839922_2018_万影股份_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 1 证券代码：证券代码：839922 证券简称：万影股份证券简称：万影股份 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2018 年度报告 万影股份 NEEQ:839922 福建万影有视数字文化股份有限公司 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 14 日，公司签约重大客户中共福州市委政法委员会影视制作合同。2018 年 6 月 8 日，召开第一届董事会第九次会议，审议通过 关于对外投资设立全资子公司的议案于 2018 年 6 月 8 日设立全资子公司万影有立（平潭）传媒有限公司。2018 年 5 月 30 日，因公司发展需要，公司办公地址和运营中心搬迁福建省福州市鼓楼区杨桥东路 9-11 号中闽大厦 B 区 13 楼。2018年9月28日召开第一届董事会第十一次会议、2018 年 10 月 15 日召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过了 关于变更公司名称、注册地址和经营范围并修改公司章程的议案。于 2018 年 10 月 19 日，公司取得了平潭综合实验区工商行政管理局颁发的营业执照。2018 年 10 月 31 日召开第一届董事会第十二次会议，审议 通过了关于公司拟变更证券简称的议案，证券简称由“万影影视”变更为“万影股份”，证券代码保持不变。福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 福建万影有视数字文化股份有限公司 有限公司 指 福建万影有视数字文化有限公司 万有影立 指 福建万有影立文化产业发展有限公司 星翰嘉 指 北京星翰嘉商贸有限公司 万影千军 指 福州万影千军投资有限公司 股东大会 指 福建万影有视数字文化股份有限公司股东大会 董事会 指 福建万影有视数字文化股份有限公司董事会 监事会 指 福建万影有视数字文化股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期、本期 指 2018 年 01 月 01 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 新媒体 指 新媒体（NewMedia），是一个相对的概念，继报刊、广播、电视等传统媒体以后发展起来的新的媒体形态，包括手机媒体、数字电视等。新媒体亦是一个宽泛的概念，利用数字技术、通过互联网、宽带局域网、无线通信网、卫星等渠道，以及电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提供信息和娱乐服务的传播形态。严格地说，新媒体应该称为数字化新媒体。新媒体影视 指 新媒体影视，是以有线或无线网络为传播工具，电脑、手机、mp4 等载体为主要接收终端，同时兼容电影、电视等传统传播媒体。也就是说，在电影院外或不用电视机就能够看电影、电视。新媒体影视作品的影片时长不定，短的可几秒钟、几分钟，长的可达几小时。国家新闻出版广电总局 指 国家新闻出版广电总局，是根据第十二届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机构改革和职能转变方案和国务院关于机构设置的通知（国发【2,013】14 号），设立的新闻、出版、广播、电影和电视领域的国家管理部门。国家新闻出版广电总局为是国务院直属机构。品牌植入 指 在影视剧拍摄中将某些企业或产品融入影视剧内容中以达到宣传企业或产品的目的，是影视剧衍生产品的一种。宣传片 指 宣传片是制作电视、电影的表现手法，是对企业内部的各个层面有重点、有针对、有秩序地进行策划、拍摄、录音、剪辑、配音、配乐、合成输出制作成片，目的是为了声色并茂地凸现企业独特的风格面貌、彰福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 5 显企业实力，让社会不同层面的人士对企业产生正面、良好的印象，从而建立对该企业的好感和信任度，并信赖该企业的产品或服务。制片人 指 一般指影视剧制片生产制作人。负责剧本统筹、前期筹备、组建摄制组、摄制成本核算、财务审核；执行拍摄生产、后期制作；协助传播推广等工作。IP 指 IP 的英文名词是 Intellectual Property，原意是“知识产权”，从可供改编的网络文学作品、游戏、动漫、网红等，逐渐转变成为一种互联网思潮和全新的商业概念。福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人游煌、主管会计工作负责人吴玲及会计机构负责人（会计主管人员）游煌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 根据全国中小企业股份转让系统基础层挂牌公司年度报告内容与格式指引第八条规定:“由于国家机密、商业秘密等特殊原因导致本指引规定的某些信息不便披露的，公司可向全国股转公司申请豁免，经全国股转公司同意后，可以不予披露。公司应当在年度报告相关章节说明未按本指引要求进行披露的原因。”在影视行业,企业合作的客户与供应商是决定企业成长的关键因素,同行业恶意竟争会大幅提升企业经营成本的可能性,为了不损害公司利益,公司因客户、供应商信息涉及公司商业机密,在满足上述对销售额及占比披露要求的同时,对公司客户、供应商信息进行豁免披露申请。公司如实披露的销售额及占比，不会影响投资者判断。公司向全国股份转让系统公司申请对公司客户和供应商名称信息进行豁免披露，已经获得股转公司同意。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动 影视产品和服务容易受到宏观经济波动的影响，主要体现在两个方面，一是影视产品是文化消费品，而非生活必需品，在宏观经济低迷时期，消费者会倾向于延迟购买这类产品。二是宏观经济低迷时期，消费者的消费需求下降，影视公司及各类机构会减少营销的预算、投放以及宣传活动。公司制作的专题片、宣传片、剧本等影视营销产品及版权产品等，为文化消费品的范畴，会受到宏观经济波动的影响。2、影视营销具有不确定性风险 影视营销具有不确定性风险的特点。观众的主观偏好决定是否消费该影视产品，公司若不能及时、准确把握，影视剧作品有福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 7 可能因题材定位不准确、演职人员风格与影视剧作品不相适应等原因，不被市场接受和认可。同时影视产品的消费是一种体验，拥有很强的一次性特征，推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素影响，都会给公司带来较大的营销风险。3、盗版风险 目前，我国对电影版权的管理体系与保护措施仍然不够完善，尽管国家和影视企业已经在打击盗版方面做出很多努力，但我国电影市场仍然受到盗版的明显冲击。逐步建立规范化、制度化的知识产权保护体系，对未来中国电影行业的发展具有举足轻重的作用。4、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为游煌。游煌持有福建万有影立文化产业发展有限公司 69.03%股权，为万有影立控股股东、实际控制人。游煌直接和间接持有公司 38.48%的股权，依其持有的股份所享有的表决权足以对股东大会决议产生重大影响，并且任股份公司董事长、总经理、法定代表人。若游煌利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建万影有视数字文化股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 万影股份 证券代码 839922 法定代表人 游煌 办公地址 福建省福州市鼓楼区杨桥东路 9-11 号中闽大厦 B 区 13 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄一彬 职务 董事会秘书 电话 0591-22851860 传真 0591-22851860 电子邮箱 公司网址 http:/ 福建省福州市鼓楼区杨桥东路9-11号中闽大厦B区13楼 350000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 7 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R8630）主要产品与服务项目 影视营销推广、版权授权、活动营销和影视制作 普通股股票转让方式 集合定价 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 福建万有影立文化产业发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 游煌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 9 统一社会信用代码 91350103062296820B 否 注册地址 平潭综合实验区北厝镇金井二路台湾创业园 3 号楼 5 层 A3 区 是 注册资本（元）8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 肖中友、于洋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号后门四川大厦东塔楼 2303 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,361,003.66 18,013,030.67-25.83%毛利率%25.36%32.43%-归属于挂牌公司股东的净利润-175,354.72 1,978,717.50-108.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-285,314.07 1,708,720.60-116.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.78%22.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.90%19.11%-基本每股收益-0.02 0.25-108.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,835,871.03 13,566,666.88-5.38%负债总计 3,078,964.95 3,634,406.08-15.28%归属于挂牌公司股东的净资产 9,756,906.08 9,932,260.80-1.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.24-1.61%资产负债率%（母公司）32.02%30.33%-资产负债率%（合并）23.99%26.79%-流动比率 3.70 3.20-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 203,452.11 1,157,681.46-82.43%应收账款周转率 5.55 5.23-存货周转率 2.99 4.97-福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.39%26.60%-营业收入增长率%-25.83%89.54%-净利润增长率%-108.86%553.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 146,715.50 其他营业外收入和支出-52.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 146,663.25 所得税影响数 36,703.91 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 109,959.34 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 12 应收账款 2,497,290.19 0.00 应收票据及应收账款 0.00 2,497,290.19 应付票据 0.00 0.00 应付账款 2,363,783.55 应付票据及应付账款 0.00 2,363,783.55 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自 2013 年成立以来，一直致力于打造以影视营销为重点，集版权、影视、衍生品生产与营销于一体的影视传媒公司。目前公司主要聚焦于构建深耕华东区、覆盖全国的影视传媒公司，通过长期积累的媒介整合资源，形成了传统媒体和新媒体组合营销、文化创意和跨界合作组合营销、影视及周边实体产业和“互联网+”升级营销的影视营销产业链，在自主版权开发、营销和影片制作的基础上，与全国各影视出品、发行公司合作，开展国内外影片的全国发行与营销工作，并已取得了良好成效，形成了独特的营销战略体系。本公司是处于影视行业的运营服务提供商，通过长期积累的媒介整合资源为客户提供影视营销推 广、版权授权、活动营销和影视制作等业务。公司的商业模式主要分为影视营销推广业务模式、版权授权业务模式、活动营销业务模式和影视制作业务模式，来进行开拓业务，收入来源是影视营销推广收入、版权授权收入、活动营销收入和影视制作收入。影视营销推广业务模式主要为：利用植入式营销为客户的品牌进行营销和推广，将影视作品和客户品牌本身的风格无缝对接，有效输出企业的品牌内涵，将受众的关注力转化成营销力，扩大公司品牌的知名度和行业影响力，以达到宣传企业品牌核心价值观以及产品内涵的目的。版权授权业务模式指小说、剧本、绘画本、卡通形象、游戏等 IP 版权的运营。影视制作业务模式指接受客户委托制作出宣传片、广告片、专题片等，并获取策划费和影视制作费形成收入获取利润。活动营销业务模式指公司接受客户委托，为其组织、安排活动策划，文艺表演等活动，从而实现活动策划营销收入。1、采购模式 公司的采购模式是由商务部、版权中心和影视中心的负责人根据项目的采购需求向总经理和财务部门提交采购预算清单。总经理接到采购预算清单，审核采购内容的专业性与采购价格的匹配度，财务部门接到采购预算清单，审核成本比例，双方共同审核批准后，由具体负责人或商务部进行采购。公司的版权业务采购主要为卡通形象、小说、剧本、音乐等。活动营销采购主要为购置活动物资、伴手礼、设备租赁、车辆租赁、劳务和场地租赁等等。影视制作采购主要为租赁摄影器材、演员、场地等等。影视营销采购主要为宣传片购买投放渠道或投放作品，目前公司的渠道为高铁媒体等渠道。2、制作模式 影视制作过程：主要包括创意策划、编写剧本、现场拍摄、后期制作等步骤。对于定制影视作品，由于客户所宣传的内容不同，先由商业影视制作部根据客户要求进行创意和策划，形成多套创意方案供客户选择，经过反复沟通并修改完成最终客户满意的脚本后进行拍摄，拍摄完成后由影视部进行后期制作，包括剪辑、配音、调色、特效等，最后形成影视产品。版权业务过程：（1）获得版权：自行创作作品，取得著作权。购买版权或通过授权取得版权。（2）版权运营：对自有版权或授权版权对外授权，直接获得版权收入。对版权进行二次开发包括电影、小说、网游、玩具、卡通形象等等，并获得相应的收入。影视营销过程：（1）影视中心根据客户的委托制作产品宣传片、形象宣传片或将产品植入影视剧 中并在相关渠道播放。（2）影视中心根据客户的要求对影视剧进行宣传，主要形式是在相关渠道播放 影视剧的预告片。活动营销过程：商务部根据客户要求及产品特性制定活动策划方案及媒体宣传方案，由商务部负责方案执行、内容包括时间、场地、活动形式、宣传媒体、广告和宣传品设计方案等，活动执行结案后反福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 14 馈给合作客户。3、销售模式 公司跟有合作意向沟通，了解客户需求、创意策划，达成共识，对项目进行评估，提交方案，与客户签订合同，向客户收取预收款。按合同或收到客户预收款后，进行前期拍摄、进行制片筹备；执行活动方案、内容审核、品牌植入营销方案；策划适用产品及品牌构思，为客户提供合作授权方案，并按照约定收取客户业务进度款；在最后的审核交付环节，团队一般就执行情况先反馈给合作客户，审核通过后随即提交给客户。最终结案后收回余尾款。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司实现营业收入 13,361,003.66 元，较上年同期减少 25.83%；实现净利润-175,354.72 元；公司资产总计12,835,871.03元，较上年末减少5.39%；净资产总计9,756,906.08元，较上年同期减少1.77%；公司经营活动现金流量净额 203,452.11 元，较上年同期减少 82.43%。公司经过 4 年的积累，储备了题材多样、类型丰富的 IP 资源，储备 IP 版权超过 100 个，公司购买的版权有：旷世英雄、少年张三丰、嵩口古镇、等爱上钩、天才设计师、山海异世界、通天圣母、搦夫秀才、萌宝系列等。子公司购买的版权有：无敌鼓山院、少年黄帝之神校风云、一代斫琴师、心神战、同学会、人小鬼大。公司目前孵化中的有 2 个，分别为：天才设计师、山海异世界。公司目前的 IP 储备丰富，2018 年陆续办理新增剧本版权的版权证申请工作。作品在满足市场和公司的要求的同时具备一定的前瞻性和延展性。与此同时公司积极对接行业头部电影资源，与业内知名的电影人和电影机构联合孵化系列作品，随着国内电影市场的回暖，预计未来几年公司版权内容的收入有望突破 5000 万元。随着跨界的资源整合，通过授权、品牌共建等方式，从而加速实现公司制定的经营规划目标。(二二)行业情况行业情况 1、行业基本情况及分类 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司主营业务属于文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影音制作业（R86）；根据国家统计局国民经济行业分类 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 15 （GB/T4754-2011），公司主营业务属于广播、电视、电影和影音制作业（R86）-电影和影视节目制 作（R8630）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司主营业务属于文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R8630）；根据挂牌公司投资型行业 分类指引，公司主营业务属于非日常生活消费品（13）-媒体（1313）-媒体（131310）-电影与娱乐（13131011）。2、行业发展概况及发展趋势（1）行业概况 文化产业是社会主义市场经济条件下满足人民多样化精神文化需求的重要途径，是促进社会主义文化大发展大繁荣的重要载体，是国民经济中具有先导性、战略性和支柱性的新兴朝阳产业，是推动中华文化走出去的主导力量，是推动经济结构战略性调整的重要支点和转变经济发展方式的重要着力点。近年来，人民群众文化消费活跃，社会力量投资文化产业热情高涨，文化产品和服务丰富多样，演艺娱乐、艺术品、文化旅游、动漫游戏、网络文化等行业蓬勃发展，文化产业增加值年均增速远高于同期 GDP 增速，凸显出成长为国民经济支柱性产业的巨大潜力。2018 年以来，我国经济将持续进入深度调整期，产业结构的转型攻坚战和经济总量增速的保卫战将持续成为这段时间内的主旋律。在这一背景之下，业绩弹性相对较大，产业发展空间广阔的传媒文化产业将持续成为经济发展新时期的关注焦点，有望持续体现出抗周期的特性。数据显示，2018 年，我国文化消费整体情况较 2017 年呈现出持续提升的良好势头。从消费指数测算来看，文化消费环境、文化消费意愿和文化消费水平提升较大。与此同时，产业内部的新旧交替也将进一步提速，细分领域之间的增长情况将随着行业整体的稳步增长而呈现分化。影视行业是具有意识形态特殊属性的行业，是国家的软实力，它影响国家的文化环境，国民心态，是体现国家文化和经济发展水平的重要标志之一。（2）行业发展趋势 文化产业作为朝阳产业、绿色产业，对于优化经济结构、提升发展质量、坚持可持续发展具有独特 优势。文化产业与多个传统产业和新兴产业紧密融合，有效提升了相关产业的文化附加值。近年来，中国文化产业发展规模从小到大，势头良好，整体实现了较快增长，在国民经济中的份额稳步提高，对整 个国民经济的贡献逐年加大。“十三五”规划建议明确提出，到 2020 年文化产业要成为国民经济支柱性产业。根据该目标，文化产业未来的增加值至少应该达到 5 万亿元，年均名义增长率至少要保持在 13%以上，这也就意味着作为文化产业重要组成部分的传媒产业在“十三五”期间将保持总体上的高速增长。公司面对行业的变化，也在控制投资，尽量不做大型影视项目投资，并以服务项目性质为主展开经营。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 640,851.84 5.00%1,407,413.22 10.37%-54.47%应收票据与应收账款 1,943,581.14 15.14%2,497,290.19 18.41%-22.17%存货 3,292,452.64 25.65%3,386,792.29 24.96%-2.79%投资性房地产-长期股权投资-福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 16 固定资产 497,844.12 3.88%703,602.93 5.19%-29.24%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 3,663,966.16 28.54%3,612,581.06 26.63%1.42%其他应收款 1,857,026.54 14.47%520,711.40 3.84%256.63%预收账款 1,831,390.78 14.27%0 100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末公司的货币资金比 2017 年末减少 766,561.38 元，减幅比例达到 54.47%，主要原因是万有文化子公司 18 年没有什么业务，从而减少货币资金的流入。2、2018 年末公司的应收账款比 2017 年末减少了 553,709.05 元，减幅比例达到 22.17%，主要是因为 2018 年霍尔果斯地区相关政策变化，公司对子公司霍尔果斯万有文化传媒有限公司的经营也做了相对的调整，调整后业务减少，收入减少，对应的应收账款减少。3、报告期内公司的存货比 2017 年减少了 94,339.65 元，减幅比例达到 2.79%，主要原因是虽然母公司的发展不断壮大，扩大了业务需求，在报告期内购买了新的版权；但因子公司转让了版权，所以导致存货有增减变动情况。4、2018 年末公司其他应收款比 2017 年末增加了 1,336,315.14，增幅比例达到 256.63%，主要原因是 2018 年的投标保证金未退回，项目还在合作中。5、2018 年末公司预收账款比 2017 年末增加了 1,831,390.78，增幅比例达到 100.00%，主要原因是2018 年有 2 家客户虽然已收到对方的款项，但由于项目在 2018 年年末未完工，所以未开票确认收入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 13,361,003.66-18,013,030.67-25.83%营业成本 9,972,461.89 74.64%12,170,963.42 67.57%-18.06%毛利率%25.36%-32.43%-管理费用 1,815,182.10 13.59%2,286,648.83 12.69%-20.62%研发费用 517,924.55 3.88%-100.00%销售费用 936,262.38 7.00%1,666,228.59 9.25%-43.80%财务费用 2,178.25 0.02%1,648.66 0.01%32.12%资产减值损失 311,472.69 2.33%102,286.32 0.57%204.51%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-390,803.86-2.92%1,770,957.44 9.83%-122.07%福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 17 营业外收入 146,815.62 1.10%300,000.02 1.67%-51.06%营业外支出 152.37 0.00%3.12 0.00%4,783.65%净利润-175,354.72-1.31%1,978,717.50-108.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 公司营业收入 2018 年度较 2017 年度减少 4,652,027.01 元，减幅 25.83%，主要因 2018 年霍尔果斯地区政策的调整，公司对子公司霍尔果斯万有文化传媒有限公司的经营也做了相对的调整，调整后业务减少，营业收入减少。2、营业成本 公司的营业成本 2018 年较 2017 年度减少 2,198,501.53 元，减幅 18.06%，主要原因是因为营业收入减少，营业成本也相对应的减少。3、管理费用 公司的管理费用 2018 年较 2017 年度减少了 471,466.73 元，减幅 20.62%，主要的原因是办公费和车辆使用及交通费较上年同期分别减少 25.92 万元和 36.68 万元，减少原因一方面是因霍尔果斯万有文化传媒有限公司业务的减少，另一方面是上年度公司为装修新办公室产生一定装修支出，而在本年度则无此项支出。4、销售费用 公司的销售费用 2018 年较 2017 年减少 729,966.21 元，减幅 43.8%，主要原因 2018 年公司经营战略的调整减少推广需要宣传费以及调研费，从而降低了销售费用。5、财务费用 公司的财务费用 2018 年较 2017 年增加了 529.59 元，增幅 32.12%，主要是银行手续费的增加。6、营业利润 公司的营业利润比 2017 年减少了 2,161,761.3 元，主要原因是子公司霍尔果斯万有文化传媒有限公司政策的调整，公司的经营也做了调整，调整后该子公司业务大幅减少，收入减少，影响营业利润。7、营业外收入 公司 2018 年营业外收入比 2017 年减少了 153,184.38 元，主要原因是 2018 年补助款减少。8、营业外支出 公司的营业外支出 2018 年较 2017 年增加 149.25 元，增加了 4,783.65%，主要是因为 2018 年万有文化子公司自查补缴税款增加了滞纳金。9、净利润 公司净利润 2018 年度较 2017 年度减少 2,154,072.22 元，减幅 108.86%，主要原因是 2018 年万有文化子公司增大了亏损，以及本年政府补助专项款金额减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,361,003.66 17,588,502.38-24.04%其他业务收入-424,528.29-100.00%主营业务成本 9,972,461.89 12,123,793.61-17.74%其他业务成本-47,169.81-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 18 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%活动营销 371,698.11 2.78%6,933,295.08 38.49%影视制作 3,591,650.86 26.88%382,566.04 2.12%版权授权 7,406,792.29 41.12%影视营销推广 9,397,654.69 70.34%3,290,377.26 18.27%合计 13,361,003.66 100%18,013,030.67 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 12,011,315.04 89.9%16,433,483.52 91.23%省外 1,349,688.62 10.1%1,579,547.15 8.77%合计 13,361,003.66 100%18,013,030.67 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司的主营业务收入分为活动营销收入、影视制作收入、影视营销推广和版权授权收入，其中影视营销推广收入是公司营业收入的主要来源。报告期内，公司在打造异业联盟免费票务平台的基础上增加了影视制作和影视营销推广的业务，对应的业务收入增加，版权授权收入相对于上年大幅减少主要由于上年度公司购买了新的版权，活动营销收入减少主要是因为受市场行情影响，公司对应的业务量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 3,611,673.70 27.00%否 2 客户 2 2,358,490.50 17.70%否 3 客户 3 1,698,113.16 12.70%否 4 浙江银马广告有限公司 849,056.58 6.40%否 5 客户 4 694,924.51 5.20%否 合计合计 9,212,258.45 69.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国铁路南昌局集团有限公司厦门车站 3,498,690.22 35.00%否 2 供应商 1 1,259,433.92 12.60%否 3 供应商 2 1,146,226.36 11.50%否 4 供应商 3 1,132,075.44 11.35%否 5 供应商 4 415,094.32 4.20%否 合计合计 7,451,520.26 74.65%-福建万影有视数字文化股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 203,452.11 1,157,681.46-82.43%投资活动产生的现金流量净额-92,013.49-190,249.24-51.64%筹资活动产生的现金流量净额-878,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为 203,452.11 元，2017 年经营活动产生的现金流量净额为 1,157,681.46 元，较去年减少了 954,229.35 元，主要原因是收到其他与经营活动有关的现金中的往来款项目较去年同期下降 88.28 万元，同时支付的各项税费较去年同期增加 17.20 万元，最终导致经营活动现金流量净额大幅减少。2、公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-92,013.49 元，较去年相比增加了 98,235.75 元，主要原因是系公司在 2018 年减少了固定资产的购买。3、公司报告期内的筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 878,000.00 元，主要原因是本期偿还股东的借款大于取得的借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、2017 年 5 月 23 日，公司召开第一届董事会第五次会议审议，审议通过了关于公司设立