839965_2018_伟隆机械_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

公告编号：2019-001 1 证券代码：839965 证券简称：伟隆机械 主办券商：华安证券 2018 年度报告 伟隆机械 NEEQ:839965 上海伟隆机械设备股份有限公司 shanghai weilong machinery equipment share co.,ltd 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 获得 2018 年度中国食品工业协会面包糕饼专业委员会会员证书。2018 年 4 月,被中国食品工业协会面包糕饼专业委员会评为2017年度中国烘焙行业最具影响力设备企业。被评为 2018 年度中华全国工商业联合会烘焙业公会理事单位。2018 年 7 月 31 日获得由桂林市顺昌食品有限公司颁发的“最佳供应商”证书。2017 年 11 月 23 日，通过了“高新技术企业”认定，于 2018 年 3 月12 日取得证书。2019 年 3 月,获得“2018 中国烘焙行业优秀设备企业”称号。公告编号：2019-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 23 3 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 25 5 第八节第八节 董事、监董事、监事、高级管理人员及员工情况事、高级管理人员及员工情况 .2 26 6 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 29 9 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、伟隆机械、伟隆股份 指 上海伟隆机械设备股份有限公司 分公司 指 上海伟隆机械设备股份有限公司分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日实施）股东大会 指 上海伟隆机械设备股份有限公司股东大会 董事会 指 上海伟隆机械设备股份有限公司董事会 监事会 指 上海伟隆机械设备股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司 伟隆暖馨 指 上海伟隆暖馨食品科技有限公司 南通得一 指 南通得一投资中心（有限合伙）广东金辉煌 指 广东金辉煌食品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家质检总局 指 中华人民共和国质量监督检验检疫总局 国务院 指 中华人民共和国国务院，即中央人民政府 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中国、我国、国内 指 中华人民共和国 公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人仲镇明、主管会计工作负责人张学峰及会计机构负责人（会计主管人员）张学峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权较为分散、实际控制人可能丧失控制的风险 公司股东数量较多，股权结构较为分散。截至 2018 年 12 月 31日，公司共有 49 名股东，仲镇明、南通得一、朱家琦、张大德、何士宝、广东金辉煌、姚海林、王元燮、窦贵凤、刘晶敏为前十大股东，分别持有公司 29.69%、15.14%、4.72%、4.72%、4.72%、4.37%、4.20%、3.67%、3.15%、2.25%的股权。仲镇明先生系公司的控股股东和实际控制人。公司股东均不存在有关委托持股、委托表决权的特别约定，也没有任何有关一致行动的协议或意向。公司除仲镇明先生之外的其他股东均承诺，未来不会通过一致行动或者其它任何安排谋求公司的控制地位。公司亦规范了内部治理结构，健全了内部管理制度，以确保公司治理的有效性。但考虑到公司较为分散的股权结构，现有股东增持或外部股东进入仍可能导致公司控股股东及实际控制人的变更，将对公司管理团队和生产经营的稳定性产生一定影响。税收优惠丧失的风险 2018 年 3 月 12 日,公司领取上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201731001217,发证时间为2017 年 11 月 23 日，有效期为三年,有效期内按 15%的税率计缴企业所得税。公司已经连续三次获取高新技术企业证书，自 2011 年起企业所得税税率为 15%。公司虽已通过高新技术企业复评,但是如果国家关于企业所得税税收优惠政策发生变化,或公司未来不能持续被认定为高新技术企业,则公司未来的经公告编号：2019-001 6 营业绩将会受到一定的影响。原材料价格波动的风险 公司主要原材料为机器、轴承、链条、电机等，报告期内，原材料在成本中占比超过 70%。钢铁价格的波动受市场供需变化等因素的影响，进而对公司的生产成本以及经营业绩产生影响。虽然公司采取了各种措施应对主要原材料价格波动的风险，但该等措施无法保证能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。因此，如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海伟隆机械设备股份有限公司 英文名称及缩写 shanghai weilong machinery equipment share co.,ltd 证券简称 伟隆机械 证券代码 839965 法定代表人 仲镇明 办公地址 上海市松江区新桥镇新创路 46 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 戴春萍 职务 董事会秘书 电话 13917734778 传真 021-57681569 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市松江区新桥镇新创路 46 号；201612 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业C35 专用设备制造业C353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造C3531 食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造 主要产品与服务项目 专业食品机械的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,180,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 仲镇明 实际控制人及其一致行动人 仲镇明 公告编号：2019-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101177672091410 否 注册地址 上海市松江区新桥镇新创路 46 号 否 注册资本（元）6,180,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 余丽、胡琳波 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,433,991.97 31,864,665.07 8.06%毛利率%41.34%43.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,884,209.81 3,347,048.97-13.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,721,099.79 1,761,811.94 54.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.47%10.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.99%5.28%-基本每股收益 0.47 0.54-12.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 38,390,249.25 40,596,035.93-5.43%负债总计 3,869,958.49 5,783,923.96-33.09%归属于挂牌公司股东的净资产 34,202,498.65 34,408,288.84-0.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.53 5.57-0.72%资产负债率%（母公司）10.14%14.34%-资产负债率%（合并）10.08%14.25%-流动比率 7.69 5.37-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,561,273.77 5,671,678.28-127.53%应收账款周转率 7.16 5.64-存货周转率 1.48 1.60-公告编号：2019-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.43%7.62%-营业收入增长率%8.06%25.09%-净利润增长率%-14.44%119.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,180,000 6,180,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-206.68 计入当期损益的政府补助 95,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,820.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 85,280.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 191,894.14 所得税影响数 28,784.12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 163,110.02 七、补充补充财务财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收利息 37,947.95-其他应收款 3,040.00 40,987.95-公告编号：2019-001 11 应收利息(母公司)37,947.95-其他应收款(母公司)3,040.00 40,987.95-管理费用 6,411,156.10 4,250,337.94-研发费用-2,160,818.16-管理费用(母公司)6,271,365.87 4,110,547.71-研发费用(母公司)-2,160,818.16-注：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。公告编号：2019-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 公司的目标市场是国内外烘焙食品生产厂家。公司一方面依靠销售自主设计与生产的烘焙食品机械获得一次性收入：公司在拥有多项专利的同时仍坚持不断技术创新以提高产品性能和改善产品品质，其产品的独特性与领先性通过展销会等不同途径吸引着新老客户前来购买，面对客户独特的需求，公司也能根据不同要求灵活调整产品设计结构；另一方面，公司通过为客户提供产品的升级、维修、更换零部件等售后服务获取持续性收入。总体来说，公司坚持产品开发与市场拓展同步，售后服务与持续改进同步，通过持续的技术创新提高产品性能和改善产品品质，从而匹配客户需求，并最终实现业务规模的扩张和利润的增长。2、销售模式 公司销售有淡旺季，淡季一般从每年年底至次年年初，6 月至 9 月为旺季。公司的销售模式以直销为主、经销为辅，还存在部分代理出口。直销：公司一方面通过销售人员拜访、参加展会、互联网营销及行业口碑传播等方式拓展新客户，另一方面，凭借在行业内一定的市场地位及良好口碑，公司拥有一批长期、稳定的客户群体，能够第一时间掌握老客户的需求信息。公司设立了专门的市场部负责向下游客户销售。销售人员通过现场观察、客户反馈等途径及时了解市场需求，公司根据市场需求组织研发部对产品进行研发，最终实现新产品的批量生产和销售。公司还可以根据客户生产特点和个性化需求为客户提供经过定制化设计的产品，或根据客户需求对原有产品进行升级、完善，从而帮助客户实现高效生产。同时公司也提供了优质的售后维护服务，帮助客户解决相应的问题。经销：公司与经销商、代理商签订产品代理销售协议，协议约定：公司按合同约定的价格将机器出售给经销代理商；实际最终售价由经销代理商自行确定，实际售价与协议价之间的差额归经销代理商所有。目前，公司的经销商仅云南花印良品商贸有限公司一家，双方合作协议约定由其担任公司产品在云南省的总代理及贵州省、四川省的代理，合同期限 2014 年 4 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日止。代理出口：公司于 2017 年 11 月 29 日起已具备自营进出口资格，通过有自营进出口权的外贸代理出口实现海外销售。公司先与海外客户协商好商品价格、收款方式、交货时间等合同内容，再与负责代理出口的贸易公司或者海外实际客户签订买卖合同，合同约定货款由客户直接支付给负责代理出口的贸易公司，贸易公司再支付给本公司，销售发票由本公司开具给贸易公司，贸易公司再开具给客户。公司将依约定派人前往海外实际客户处进行机器设备的安装调试。3、生产模式 公司每年会召开年度会议确定年度销售计划，生产部根据销售计划及库存数量确定年度生产计划，形成生产任务并安排。公司生产模式以市场需求为导向，在长期生产运营中形成了以销定产、产品标准化与定制化的生产模式。4、采购模式 公司生产产品的主要原材料为机架、轴承、链条、电机等。采购部根据年度生产计划，汇总各部门所需采购物资、考虑总体采购预算后向合格供应商直接采购原材料。公司已建立稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商建立长期的合作关系。5、研发模式 公司自成立以来一直致力于提升产品的工作效率及丰富产品终端应用，帮助客户进一步实现规模生产或大幅提升产品质量。公司根据市场与客户需求自主研发满足要求的新产品或改造升级已有的产品。公告编号：2019-001 13 报告期内变化情报告期内变化情况：况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期末公司资产总额为 38,390,249.25 元，较期初 40,596,035.93 元减少 2,205,786.68 元，减幅 5.43%，主要原因是:(1)本年净利润较上年减少 472,363.70 元，本年又利润分红 3,090,000.00 元；(2)本年的应收账款比上年大幅下降 181.99 万元，固定资产净值比上年末减少 81.59 万元。负债总额为 3,869,958.49 元，较期初 5,783,923.96 元减少 1,913,965.47 元，减幅 33.09%，主要原因为：（1）应付职工薪酬的减少，年末应付职工薪酬比上年末减少 1,406,949.33 元，这部分主要原因是本年的奖金在本年内已支付掉，上年末的奖金是在本年年初支付的；（2）应付账款较上年末减少 49.35 万元。所有者权益合计 34,520,290.76 元，较期初 34,812,111.97 元下降 291,821.21 元，减幅 0.84%,主要是因为公司净利润的减少。2、公司经营成果（1）报告期内公司营业收入 34,433,991.97 元，较上年同期 31,864,665.07 元上升 2,569,326.90元，增幅 8.06%，实现了年初制定销售目标，保持了收入持续稳定的增长。（2）报告期内公司营业成本 20,197,449.51 元，较上年同期 18,098,886.71 元上升 2,098,562.80元，增幅 11.59%，主要原因是本年收入增加，成本相应增长。3、公司现金流量（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,561,273.77 元，比上年同期 5,671,678.28 元下降 7,232,952.05 元，降幅 127.53%，主要原因为经营活动现金流出大幅增加所致，其中本期购买商品支付的现金比上年同期增加 9,164,205.22 元。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-3,969,783.04 元，比上年同期-257,709.92 元下降 3,712,073.12 元，主要原因为投资活动现金流出增加 3,563,973.78 元，其主要为购买的银行理财产品增加。（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-3,090,000.00 元，比上年同期-1,545,000.00 元下降 1,545,000.00 元，主要原因为本期分红 3,090,000.00 元，上年分红 1,545,000.00 元。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 公司按照年初制定的预算和经营计划，持续加强成本控制、安全管理和内控管理制度的落实，在国公告编号：2019-001 14 内精细化工新增投资受个别安全事故不利影响的背景情况下，仍保持盈利能力，在技术开发、市场拓展等工作方面也取得了良好的进展，另一方面公司在不断拓展业务的同时，也从成本、费用控制方面入手，强化内部管理，在 2018 年度取得一定成果。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,564,662.49 17.10%12,185,719.30 30.02%-46.13%应收票据与应收账款 2,633,437.07 6.86%4,453,322.82 10.97%-40.87%存货 16,159,367.90 42.09%11,083,091.90 27.30%45.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,017,678.30 20.88%8,833,542.50 21.76%-9.24%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 160,287.60 0.42%212,445.79 0.52%-24.55%其他应收款 69,384.11 0.18%40,987.95 0.01%69.28%其它流动资产 4,153,943.90 10.82%3,098,472.64 7.63%34.06%递延所得税资产 197,737.73 0.52%182,497.92 0.45%8.35%预收款项 123,000.00 0.32%376,550.00 0.93%-67.34%应付职工薪酬 429,844.61 1.12%1,836,793.94 4.52%-76.60%应交税费 568,215.36 1.48%312,251.76 0.77%81.97%资产总计 38,390,249.25-40,596,035.93-5.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司本期各资产负债项目变动大致有如下原因：1、货币资金年末比去年年末减少 5,621,056.81 元，主要为本期购买商品现金流出大幅增加。2、应收账款年末比去年年末减少 1,819,885.75 元,主要原因是今年虽然收入比上年增加，但同时收款比去年有大幅增加，今年收到的销售商品款比上年增加 4,909,969.28 元。3、公司存货今年比上年增加 5,076,276.00，主要原因为公司产品品种有所增加，相应库存会有增加，公司下一年的销售计划也有增加。4、固定资产本年年末比上年末减少 815,864.20 元，账面价值的减少主要原因：一是本期固定资产投资未有大额增加，处置掉固定资产 120,638.36 元；二是累计折旧增加所致。5、预付账款本年年末比上年末减少 52,158.19 元，变化不大。6、其他应收款本年年末比上年末增加 28,396.16 元，主要为应收利息的增加，本年理财产品购买比上年同期有所增加。7、其他流动资产本期期末比上年末增加 1,055,471.26 元,主要为购买的银行理财产品的增加。公告编号：2019-001 15 8、预收账款本期期末比上年末减少 253,550.00 元，主要原因为本期所收预收款大都已发货。9、应付职工薪酬的减少，年末应付职工薪酬比上年末减少 1,406,949.33 元，这部分主要原因是本年的奖金在本年内已支付掉，上年末的奖金是在本年年初支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 34,433,991.97-31,864,665.07-8.06%营业成本 20,197,449.51 58.66%18,098,886.71 56.80%11.59%毛利率%41.34%-43.20%-管理费用 3,664,031.06 10.64%4,250,337.94 13.34%-13.79%研发费用 2,735,102.66 7.94%2,160,818.16 6.78%26.58%销售费用 4,542,944.55 13.19%4,440,879.30 13.94%2.30%财务费用-47,125.76-0.14%-53,618.19-0.17%-12.11%资产减值损失 101,598.75 0.30%400,167.38 1.26%-74.61%其他收益-投资收益 85,280.82 0.25%37,947.95 0.12%124.73%公允价值变动收益-资产处置收益-206.68 0.00%168,461.52 0.53%-100.12%汇兑收益-营业利润 2,966,155.03 8.61%2,270,218.35 7.12%30.66%营业外收入 106,820.00 0.31%1,707,289.96 5.36%-93.74%营业外支出 -41,402.91 0.13%-100.00%净利润 2,798,178.79 8.13%3,270,542.49 10.26%-14.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年收入比上年增加 2,569,326.90 元,原因为 2018 年市场上流心奶黄包和流心奶黄月饼较 2017年仍有需求，继续带动公司的包馅机的销量，同时今年机器设备中咸蛋机的销量比上年有所增加。2、本年成本比上年增加 2,098,562.80 元，主要原因是收入的增加导致的成本相应增加。3、管理费用本年比上年减少 586,306.88 元：原因为其中职工薪酬减少 84,378.26 元，今年公司年终奖比上年有所减少；汽车费用本年比上年减少 100,853.62 元，本年有处置掉旧车，旧车日常的维护成本较高，所以本年费用大幅减少；土地租赁费用今年比去年减少 309,413.76 元，原因为去年有补缴的以前年度的租赁费用；其他项目费用变化比例不大。4、研发费用今年比上年增加 574,284.50 元，公司历来注重研发投入，其中职工薪酬增加 311,902.24元，主要为研发人员的增加。材料费用今年比上年增加 300,971.36 元。5、销售费用今年比上年增加 102,065.25 元，其中职工薪酬减少 23,890.21 元，主要是今年奖金比去年有所减少，展览费用今年比上年减少 156,061.41 元，本年展会的规模较上年有少许下降，公司对展会费用有所控制；业务宣传费今年比上年增加 207,831.21 元，主要为本年公司有尝试做今日头条的公告编号：2019-001 16 网络宣传，其他项目费用变化比例不大。6、财务费用今年比上年增加 6,492.43 元，变动比例不大，主要是今年利息收入相比上年有少许减少。7、本期营业外收入较上期减少 1,600,469.96 元，减幅 93.74%，原因为去年有收到“新三板”挂牌企业奖励 150 万元和专利补助 12.82 万元等。8、营业利润较上期增长 30.66%，原因为收入的增加导致毛利增加，期间费用相应的变化幅度不大所致。9、净利润减幅 14.44%，主要原因为营业利润有所增加但营业外收大幅减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,831,926.28 28,646,360.44 7.63%其他业务收入 3,602,065.69 3,218,304.63 11.92%主营业务成本 18,756,525.95 17,138,792.56 9.44%其他业务成本 1,440,923.56 960,094.15 50.08%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%烘焙机械 30,831,926.28 89.54%28,646,360.44 89.90%配件收入 3,602,065.69 10.46%3,218,304.63 10.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司主营业务以烘焙设备销售为主，其它业务以配件销售为主，收入构成基本没有变化。2、报告期内，2018 年烘焙机械的收入 30,831,926.28 元，占营业收入比例 89.54%；2017 年烘焙机械的收入为 2,864.64 万元，占营业收入比例 89.90%，变动比例小。3、报告期内，2018 年配件收入 3,602,065.69 元，占营业收入比例 10.46%；2017 年配件收入为 321.83万元，占营业收入比例 10.10%，变动比例小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西黄家月食品有限公司 1,754,379.31 5.09%否 2 合浦红林大酒店有限公司 1,332,568.96 3.87%否 3 东莞市华美食品有限公司 974,736.29 2.83%否 4 合浦公馆黄记食品有限公司 905,172.41 2.63%否 5 为美兹（福建）食品有限公司 763,482.76 2.22%否 合计合计 5,730,339.73 16.64%-公告编号：2019-001 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海翼至通机械设备有限公司 4,925,259.58 24.10%否 2 上海定誉机械加工厂 1,805,019.13 8.83%否 3 宁波市鄞州茅山旭日钣焊冲压件厂 1,798,691.68 8.80%否 4 宁波市鄞州通快金属制品厂 1,713,319.08 8.38%否 5 珊华电子科技(上海)有限公司 920,065.36 4.50%否 合计合计 11,162,354.83 54.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,561,273.77 5,671,678.28-127.53%投资活动产生的现金流量净额-3,969,783.04-257,709.92-1,440.41%筹资活动产生的现金流量净额-3,090,000-1,545,000-100.00%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,561,273.77 元，比上年同期 5,671,678.28 元下降 7,232,952.05 元，降幅 127.53%，主要原因为经营活动现金流出大幅增加所致，为满足生产销售需要其中本期购买商品支付的现金比上年同期增加 9,164,205.22 元。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-3,969,783.04 元，比上年同期-257,709.92 元下降 3,712,073.12 元，主要原因为投资活动现金流出增加 3,563,973.78 元，其主要为购买的银行理财产品增加。（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-3,090,000.00 元，比上年同期-1,545,000.00 元下降 1,545,000.00 元，主要原因为本期分红 3,090,000.00，上年分红 1,545,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 1 月，公司与田沪、何文红、华敏驹、孙俊共同出资设立上海伟隆暖馨食品科技有限公司。该公司于 2016 年 1 月 20 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 200 万元，其中公司认缴出资人民币91 万元，占其注册资本的 45.50%。根据上海伟隆暖馨食品科技有限公司章程的规定，公司在上海伟隆暖馨食品科技有限公司股东会会议中按照 51.50%的比例行使表决权。故该公司作为公司的控股子公司，将纳入公司合并财务报表范围。截止 2018 年 12 月 31 日，伟隆暖馨净资产为 583,104.78 元，2018 年度净利润为-157,855.09 元。报告期内，伟隆暖馨产品处于研发阶段，尚未产生销售利润。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 （1）中国农业银行“金钥匙本利丰.90 天”人民币理财产品，金额 200 万元，期限 2018 年 07 月12 日到 2018 年 10 月 10 日，年利率 3.20%，已于 2019 年 1 月 10 日收回本金及利息；（2）中国农业银行“金钥匙本利丰.181 天”人民币理财产品，金额 200 万元，期限 2018 年 07月 02 日到 2019 年 01 月 09 日，年利率 3.30%，已于 2019 年 1 月 10 日收回本金及利息；公告编号：2019-001 18 （3）中国农业银行“金钥匙本利丰.360 天”人民币理财产品，金额 200 万元，期限 2018 年 07月 02 日到 2019 年 07 月 07 日，年利率 3.55%。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：1、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。2、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。3、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上上上年年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重调整重述述前前 调整重调整重述后述后 调整重调整重述述前前 调整重调整重述后述后 应收利息 37,947.95-其他应收款 3,040.00 40,987.95-应收利息(母公司)37,947.95-其他应收款(母公司)3,040.00 40,987.95-管理费用 6,411,156.10 4,250,337.94-研发费用-2,160,818.16-管理费用(母公司)6,271,365.87 4,110,547.71-研发费用(母公司)-2,160,818.16-(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期内无发生变化。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，做出如下成绩：1、每年中秋节，公司针对老年人特别定制 200 只月饼，前往企业所属地的敬老院新桥镇敬老院看望老人，获得较大好评。2、公司帮助残疾职工解决就业问题，承担了一定的社会责任。3、公司控股子公司伟隆暖馨与上海向阳公益基金会携手合作，帮助贫困地区农民共同解决农产品销路问题，在一定程度推动当地农业综合经济发展。公告编号：2019-001 19 4、公司曾于 2006 年在云南维西县投资建设伟隆希望小学，公司职工定期资助当地贫困学生就学，一直延续至今。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定、客户资产稳定增长。综上，公司具有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发