870517_2018_浩德钢圈_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 1 2018 年度报告 浩德钢圈 NEEQ:870517 北京浩德钢圈科技股份有限公司 北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 16 日，浩德（洛阳）物联网科技有限公司成立；2018 年 1 月 23 日，浩德（洛阳）智云科技有限公司成立；2018 年 12 月 21 日，浩德（天津）供应链管理有限公司成立。“钢圈网”、“浩德大宗”、“浩德智运”、“浩德供应链”等四大运营平台，形成了钢材交易的钢圈生态闭环。“中国钢铁侠峰会”刚于 7 月 28 日在北京圆满落幕，会议邀请了行业协会领导、专家共议时下互联网+新机会。本次峰会主题为“互联网思维助力弯道超车新机会”，论坛发言嘉宾对主题理解分别发表了不同看法。大家普遍认为“互联网思维”以势不可挡的态势，渗透到钢铁行业，互联网发展为钢贸企业提供了新途径。而“互联网+”更是互联网思维的进一步实践成果，让钢铁电商与传统钢贸进行深度融合，同时为钢贸企业重塑弯道超车新机会。由 B2B 内参、产业互联网头条、供应链金融头条主办的“2018 中国产业互联网领袖年会暨2018 年中国产业互联网百强企业颁奖盛典”于 1月 20 日北京望京昆泰酒店盛大举行。各路产业互联网企业领袖和投资人共聚北京，共同交流探讨产业互联网发展的新思路，碰撞新火花。钢圈网荣获“2018 年中国产业互联网未来之星企业”的荣誉。在 2018 年度全国金属材料企业信用评价中，浩德钢圈顺利通过企业信用评价设立 4 大项13 小项的评价指标，2018 年度第十三届中国钢铁物流促进大会上，浩德钢圈荣获企业信用评价AAA 级信用企业的殊荣，并在会议当天举行了授牌仪式。北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业行业信息信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、浩德钢圈 指 北京浩德钢圈科技股份有限公司 沐威科技 指 公司前身是北京沐威科技股份有限公司 沐众科技有限公司 指 公司前身北京沐众科技有限公司 控股股东、中浩德、中浩德控股集团 指 中浩德控股集团有限公司 钢圈网 指 公司自主开发的电子商务平台（）浩德大宗、浩德仓储、钢圈仓储 指 浩德（洛阳）物联网科技有限公司 浩德智运 指 浩德（洛阳）智运科技有限公司 浩德供应链 指 浩德（天津）供应链管理有限公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 中准审计、会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、中闻律所 指 北京市中闻律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 北京浩德钢圈科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）实际控制人 指 张继卫、莫静 股东大会 指 北京浩德钢圈科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京浩德钢圈科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京浩德钢圈科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会议事规则、董事会议事规则监事会议事规则 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则监事会议事规则 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 5 第一节第一节声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李宏强、主管会计工作负责人王小丽及会计机构负责人（会计主管人员）王小丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，虽然已经建立了较为完善的风险管理制度及内部控制系统，但由于公司正处于快速扩张期，实际业务需要适时调整经营策略，随着公司业务的不断扩张和发展规模的不断扩大，公司无法保证现行的风险管理及内部控制系统可以完全规避公司业务风险。实际控制人不当控制风险 张继卫、莫静夫妇通过中浩德控股集团有限公司持有公司股份 48,045,600 股，持股比例为 88.97%，张继卫目前担任公司董事长,对公司的经营管理决策具有重大影响，实际控制公司的经营管理。公司实际控制人可能利用其实际控制人地位,对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。市场竞争风险 21 世纪是信息化的网络时代，各行各业都在网络上得到了深刻的体现，钢铁电子商务平台的蓬勃发展，加速了钢铁企业进驻电子商务平台的发展趋势。相较于传统的钢材交易模式，钢铁电商具有价格公开透明，物流、资金、支付等环节更加便捷等一系列优势，发展非常迅猛，钢铁电商行业正在蓬勃发展，现如今，钢铁产业链的众多企业，包括钢厂、钢贸商、物流仓储企业、互联网公司等，投入了大量资源以发展钢铁电商业务，市场竞争日趋激烈。如果公司不能推陈出新，增强创新意识，不断加剧的市场竞争将会对公司未来发展带来不利影响。北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 6 人才流失风险 公司是通过互联网从事第三方电子商务服务的电商平台，对科技人才的依赖程度较高，研发、运营、维护等业务环节都需要专业技术人员去决策、执行和服务；同时，钢铁电商需要更多的真正懂钢铁、想做钢铁的销售精英加盟，所以拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。如果未来公司不能提供有市场竞争力的激励机制，打造有利于人才长期发展的平台，将会影响到核心团队积极性、创造性的发挥，产生核心高管和技术人才流失的风险。互联网信息服务业具有高人力资本的特征，高素质的信息技术人员必须具备策略、项目执行管理等多方面专业知识及行业经验。优秀的业务团队是各项服务持续发展的重要基础之一。因此，如果该等专业人才或核心人员出现大规模流失，将给公司经营活动带来较大的冲击，影响服务质量和服务持续性。持续经营风险 目前，我国钢铁电商行业仍处于发展早期，公司的发展重点为做大平台线上业务的交易量，抢占客户资源和市场份额，因此基本上采用微利或不盈利的经营模式。而随着业务规模的快速发展和人力、技术资源的加大投入，公司销售费用和管理费用定会增加，如果钢材价格持续下跌或剧烈波动，有可能会导致公司经营出现亏损。互联网风险 公司自主开发的“钢圈网”电商平台是通过互联网平台实现。而互联网平台是众多的网站、计算机通过电话线、光纤、电缆、无线通讯等技术手段形成的系统，虽然公司已经采取了包括服务器托管、加强软件安全、严格数据管理、加快备份频率等有效的措施保证了计算机系统和数据安全性，但如果设备故障、软件漏洞、网络恶意攻击、电力供应故障、自然灾害等不可控因素出现，将可能会导致公司出现系统崩溃、数据丢失、服务中断等严重后果，给项目的正常运作和市场声誉造成较大的损失。此外，随着计算机技术的不断进步，各种类型的网络逐步融合推动着公司对互联网平台的升级，在此过程中也会存在一定的技术升级风险。资金短缺风险 报告期内，公司业务规模快速发展，经营活动现金净流出较大，运营资金需求较大。依据钢铁电商的行业特征、现有发展阶段以及公司业务发展情况，公司在未来一段时间内，仍将对运营资金有着较高需求。如果公司未来不能持续扩大自身的资金实力，或者不能有效的利用外部资金，公司将面临资金短缺的风险，从而对公司业务发展产生不利影响。高新技术企业资质被取消风险 公司主营业务为通过互联网平台从事第三方电子商务服务，公司的主要收入来源为钢铁的现货交易。报告期内公司营业收入大幅增长，如果公司技术研发费用未达到国家认定高新技术企业标准，企业面临高新技术资质被取消，不再享受企业所得税税收优惠的风险。未弥补亏损达实收股本总金额三分之一的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司合并报表的未分配利润金额为-35,793,417.30 元，公司的股本总额为 54,000,000.00 元，未弥补亏损达实收股本总金额三分之一。公司主营业务为互联网电商北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 7 平台，平台前期研发投入巨大，业务量需要两到三年的累积提升后，才能覆盖平台管理成本。同行业企业都有前期投入较高导致亏损的情况，浩德钢圈由于模式多元，扩展方式独特，预计会用更短时间扭亏为盈。2018 年 11 月钢铁行情剧烈波动，自营店铺自采自销的过程中存在一部分存货，导致该部分货品随行情波动导致了亏损。期间所有钢铁电商企业均存在不同程度亏损。我公司的自营店铺由于存货较少，所以亏损有限，不影响持续经营。另，浩德大宗、浩德智运、浩德供应链三大块业务 2018 年刚起步，属于投入期，在当年收入较少，成本未能覆盖。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期增加了未弥补亏损达实收股本总金额三分之一的风险：截至 2018 年 12 月 31 日，公司合并报表的未分配利润金额为-35,793,417.30 元，公司的股本总额为54,000,000.00 元，未弥补亏损达实收股本总金额三分之一。公司主营业务为互联网电商平台，平台前期研发投入巨大，业务量需要两到三年的累积提升后，才能覆盖平台管理成本。同行业企业都有前期投入较高导致亏损的情况，浩德钢圈由于模式多元，扩展方式独特，预计会用更短时间扭亏为盈。2018 年11 月钢铁行情剧烈波动，自营店铺自采自销的过程中存在一部分存货，导致该部分货品随行情波动导致了亏损。期间所有钢铁电商企业均存在不同程度亏损。我公司的自营店铺由于存货较少，所以亏损有限，不影响持续经营。另，浩德大宗、浩德智运、浩德供应链三大块业务 2018 年刚起步，属于投入期，在当年收入较少，成本未能覆盖。北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 8 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京浩德钢圈科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Honden Gangquan Technology Co.,Ltd.证券简称 浩德钢圈 证券代码 870517 法定代表人 李宏强 办公地址 北京市通州区经海五路 1 号院 7 号楼 2-3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘新成 职务 董事会秘书 电话 010-56597018 传真 4006981163 转 29807 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区经海五路 1 号院 7 号楼 2-3 层，101111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 17 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-其他互联网服务(I649)-其他互联网服务（I6490）主要产品与服务项目 主要从事互联网技术开发、数据采集处理、电商平台运营，钢铁流通领域增值服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中浩德控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 张继卫、莫静 北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105582525914J 否 注册地址 北京市朝阳区建国门外大街甲 6号 1 幢 D 座二十八层 2821 室 否 注册资本（元）54,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛忠党、郭涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 变更注册地址并修订公司章程 公司于 2019 年 4 月 1 日召开了第一届董事会第二十三次会议，并于 2019 年 4 月 16 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议并通过了关于变更公司住所并修订公司章程的议案。公司注册地址拟变更为：北京市通州区经海五路 1 号院号楼三层，具体以工商行政管理部门登记为准。目前正在办理工商变更登记手续。北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 10 第三节第三节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,757,291,214.40 272,982,547.38 1,276.39%毛利率%-0.27%1.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,331,863.92 552,004.09-6,681.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-39,502,561.25 560,905.61-7,142.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-87.37%2.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-94.99%2.12%-基本每股收益-0.67 0.02-3,450.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 551,662,350.99 223,355,977.04 146.99%负债总计 523,630,879.91 163,605,788.61 220.06%归属于挂牌公司股东的净资产 23,418,324.51 59,750,188.43-60.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.43 1.99-78.23%资产负债率%（母公司）95.44%73.25-资产负债率%（合并）94.92%73.25-流动比率 1.05 1.36-利息保障倍数-31.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-29,145,150.33-42,191,361.70 30.92%应收账款周转率 1,610.38 94.41-存货周转率 63.17 28.63-北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%146.99%1,969.76%-营业收入增长率%1,276.39%3,370.72-净利润增长率%-6,733.78%-55.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,000,000 30,000,000 80.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 500,000 委托他人投资或管理资产的损益 1,483,580.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,187,116.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,170,697.33 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,170,697.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 12 第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以软件开发、平台运维、管理体系输出为核心业务的高新技术企业，旗下钢圈网是目前国内最大建筑钢材电商交易平台之一。公司围绕钢铁电商的交易、支付、结算、信息资讯、仓储、物流、供应链服务，开发了包括“钢圈网”、“浩德大宗”、“浩德智运”、“浩德供应链”等四大运营平台，形成了钢材交易的钢圈生态闭环。四大平台依托公司多年积累的上下游资源，利用先进的“云计算+物联网”等技术，打通钢铁厂家、钢贸企业、终端采购商，实现数据跨界融合，为建筑钢材行业提供电商全产业链集成服务。一直以来，钢铁这个传统行业就受到产业链条层级多、流通成本高效率慢、信息不透明、信用缺位等问题的困扰。而钢铁电商则把钢材的生产、流通和消费的信息及资源进行整合，有利于推动钢铁行业由传统的单向封闭业务模式向连接、互动、高效、共享和开放的生态圈模式转变。浩德钢圈凭借多年积累的需求采购大数据，利用“互联网+钢铁”思维，整合供应链上的金融、仓储、物流等优质资源，最终实现数据跨界。钢圈网是浩德钢圈所有业务的接口和连接，目前钢圈网平台注册用户数量达 14000 余家，覆盖全国138 个城市，网上店铺数量 3300 余家。钢圈网全国线下服务中心 30 家，服务覆盖河北、河南、山东、山西、陕西、湖北、湖南、安徽、江苏、上海、浙江、四川、广州、沈阳等 22 省 56 座城市。钢圈网目前的主要功能有钢铁行业资讯、在线店铺交易、在线支付、电子签章等，所有交易类型可通过平台实现，客户可以通过手机 APP、网页和电脑客户端设备无缝对接同步操作，让买卖钢材轻松自如。仓储、物流、供应链是公司新增的三个模块，现以子公司形式独立运营。钢材交易环节中最让买方担忧的是货源的真实性和货权的唯一性，仓储公司已经在全国自建仓库 2 个，认证仓库 37 个。认证仓库解决了客户仓储成本、标准化服务、货权唯一等问题，货物真实性是一切交易和衍生服务的基础，这使得客户可以放心付款。物流子公司取得了道路运输许可证，开发了无车承运功能的司机端货主端手机APP，为钢圈网交易的客户提供交易后运输服务，为整合的司机和车辆提供后市场服务。供应链服务是在交易过程中，为客户提供带采购、代销、处置货物等服务。报告期内，公司主要进一步明确子公司功能，加强公司整体资源整合能力的同时发挥各板块专业性深度挖掘存量客户增值需求。商业模式有一定优化，但没有发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据公司发展战略，2018 年公司业绩实现飞跃式突破，销售钢材 106.66 万吨，较 2017 年销量 7.91万吨，增长 1,248.42%。交易模式从单一的自采自销丰富到自营、寄售、撮合、工程配送，线下服务中心覆盖全国 56 个地市。钢圈网、浩德智运、浩德大宗、浩德供应链四大平台开发完成，仓储、智运、供应链业务逐步成熟。2017 年年度报告中披露业务覆盖全国主要城市的计划已经完成，实现了年初制订的 100 万吨的销售目标；按照年初经营计划，钢圈网线上交易、线上甩货、在线支付、电子签章、信息资讯等功能开发完成，并投入使用；浩德大宗、浩德智运、浩德供应链三大新增业务板块按计划实施完成，商业模式初步得到检验，业务逐步提升。(二二)行业情况行业情况 互联网在中国走出了三个阶段，社交互联、消费互联、产业互联，目前社交互联和消费互联赛道已满，很难走出新生巨头。但是产业互联刚刚起步，产业互联的兴起是趋势所为，更是历史的必然，传统行业特别是生产制造及其流通行业存在这诸多因为信息不对等、智能技术、互联互通落后而一直难以解决的问题。“互联网钢铁”的出现，是产业互联网最佳的应用场景之一。钢铁是工业之基础，不仅产业体量巨大，通过互联网技术能够改变的场景众多。钢铁电商平台的建设是利用“互联网+”的概念，进行全产业链的运营协调和整体产业优化，进而形成供应链协同。借助“互联网”战略，钢铁电子商务平台能标准行业数据、规范化业务流程，在实现信息资源共享的同时，提供实时的信息服务，有效消除产业链信息壁垒，优化资源配置，实现产销平衡，进而缓解产能过剩问题。“互联网”将钢铁产销链条深入渗透至产业各端，钢铁企业可以逐渐实现生产、仓储、加工和物流环节的智能化以及与电商平台的数据交换，降本增收的同时，钢铁企业开始从钢铁制造企业向材料服务企业转变。目前国内钢铁 B2B 电商平台数量已超过 300 家,钢铁电商平台处于百花齐放的时代，相较于传统的钢材交易模式，钢铁电商具有价格公开透明，物流、资金、支付等环节更加便捷等一系列优势，发展非常迅猛。经过几年的洗牌现在真正能做线上交易业务的钢铁电商企业不足 10 家，其中专业只做建筑钢材的只有浩德钢圈。浩德钢圈致力于和同行业有识之士共筑中国最大钢材交易电商平台，为行业提供全产业链集成服务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,994,541.01 3.81%14,823,768.29 6.64%41.63%应收票据与应收账款 9,210.25 0.00%2,237,988.00 1.00%-99.59%预付款项 428,304,016.62 77.64%187,345,144.27 83.88%128.62%应付票据与应付账款 2,933,389.74 0.53%2,307.80 0.00%127,007.62%北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 14 预收账款 486,442,378.62 88.18%162,449,252.35 72.73%199.44%其他应付款 31,196,177.13 5.65%1,960.58 0.00%1,591,070.83%应交税费 1,086,961.06 0.20%698,508.32 0.31%55.61%存货 100,553,480.83 18.23%18,720,876.75 8.38%437.12%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 342,535.77 0.06%80,333.51 0.04%326.39%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本年末货币资金余额为 20,994,541.01 元，较上年末增加了 6,170,772.72 元，增长了41.63%，主要是因为：（1）报告期内公司业务增幅较大、货款以及保证金增大了资金流入量；（2）为了扩大业务规模，从关联单位中浩德控股集团有限公司借款 30,000,000 元。2.应收票据与应收账款：本年末应收账款余额为 9,210.25 元，较上年末减少 2,228,777.75 元,减少了 99.59%，主要是因为：2017 年末公司业务转型，本期为公司做钢铁电商的第一个完整年度，并且主营收入主要来于自营店铺的钢铁现货交易业务，该业务资金流动性非常好，基本均为结算后发货。转型前业务为后结算，甚至押一定保证金。3.预付款项：预付账款从年初的 187,345,144.27 元，增到到 428,304,016.62 元，增长 128.62%。随着业务量的增大，采购量也随着增大。4.应付票据与应付账款：报告期应付账款金额 2,933,389.74 元，随着业务步入正规，业务量的增大，销售商品流转速度增大，随着出现赊销等业务类型。5.预收账款：预收账款从上年度的 162,449,252.35 元，提升到本年度 486,442,378.62 元，提高199.44%，报告期预收账款占总资产的 88.18%，随着业务全面启动，预收账款也随着增大。6.其他应付款：本报告期其他应付款 31,196,177.13 元，主要为关联单位借入款，因前期业务的开展，需要大量的资金流入。7.应交税费：随着业务量增大，应交税费金额也随着增大，截止报告期应交税费余额 1,086,961.06元，比 2017 年调高 55.61%。8.存货：本年末存货余额为 100,553,480.83 元，较上年末大幅增加，主要是由于业务形态转变，存货于上期不具备可比性，存货余额为 1 亿元，存货周转次数为 38 次左右，同行业存货平均大约在 20 次左右。9.固定资产：本年末固定资产余额为 342,535.77 元，较上年末增加 262,202.26 元,增加了 326.39%，主要是（1）报告期公司业务转型成功，业务规模扩大，各办公场所的建立，配置相应的办公家具；（2）随着人员的增多，为提高工作效率，以及信息化的职能，新增匹配的办公设备。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 3,757,291,214.40-272,982,547.38-1,276.39%营业成本 3,767,272,081.06 100.27%267,990,790.77 98.17%1,305.75%北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 15 毛利率%-0.27%-1.83%-管理费用 7,913,348.40 0.21%2,326,105.77 0.85%240.20%研发费用-394,943.80 0.14%-销售费用 16,075,774.93 0.43%1,263,616.83 0.46%1,172.20%财务费用 1,287,167.71 0.03%-88,104.87-0.03%1,560.95%资产减值损失 1,927,225.35 0.05%92,208.94 0.03%1,990.06%其他收益 500,000.00 0.01%-投资收益 1,483,580.57 0.04%-30,000.00-0.01%5,045.27%公允价值变动收益-资产处置收益-8,628.70 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润-37,805,834.11-1.01%688,585.92 0.25%-5,590.36%营业外收入 1,187,126.36 0.03%26,981.73 0.01%4,299.74%营业外支出 9.60 0.00%221.72 0.00%-95.67%净利润-36,618,717.35-0.97%552,004.09 0.20%-6,733.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入营业收入：报告期营业收入为 3,757,291,214.40 元，较上年同期增加 3,484,308,667.02 元，较上期增加 1,276.39%。营业收入大幅增加的原因如下：（1）本期为公司业务转型后第一个完整会计年度，本期主营收入以自营店铺的钢材现货为主，每吨钢材 3,500 元至 4,000 元，单笔订单平均约 15 万，平均每日约 65 个订单，每日销售额约为 975 万元，每月销售额约为 29,250 万元；（2）公司积极拓展销售渠道，布局全国的自营和三方店铺，对于互联网平台企业本期的战略规划就是连接行业内上下游，为后期加入增值服务，优化整个产业链条做准备。基于以上原因公司在本期的营业收入是行业、公司战略和公司全体员工努力实施战略的必然结果。2.营业成本营业成本：报告期营业成本较上年同期增加 3,499,281,290.29 元，提高 1,305.75%，主要原因如下：（1）公司业务转型的结果，在业务全国扩张，营业收入大幅增加的同时，本期的主要营业成本因为业务形态的原因大幅增加；（2）钢圈网、浩德大宗、浩德智运、浩德供应链四大平台的同时投入，为客户提供了平台服务，但是暂未形成收入。3.毛利率毛利率：报告期为公司业务转型的第一个完整的会计年度，毛利率-0.27%，与上年不具备对比性。本期毛利率低的原因为：（1）、公司本期的主要战略目标为拓展销售渠道、连接上下游，因此主要收入以自营店铺的钢材交易为主。钢材交易本身毛利率极低，公司也不以钢材交易为利润来源，当销售渠道拓展达到公司战略目标时，仓储、物流、资讯、三方撮合、供应链管理、软件输出、广告费等全套增值服务开始实现利润。（2）2018 年 11 月钢铁价格大幅跌价，公司自营店铺自采自销部分业务的存货发生亏损。公司已经对自采自销部分业务进行了转型，转型后在店铺运营上不赚取钢材差价，放弃自采自销模式，以寄售代销为主，工程直供为辅，不存货，不博行情，从而规避市场价格带来的风险。目前寄售模式已经大力发展，在更宽的时间跨度上来看利润情况稳定并不输于自采自销利润。4.管理费用管理费用：报告期管理费用较上年同期增加 5,587,242.63 元，提高了 240.2%。主要原因为：（1）公司主营业务为互联网电商平台，平台前期研发投入和运营成本巨大，业务量需要两到三年的累北京浩德钢圈科技北京浩德钢圈科技股份有限公司股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-031 16 积提升后，才能覆盖平台管理成本。同行业企业都有前期投入较高导致亏损的情况，浩德钢圈由于模式多元，扩展方式独特，预计会用更短时间扭亏为盈。（2）浩德大宗、浩德智运、浩德供应链三大块业务 2018 年刚起步，目前已经初步转化为收入的能力。平台的研发为运维费的管理费用是管理费增加的重要原因。（3）公司引进大量国内外知名企业的高管、骨干和技术人员。5.销售费用销售费用：报告期销售费用较上年同期增加 14,812,158.1 元。主要是公司报告期内以全国销售渠道拓展为主，在国内招募了 180 名左右钢材从业人员，使得钢圈网网点遍布全国，同时营业收入 38亿，因为公司多年在行业内的资源累积，销售费用远远小于同行业前期拓展销售渠道的费用。6.财务费用财务费用：报告期财务费用较上年同期增加 1,375,272.58 元，。主要是公司报告期内大股东对行业前景看好，并在钢圈生态未初步形成前，为没有对外融资计划，因此公司向大股东借款 3000.00 万元，财务费用基本全部来自于本笔借款的计提利息。7.营业利润营业利润：报告期营业利润较上年同期减少 38,494,420.03 元。主要原因为：2018 年 11 月钢铁价格大幅跌价，公司自营店铺自采自销部分业务的存货发生亏损。公司已经积极应对并在 2019 年初挽回了该部分存货的绝大部分损失。并且对自采自销部分业务进行了转型，转型后在店铺运营上不赚取钢材差价，放弃自采自销模式，以寄售代销为主，工程直供为辅，不存货，不博行情，从而规避市场价格带来的风险。目前寄售模式已经大力发展，在更宽的时间跨度上来看利润情况稳定并不输于自采自销利润。8.营业外收入营业外收入：本期营业外收入发生 1,187,126.36 元，主要是由于天津市鼎丰鑫盛贸易有限公司、唐山鑫荣旺钢铁贸易有限公司交易违约，款项免于支付所致。9.净利润净利润：报告期净利润较上年同期减少 37,170,721.44 元。主要原因为：（1）公司本期的主要战略目标为拓展销售渠道、连接上下游，因此主要收入以自营店铺的钢材交易为主。钢材交易本身毛利率极低，公司也不以钢材交易为利润来源，当销售渠道拓展达到公司战略目标时，仓储、物流、资讯、三方撮合、供应链管理、软件输出、广告费等全套增值服务开始实现利润。（2）公司主营业务为互联网电商平台，前期研发投入巨大，业务量需要两到三年的累积提升后，才能覆盖平台管理成本。同行业企业都有前期投入较高导致亏损的情况，浩德钢圈由于模式多元，扩展方式独特，预计会用更短时间扭亏为盈。（3）浩德大宗、浩德智运、浩德供应链三大块业务 2018 年刚起步，属于投入期，在当年收入较少，成本未能覆盖。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,757,291,214.40 272,982,547.38 1,276.39%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 3,767,272,081.06 267,990,790.77 1,305.75%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项