因：上年度采购的燃煤单价为 319.15 元/吨，本年度采购的燃煤单价为 519.62 元/吨，价格上涨是存货增加的主要原因。3.固定资产、在建工程：报告期内，固定资产余额 71,445,833.42 元，同比增加 33.29%；在建工程余额 8,804,516.59 元,同比增加 292.03%。主要原因，是本期扩建了象山水库测试基地、卧牛湖水库测试基地、机场路测试基地等场地，新建和扩建了部分车间，并购置了相关的配套资产。4.短期借款：报告期内，新增短期借款 5,000,000.00 元。为向邮储银行股份有限公司黑河分行借入的流动资金借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,236,655.45-48,336,262.18-18.41%营业成本 30,145,968.28 52.67%20,787,090.10 43.01%45.02%毛利率%47.33%-56.99%-管理费用 6,594,323.16 11.52%5,731,411.29 11.86%15.06%研发费用 3,394,871.21 5.93%1,427,400.59 2.95%137.84%销售费用 1,651,623.62 2.89%1,048,697.79 2.17%57.49%财务费用 271,008.06 0.47%3,035.87 0.01%8,826.87%资产减值损失-其他收益 202,000.00 0.35%190,000.00 0.39%6.32%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 15,192,998.77 26.54%19,258,644.28 39.84%-21.11%营业外收入 651,800.91 1.14%2,453,786.95 5.08%-73.44%营业外支出 11,936.05 0.02%24,966.33 0.05%-52.19%净利润 13,275,315.23 23.19%17,461,065.36 36.12%-23.97%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本:报告期内营业成本30,145,968.28元，较上年同期增加9,358,878.18元，同比增加45.02%。主要原因：本年度扩建和改造现有场地，使维修费、折旧费、场地租赁费和物料消耗等费用都大幅增加；另外因本年度降雪量偏少，使人工造雪增加了相关的电费、燃油及人力成本。2.研发费用：报告期内研发费用 3,394,871.21 元，较上年同期增加 1,967,470.62 元，同比增加137.84%。主要原因：本年度公司设立了研发中心，研发中心人员工资大幅增加。另外新购入的研发专用设备也使每期的折旧费相对增加。3.销售费用：报告期内销售费用 1,651,623.62 元，较上年同期增加 602,925.83 元，同比增加 57.49%。主要原因：一方面是工资方案的调整导致了销售人员工资发生额较上年度增加，另外因扩展业务需要，使本年度的招待费及宣传费也较上年同比增长。4.财务费用：报告期内财务费用 271,008.06 元，较上年同期增加 267,972.19 元，同比增加 8,826.87%。主要原因：2018 年 4 月，公司通过股权质押方式向邮政储蓄借款 5,000,000.00 元，当年产生的利息支出 251,659.01 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,236,655.45 48,336,262.18 18.41%其他业务收入-主营业务成本 30,145,968.28 20,787,090.10 45.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 26,502,684.20 46.31%21,731,492.46 44.96%华北地区 3,499,317.87 6.11%3,385,759.36 7.00%华中地区 3,357,344.54 5.87%3,574,103.67 7.39%华南地区 10,240,960.23 17.89%6,718,742.54 13.90%东北地区 6,816,949.60 11.91%4,272,792.38 8.84%西南地区 1,522,933.97 2.66%2,194,999.95 4.54%韩国 4,952,432.64 8.65%5,949,182.93 12.31%其他 344,032.40 0.60%509,188.89 1.06%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车测试收入 56,892,623.05 99.40%47,827,073.29 98.95%住宿服务 344,032.40 0.60%460,085.12 0.95%会议服务 -49,103.77 0.10%17 2018年主营业务收入同比增加18.41%,其中99.40%来源于汽车测试收入。从各地区收入占比上来看，华东地区、华南地区、东北地区占比均有所增长。原因是 2018 年公司与联合电子和上海机动车检测认证技术中心新签定了场地测试合同，另外原有的独家使用场地的客户在场地扩建后都增加了测试项目，增加了合同金额。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上汽大众汽车有限公司 7,649,999.90 13.37%否 2 一汽-大众汽车有限公司 6,743,411.87 11.78%否 3 泛亚汽车技术中心有限公司 5,604,952.64 9.79%否 4 现代摩比斯株式会社 4,808,723.21 8.40%否 5 广州汽车集团股份有限公司 4,350,185.75 7.60%否 合计合计 29,157,273.37 50.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司 1,133,193.32 3.76%否 2 国网黑龙江省电力有限公司 468,820.26 1.56%否 3 嫩江县宝盛洗煤销售有限公司 379,016.75 1.26%否 4 北京勤城通达汽车修理有限责任公司 240,000.00 0.80%否 5 北京市通州区新友汽车修理部 220,248.00 0.73%否 合计合计 2,441,278.33 8.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,941,634.37 12,234,127.75-2.39%投资活动产生的现金流量净额-46,360,643.20-12,649,523.06-筹资活动产生的现金流量净额 35,698,340.99-550,499.99-现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额:报告期内,投资活动产生的现金流量净额-46,360,643.20 元。主要原因：本年度投资活动发生额主要是场地增扩建，其中新增不动产 23,659,155.01 元，新增在建工程6,558,660.02 元，预付的长期资产 16,737,565.45 元。2.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 35,698,340.99 元。主要原因：本年度向工业基金募集了资本金 30,300,000.00 元，向邮储银行股份有限公司黑河分行作股权质押借款 5,000,000.00 元，收到政府补助 650,000.00 元。另外与筹资活动有关的现金流出主要是借款的利息支出 251,659.01 元。18(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有五家全资子公司，详情如下：孙吴冰河世纪试车旅游有限责任公司于 2010 年 9 月 27 日，由孙吴县工商行政管理局核准成立，现持有统一社会信用代码为 912311245606273466 的营业执照，住所为黑龙江省黑河市孙吴县二门山水库，法定代表人陶涛，注册资本 350 万元人民币，经营范围：为国内外汽车企业提供测试设备和服务；旅游综合开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）嫩江红河谷汽车测试中心有限公司于 2014 年 9 月 11 日由嫩江县工商行政管理局核准成立，现持有统一社会信用代码 91231121308633867M 的营业执照，住所为嫩江县临江乡铁古砬村，法定代表人陶涛，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：为国内外汽车企业提供测试设备和服务，寒区汽车测试技术、设备研发，承办汽车赛事，大中型会议承接筹办，旅游综合开发（法律、法规禁止经营的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）五大连池风景区红河谷汽车服务有限公司于 2015 年 8 月 31 日由黑河市工商行政管理局风景区分局核准成立，现持有统一社会信用代码 9123110335222143XJ 的营业执照，住所为黑龙江省黑河市五大连池风景区药泉东路 1 号，法定代表人陶涛，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：为国内外汽车企业提供测试设备和服务；寒区汽车测试技术、设备研发；驾驶员培训；房车自驾游营地建设运营；承办各种汽车运动赛事；大、中型会议承接、筹办；汽车旅游网站建设运营；旅游综合开发；餐饮，住宿服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。五大连池市红河谷汽车测试有限公司于 2017 年 7 月 19 日由五大连池市市场监督管理局核准成立，现持有统一社会信用代码 91231182MA19HYYM9G 的营业执照，住所为五大连池市勤俭路德苑富都小区 21号楼，法定代表人陶涛，注册资本 2,000 万元人民币，经营范围：为国内外汽车企业提供场地和设备服务；寒区汽车测试技术、设备研发；汽车驾驶员培训、代驾服务；承办各种汽车赛事；汽车旅游网站建设运营；会议与展览服务；房车租赁；住宿、餐饮服务；房地产开发；旅游资源开发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）黑河合作区红河谷新能源汽车测试有限公司于 2018 年 7 月 24 日，由黑河市市场监督管理局核准成立，现持有统一社会信用代码 91231100MA1B7HPNOY 的营业执照，住所为黑河市合作区二环路 100 号（合作区 0000101 室），法定代表人陶涛，注册资本 3,500 万元人民币，经营范围：汽车检测服务、新能源技术开发、咨询、交流、转让、推广服务，集中式快速充电站，机动车充电桩充电销售，露营地服务，汽车租赁，体育竞赛组织，会议、会展及相关服务，信息处理和储存支持服务，代驾服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 7 月 24 日，黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司的全资子公司黑河合作区红河谷新能源汽车 19 测试有限公司由黑河市市场监督管理局核准成立。?故而，黑龙江红河谷汽车测试股份有限公司的财务报表合并范围，由上一报告期的黑龙江红河谷及其四家全资子公司孙吴冰河世纪、嫩江红河谷、五大连池风景区红河谷、五大连池市红河谷变更为黑龙江红河谷及其五家全资子公司孙吴冰河世纪、嫩江红河谷、五大连池风景区红河谷、五大连池市红河谷、合作区红河谷。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司近几年不断发展壮大，客户数量不断增加，带动了黑河及其周边各县市餐饮、住宿、交通、汽修等第三产业的发展，并在一定程度上解决了当地居民就业问题。公司一直以来合规经营、依法纳税，积极履行了社会责任。?三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的合作客户数量不断增加，合同金额持续增长，公司同主要客户合作关系稳定，与公司的收入增长相匹配，公司保持了稳定、健康的发展态势。一方面，现代摩比斯株式会社、上汽大众汽车有限公司、广州汽车集团股份有限公司等大型汽车整车和零部件制造企业常年保持较多的测试服务需求；另一方面，公司同较多客户签署了长期合作协议。其中，公司与现代摩比斯株式会社签署了 30年合作的框架协议，并约定每年发生金额 450 万元以上；公司还同广州汽车集团股份有限公司签署了为期 10 年的合作协议，约定每年发生金额 370 万元以上。此外，公司大量客户在每年测试完毕后主动提出延续合作协议，公司对现有客户拥有较高的粘性。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司业绩季节性波动风险：公司开展寒区汽车测试业务需要特定的自然地理环境，大部分测试项目 需要在极低温的冰面上完成。根据寒区汽车测试所需温度、风速等指标要求，公司主营业务开展的时间主要集中在每年 11 月至次年 3 月，是公司的经营旺季，而 4-10 月属于公司的经营淡季，公司经营业绩存在季节性波动的风险。2、实际控制人控制风险：公司股东为天狼星控股、天宁集团、众鑫投资、晟翔投资、工业基金。公司董事长陶涛通过天狼星控股、众鑫投资、晟翔投资间接持有红河谷共计 58.02%的股份，能够控制公司重大经营决策，实际支配公司行为，为公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，但是公司实际控制人可利用其控制地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等事项实施重大影响，若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。3、公司在经营场地建设试车用房屋、建筑物尚未取得相关权证的风险：公司根据与各经营场地管理部门签署的项目投资协议书等协议的约定，因开展试车业务需要，在租赁的水库、湖泊等水面周边的土地建设了检修车间、库房、办公楼等房屋、建筑物，但由于各经营场所整体规划及配套政策还未落实，公司建设的房屋、建筑物尚未取得权属证明文件。公司存在经营场所相关建筑物尚未取得相关权证的风 20 险。4、经营场地不能续租的风险：公司开展寒区汽车测试业务所需场地主要包括水面及其周边土地。自成立以来，公司已在黑河市辖区、孙吴县、嫩江县、五大连池等地租赁了多个水库、湖泊及其周边土地的使用权，截至目前尚未出现因不能续租而搬迁的情况。但由于水库、湖泊均为国家或集体所有，其周边土地因规划问题暂时无法办理产权证书