839637_2018_大圆节能_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 1 证券代码：证券代码：839637 证券简称：大圆节能证券简称：大圆节能 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 大圆节能 NEEQ:839637 大圆节能材料股份有限公司 DaYuan Energy-Saving Materials Co.,Ltd.大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 20 日，大圆节能材料股份有限公司参加第一届雄安新区榕城建博会。2018 年 9 月 4 日，大圆节能材料股份有限公司参加第五届北京国际建筑节能材料及一体板展会。大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司章程、章程 指 大圆节能材料股份有限公司章程 公司、本公司、大圆节能 指 大圆节能材料股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 大圆节能材料股份有限公司股东大会 董事会 指 大圆节能材料股份有限公司董事会 监事会 指 大圆节能材料股份有限公司监事会 三会议事规则 指 大圆节能材料股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 实际控制人 指 马磊、李占乐、刘贵祥、刘新婷、李碧瑶 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（万元）大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马磊、主管会计工作负责人刘炳臣及会计机构负责人（会计主管人员）刘炳臣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人马磊、李占乐、刘贵祥、刘新婷、李碧瑶合计持有公司 94.97%的股份，处于绝对控制地位。虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司存在实际控制人控制不当的风险。2、公司治理风险 有限公司阶段，公司治理不尽完善，内部控制基础较为薄 弱。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理 机构、三会议事规则及其他内部管理制度。但是，由于股份公司成立至今，运营时间较短，公司管理层的规范意识还需要进 一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解与熟悉，此外治 理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因 此，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。3、市场竞争风险 近年来，我国经济的持续增长，低碳经济的发展，节能减排的需求日益迫切，推动了我国节能环保绝热材料行业的快速 发展。行业广阔的市场前景吸引了众多的企业进入，随着行业 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 6 的进一步发展，竞争也将进一步趋于激烈，优胜劣汰的效应也 将逐渐显现。公司若不能在技术、管理、品牌以及新产品开发、工艺改进等方面保持持续的领先优势，未来市场竞争的加剧将 会影响公司发展。4、产品替代的风险 玻璃棉作为一种无机材料，性能优良，具有保温、耐火、隔音、防震等功能。虽然玻璃棉及其制品刚刚开始在中国市场大规模生产，短期内被替代的可能性较小，但随着科学技术的发展，性能更加优越的材料会逐渐出现，会对公司生产的玻璃棉制品产生冲击。5、行业监管政策影响风险 公司生产的玻璃棉制品主要用途之一为建筑外墙保温、锅炉保温等，根据国家质量监督检验检疫总局发布的 GB/T 17795-2008建筑绝热用玻璃棉及其制品标准，玻璃棉属于燃 烧性能等级为 A2 的建筑材料及制品。近几年国家倡导无机保温材料的应用，规定使用燃烧性能为A级的保温材料，不宜采用 B2级保温材料，严禁采用 B3 级保温材料，本公司生产的玻璃棉产品均为燃烧等级为 A 级的保温材料。因此，市场需求及其价格受行业政策的影响较大。6、宏观经济波动风险 耐火保温绝热材料，下游行业主要为建筑行业、火力发电、石油化工、船舶、工业、航空航天等行业，宏观经济的不景气会对下游企业产生重大影响，同时也会对公司未来发展产生不利影响。7、应收账款坏账风险 截止报告期末，公司应收账款 9,479,471.41 元，比上年增加12.18%，公司应收账款与公司发展战略相关。公司在保证产品高质量的同时以低价销售，扩大市场份额，因为下游行业受国家政策影响较大，因此公司应收账款也会存在未来无法收回的风险。8、融资渠道及资金依赖风险 公司目前的融资渠道比较单一，报告期内的融资渠道主要 为股东借款及银行贷款。截至报告期末，股东借款余额为 4,326,920.61 元，银行贷款 38,000,000.00 元未到偿还期。随着公司的发展，公司对厂房和设备的要求日益提高，单纯依靠股东借款和银行借款很难满足公司快速发展的需要。因此公司存在融资渠道及资金依赖风险。9、专业技术人员不足的风险 公司在长期生产研发和自主创新过程中，开发、总结并掌 握了业内领先的核心技术。但随着市场竞争的不断加剧，玻璃 纤维及制品制造行业对专业人才的需求与日俱增，同时公司资 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 7 产和经营规模不断扩张，未来必将需要更多的专业人才。能否 吸引并留住充足的专业人才，对公司的进一步发展至关重要。如果公司核心研发、生产、管理、营销人员流失，将对公司未来经营发展产生不利影响。10、短期偿债压力较大的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司流动比率和速动比率仅为0.74、0.25，报告期内，公司各期末流动比率、速动比率均低于1，且公司负债结构中多以流动负债为主，公司短期偿债能力较弱。若公司不能及时获得银行借款或者股东新增资本投入，公司可能面临因资金链紧张、不能及时偿还公司债务的风险。11、短期经营亏损的风险 报告期内，公司净利润同比增长 45.27%，主要原因是营业外支出减少，报告期内，未发生营业外支出项目。净利润虽同比增长，但仍处于暂时亏损，将存在无法分配利润的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大圆节能材料股份有限公司 英文名称及缩写 DaYuanEnergy-Saving Materials Co.,Ltd.证券简称 大圆节能 证券代码 839637 法定代表人 马磊 办公地址 河间工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周峰峰 职务 董事会秘书 电话 0317-3154666 传真 0317-3154999 电子邮箱 公司网址 www.dayuan- 联系地址及邮政编码 河北省河间市工业区尊祖庄园区，062450 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 12 日 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)非金属矿物制品业(C30)玻璃纤维及制品制造(C3031)主要产品与服务项目 微纤维玻璃棉及其制品、岩棉及其制品、配套经销的耐火材料及防腐材料 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）120,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 马磊、李占乐、刘贵祥、刘新婷、李碧瑶 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130984697559743N 否 注册地址 河间市工业区 否 注册资本（元）120,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 倪臻荣、余西平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 63,984,731.77 67,192,927.24-4.77%毛利率%10.85%11.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-683,210.75-1,248,380.10 45.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,268,161.65-1,662,609.08 23.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.55%-1.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.03%-1.34%-基本每股收益-0.01-0.01 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 186,465,105.20 191,768,164.50-2.77%负债总计 63,476,324.42 68,096,172.97-6.78%归属于挂牌公司股东的净资产 122,988,780.78 123,671,991.53-0.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.03-0.55%资产负债率%（母公司）34.04%35.51%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.74 0.38-利息保障倍数 0.52 0.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,246,869.73 419,745.42-3,255.93%应收账款周转率 6.68 6.69-存货周转率 3.44 9.14-大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.77%-5.36%-营业收入增长率%-4.77%-21.88%-净利润增长率%-45.27%-313.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 120,000,000.00 120,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 279,931.95 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 500,000.00 除上述各项以外的其他营业外收入和支出 2.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 779,934.54 所得税影响数 194,983.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 584,950.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 8,450,567.12-10,542,757.37-大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 12 应收票据 2,247,116.08-620,000-应收票据及应收账款-10,697,683.20-11,162,757.37 应付账款 4,905,879.94-13,775,217.81-应付票据及应付账款 4,905,879.94-13,775,217.81 管理费用 5,795,691.19 5,614,805.19 5,590,836.59 5,255,630.59 研发费用-180,886.00-335,206.00 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司经过多年的发展,已初步形成了一套与上、下游行业特点相适应的采购、生产、销售、研发及盈利模式。1、采购模式 公司设立采购部并配备专职采购人员，负责收集市场信息、评审并选择优质的供应商、制定并执行合理的采购计划等。公司采购的主要原材料为废玻璃、纯碱、硼砂、树脂胶、调和液等。公司根据采购材料的不同实行多元的采购方式，其中硼砂、纯碱、树脂胶、调和液、配套经销的耐火材料及防腐材料等实行供应商准入管理，建立供应商名录，对其供货能力、原材料质量、价格等方面进行定期审核，与优质供应商保持长期稳定的合作关系，在保证产品质量的同时有效控制成本。公司对废玻璃等原材料采购则根据市场价格进行多家比价，秉承适价、适时、适地的原则，选择性价比最高的供应商实现采购。2、生产模式 由于不同客户对产品的规格、技术指标要求有所不同，公司大部分产品属于个性化用途。公司一般采取先签订合同后组织车间生产的生产模式，并根据销售订单先后及货物需求情况安排具体的生产计划。为了缩短交货时间，公司小部分产品采取了备货性生产模式。3、销售模式 公司产品和服务采用直接销售模式。公司每年会制定销售计划，每月结合市场变动情况对销售计划及价格进行评估和调整。在产品定价方面公司结合生产成本、市场行情制定适合的销售价格。公司已与阿里巴巴、中国建材网等互联网交易平台协商合作事项，以科学的管理方式为客户提供最优质的产品及服务。4、研发模式 公司设置有研发部，负责新产品研发及生产设备的改造升级。研发部根据市场需求情况提出研发计划，然后实施项目立项、项目可行性论证、组织实施研发、修订完善、评审等环节。5、盈利模式 公司立足于新型绝热材料领域，以节能环保作为战略发展导向，依托公司的核心技术、先进的生产设备，致力于生产、研发微纤维玻璃棉及其制品。公司现已成为国内少数掌握超低导热火电核电专用棉、无甲醛玻璃棉、航空专用超细棉技术的企业之一。公司的产品广泛用于核电火电、交通运输、能源冶金、石油化工、建筑安装、航空航天等领域。公司通过为各领域提供微纤维玻璃棉及其制品、配套经销耐火材料及其他防腐材料，实现收入赚取利润。报告期至年报披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:近两年来，环保力度加大，对生产企业的污染物排放量要求严格，岩棉较玻璃棉生产工艺简单，但对环境污染程度较大。为响应京津冀环保要求，公司近两年来岩棉产品一半时间处于停产状态，严重影响了正常的生产经营。由于环保力度大，岩棉市场需要也呈下降趋势，公司 2018 年 3 月 16 日召开 2018年第二次临时股东大会，会议审议通过关于出售公司资产议案，决定简化产业结构，出售岩棉车间、仓库等相关产品，将固定资产转换为流动资金，用以扩大玻璃棉的生产经营，公司 2018 年已经停止生产岩棉产品。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司努力拓展市场，通过参加国内举办的各种展会等方式提高企业知名度，努力提升产品的市场占有率，同时注重研发投入，不断完善企业制度、组织结构，设置内部管理机构，提高规范治理公司的意识，形成一系列内控管理制度和信息披露管理制度，公司各项制度得到了有效的实施，防范风险，促进公司稳定发展。报告期内，公司实现营业收入 63,984,731.77 元，较上年同期下降 4.77%；净利润-683,210.75 元，同比增加 45.27%。截至报告期末，公司资产总额 186,465,105.20 元，较上年末减少 2.77%；负债总额 63,476,324.42 元，较上年末减少 6.78%；净资产 122,988,780.78 元，较上年末减少 0.55%。1、营业收入同比减少 4.77%，减少 3,208,195.47 元，主要原因为 2018 年公司处置了岩棉厂房及生产线，导致岩棉收入同比减少所致。2、净利润同比增加 45.27%，主要原因是较上年比较，未发生营业外支出项目，2017 年零部件仓库、浴池影响公司房屋建筑整体规划，公司决定予以拆除，做资产报废处理，产生资产报废损失1,447,718.49 元，营业外支出金额减少；财务费用较上年同期减少 1,649,562.25 元，净利润增加。3、负债总额同比减少 6.78%，主要原因是为了提高公司信誉，缩短付款周期，导致应付账款减少。4、净资产同比减少 0.55%，较上年年末数据变动不大。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 15 (二二)行业情况行业情况 玻璃棉产品一直在岩棉和有机泡沫类保温材料的夹缝中生存，虽然艰难，但总体平稳，没有大起大落，与 10 年前相比，总产量增加了近 3 倍，企业数量相对减少，产业集中度有了很大提升。近两年来由于产能过剩，企业经营不善，业绩下滑，加上受环保政策的影响，国内相继关停了十几条玻璃棉生产线，但玻璃棉产品的生产总量基本持平。玻璃棉有自己的产品特性，与岩棉相比，玻璃棉柔软质轻，吸声性能好，导热系数低，与有机泡沫类的保温材料比其阻燃性能优越，是 A 级不燃材料。在传统的工业设备和管道保温工程中，在钢结构建筑、通风管道、幕墙结构、吸声板、建筑内隔墙等建筑结构与设施的保温工程中有广泛的应用。随着全社会对火灾认识的加深，对防火要求的日益提高，玻璃棉产品替代一些燃烧性能等级较低的保温材料是必然的趋势。此外，玻璃棉产业发展依赖于行业的技术创新和产品质量的提高，这一点全行业必须共同努力不断推进。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,831,098.67 2.05%3,240,717.52 1.69%18.22%应收票据与应收账款 10,659,471.41 5.72%10,697,683.20 5.58%-0.36%预付款项 4,847,225.35 2.60%4,556,034.75 2.38%6.39%其他应收款 1,102,065.88 0.59%1,292,446.38 0.67%-14.73%无形资产 10,850,611.19 5.82%20,829,966.67 10.86%-47.91%存货 26,824,944.36 14.39%6,369,690.29 3.32%321.13%投资性房地产-长期股权投资 396,866.89 0.21%409,341.19 0.21%-3.05%固定资产 85,955,024.55 46.10%111,791,852.95 58.30%-23.11%在建工程 41,102,366.35 22.04%31,879,367.19 16.62%28.93%短期借款 38,000,000.00 20.38%0.00 0.00%100.00%长期借款-预收款项 15,509,535.57 8.32%9,213,856.94 4.80%68.33%其他应付款 4,949,073.25 2.65%51,860,478.48 27.04%-90.46%资产总计资产总计 186,465,105.20-191,768,164.50-2.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货同比增加 321.13%，主要原因是 2018 年公司在进行了煤改天然气后，购入了大量的燃料燃气，一方面是考虑到燃料燃气市场价格的不稳定性，燃料燃气价格上涨过快，所以提前储备，另一方面为 2019 年扩大生产做准备，保障扩大生产期间，燃料的供应。大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 16 2、无形资产本期金额为 10,850,611.19 元，上年期末金额为 20,829,966.67 元，同比减少 47.91%，主要原因是公司存在部分长期闲置土地，出于对生产经营的需要，2018 年公司出售了 47.37%土地使用权。3、预收款项本期金额为 15,509,535.57 元，上年期末金额为 9,213,856.94 元，同比增加 68.33%，主要原因为公司 2018 年签订了大量销售合同，根据合同条款判定大部分为预收款项性质，合同将在 2019年履行完毕。4、其他应付款本期金额为 4,949,073.25 元，上年期末金额为 51,860,478.48 元，同比减少 90.46%，主要原因为 2018 年偿还股东借款所致。5、固定资产本期金额为 85,955,024.55 元，上年期末金额为 111,791,852.95 元，同比减少 23.11%，主要原因是，由于环保压力，公司简化产业结构停止了岩棉产品的生产，2018 年出售了岩棉的车间、库房等相关固定资产所致。6、在建工程本期金额为 41,102,366.35 元，上年期末金额为 31,879,367.19 元，同比增加 28.93%，主要原因是公司停产岩棉，将岩棉车间、库房等相关产品出售，岩棉生产线则进行了拆除，全部应用到玻璃棉生产线的建造中。7、短期借款本期金额为 38,000,000.00 万元，上年期末金额为 0.00 元，同比增加 100.00%，主要原因是 2018 年新增银行贷款 38,000,000.00 元，截至报告期末未到偿还期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 63,984,731.77-67,192,927.24-4.77%营业成本 57,040,748.59 89.15%59,136,661.58 88.01%-3.54%毛利率%10.85%-11.99%-管理费用 5,642,017.16 8.82%5,614,805.19 8.36%0.48%研发费用 38,643.00 0.06%180,886.00 0.27%-78.64%销售费用 677,024.96 1.06%783,526.87 1.17%-13.59%财务费用 1,828,466.38 2.86%3,478,028.63 5.18%-47.43%资产减值损失 236,727.53 0.37%-83,369.47-0.12%383.95%其他收益 0.00-0.00-投资收益-12,474.30-0.02%-14,369.14-0.02%13.19%公允价值变动收益-资产处置收益 279,931.95 0.44%0.00-汇兑收益-营业利润-1,377,579.53-2.15%-2,208,022.27-3.29%37.61%营业外收入 500,002.59 0.78%2,000,023.80 2.98%-75.00%营业外支出 0.00-1,447,718.49 2.15%-100.00%净利润-683,210.75-1.07%-1,248,380.10-1.86%45.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用本期金额为 38,643.00 元，上年同期金额为 180,886.00 元，同比减少 78.64%，主要原因大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 17 是公司维修部门人员流动性较大，有大量人员流失，现有人员不足以保障日常的维修工作，研发人员暂调维修部门，研发项目停滞。2、财务费用本期金额为 1,828,466.38 元，上年同期金额为 3,478,028.63 元，同比减少 47.43%，主要原因是银行借款发生额 2018 年较 2017 年减少，2018 年银行借款为 38,000,000.00 元，2017 年上半年银行借款为 42,000,000.00 元，2017 年下半年为 53,000,000.00 元。3、营业外收入本期金额为 500,002.59 元，上年同期金额为 2,000,023.80 元，同比减少 75.00%，主要原因是政府补助 2018 年较 2017 年减少所致。4、营业外支出本期金额为 0.00 元，上年同期金额为 1,447,718.49 元，同比减少 100.00%，主要原因是 2017 年零部件仓库、浴池影响公司房屋建筑整体规划，公司决定予以拆除，做资产报废处理，产生资产报废损失 1,447,718.49 元，2018 年未发生营业外支出项目。5、净利润本期金额为-683,210.75 元，上年同期金额为-1,248,380.10 元，同比增加 45.27%，主要原因是与上年比较营业外支出减 1447718.49 元。财务费用较上年同期减少 1,649,562.25 元所致。6、资产减值损失本期金额为 236,727.53 元，上年同期金额为-83,369.47 元，同比增加 383.95%，主要原因是应收账款 2018 年较 2017 年增加 1,028,904.29 元，补充计提了坏账准备。7、营业利润本期金额为-1,377,579.53 元，上年同期金额为-2,208,022.27 元，同比增加 37.61%，主要原因是财务费用同比减少 47.43%，2018 年银行借款为 38,000,000.00 元，2017 年上半年银行借款为42,000,000.00 元，2017 年下半年为 53,000,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 63,984,731.77 67,192,927.24-4.77%其他业务收入-主营业务成本 57,040,748.59 59,136,661.58-3.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玻璃棉 57,575,055.06 89.98%37,231,660.79 55.41%岩棉 306,142.13 0.48%9,231,553.59 13.74%外购商品销售 6,103,534.58 9.54%20,729,712.86 30.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年全年处于生产状态，玻璃棉的产量较 2017 年大幅上涨，玻璃棉销售额增加 20,343,394.27 元，由于玻璃棉生产销售步入正轨，公司 2018 年减少了外购商品的销售，外购商品销售额减少 14,626,178.28元；另外，公司为了简化产业结构，2018 年出售了岩棉厂房、仓库等相关固定资产，拆除了岩棉生产线，大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 18 用于玻璃棉生产线的建造，自此公司停止生产岩棉产品，岩棉销售额大幅减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古鲁阳节能材料有限公司 4,691,304.90 7.33%否 2 中盐安徽红四方股份有限公司 4,366,182.86 6.82%否 3 周口隆达发电有限公司 3,761,085.74 5.88%否 4 华电国际电力股份有限公司十里泉发电厂 3,302,319.61 5.16%否 5 中国电力工程顾问集团西北电力设计院有限公司 1,850,952.60 2.89%否 合计合计 17,971,845.71 28.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沧州市友源燃料有限公司 16,931,538.82 26.32%否 2 淄博艾硼国际贸易有限公司 5,702,735.29 8.87%否 3 河北华硕化工助剂有限公司 5,238,738.19 8.14%否 4 国网河北省电力公司河间市供电分公司 5,236,078.13 8.14%否 5 河间市裕民矿产品有限公司 4,993,547.64 7.76%否 合计合计 38,102,638.07 59.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-13,246,869.73 419,745.42-3,255.93%投资活动产生的现金流量净额 21,553,275.57-4,113,304.25 623.99%筹资活动产生的现金流量净额-7,716,024.69 2,886,615.67-367.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少 3,255.93%，主要是购入存货增加所致。2018 年公司进行了煤改天然气后，购入了大量的燃料燃气，一方面是考虑到燃料燃气市场价格的不稳定性，燃料燃气价格上涨过快，所以提前储备，另一方面为 2019 年扩大生产做准备，保障扩大生产期间，燃料的供应。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 623.99%，主要原因是公司 2018 年公司为简化产业结构，出售了岩棉的厂房、库房等相关固定资产，同时出售了公司处于长期闲置状态的 47.37%的土地使用权。大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 19 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 367.30%，主要原因是公司 2018 年偿还股东借款57,777,693.67 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 为拓宽合作渠道，提升公司技术创新及新产品研发能力，公司于 2015 年 5 月出资 490,000.00 元与河北省防腐保温行业协会共同设立河北省保温材料研究中心。河北省保温材料研究中心经营范围：1、保温材料新产品、新技术研究；保温材料环保技术研究；保温材料技术咨询和鉴定；保温材料科技成果工业化应用技术转让。2、在政府相关部门授权下，对保温材料行业技术工人、研究人员、检验人员、管理人员进行培训，接受委托展开项目研究。除此之外，研究中心还聘请了相关领域的科研专家，组建技术攻关团队，对行业内现有技术难题和未来发展方向进行研发与规划。河间市做为华北最大的保温材料生产集散地，保温材料产业为市支柱产业，河北省保温材料研究中心的设立拓宽了公司未来发展道路：1、有利于公司通过研究中心与北京科技大学、北京理工大学等多所高校就相关领域新材料的研究及应用进行深入的交流和密切的合作；2、有利于公司引进相关领域优秀技术人才；3、提高公司行业知名度，树立良好的企业形象和社会影响力；4、有利于更好的制定公司标准，提升公司保温材料质量检验检测水平；5、帮助公司进行员工业务培训，提升员工整体的技能水平。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）企业会计准则变化引起的重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。报告期上年期末（上年同期）受影响的报表项目：单位：元 项目项目 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 8,450,567.12-应收票据 2,247,116.08-大圆节能材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 20 应收票据及应收账款-10,697,683.20 应付账款 4,905,879.94-应付票据及应付账款-4,905,879.94 管理费用 5,795,691.19 5,614,805.19 研发费用-180,886.00 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的