839554_2018_翔达颜料_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 翔达颜料 NEEQ:839554 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 Gansu Xiangda New pigment technology CO.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司注重科研，持续加大研发投入，加强科技创新，依托公司已经取得专利的先进技术，不断研发新产品、新技术。报告期内，公司已申请并受理的专利有一种稀土硫化物颜料制备装置及其制备方法、一种新型合成复合型颜料的混料装置、一种适应水性油墨的红颜料合成装置、一种有机颜料分子粒径调整装置。二、公司注重环境保护，在加强环保设施建设及维护方面投入了大量资金，加强了“三废”治理力度，保证了排放达标，取得了较好的社会效益。三、2018 年 4 月公司收到政府奖励资金 100 万元（企业新三板挂牌奖励资金），2018 年 6 月公司“低能耗、低排放的黄颜料合成工艺研究”被列入甘肃省科技计划项目，并获政府财政资金 15 万元。公司“高品质色原色淀颜料工艺技术研究”被列入天水市第一批科学技术研究与开发项目，并于 8 月份获得政府财政资金 25 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 我司、公司、本公司、翔达颜料 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 股东大会 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、副总经理 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 会计事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 华龙证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 有机颜料 指 以有色的有机化合物为原料制造的颜料，非溶于水/溶剂中的有机类有色颜料 油墨 指 一种有颜料微粒均匀分散在连接料中并具有一定黏性的流体物质 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王俊、主管会计工作负责人刘月屏及会计机构负责人（会计主管人员）丁鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 存货比重较高风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31日的存货分别为 7,191,931.89 元、7,285,297.22 元、7,092,476.20元，占公司流动资产的比例为 81.33%、79.21%、84.85%，存货所占比重较高。虽然公司的生产经营特点以及在此区域上下游企业不配套等因素，决定了需要保有较高比例的存货，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。另外，若市场需求发生变化，公司则可能面临发生存货跌价损失的风险。毛利较低风险 公司 2018 年度、2017 年度、2016 年度的综合毛利率为 14.54%、14.74%、11.68%，报告期内企业综合毛利率变化不大，仍低于同行业平均值。在企业战略层面上，公司将依托十多年在颜料生产过程中积累的非专利技术，在产业链配套地区通过直接投资或者间接投资的形式，将生产过程转移到上述地区。从根本上提高产品综合毛利以及降低库存，由库存式生产逐渐过渡为订单式生产。从实际操作层面上，企业积极采取研发高附加值的产品，增加产品竞争力，适度控制产量、精细化安全库存量、合理安排生产计划和采购周期、均衡采购等措施，进一步加大对研发的投入，加大对库存的专业化管理，在满足生产经营的前提下，尽量压低库存余额，加快存货周转率，提高产品毛利。技术人员较少的风险 公司从事的有机颜料制造行业为生产技术型行业，对高级技术人才具有一定的依赖性。下游行业对产品的性能经常会有个性6 化的需求，需要企业按照客户的要求对产品的配方进行一定的调整，故而对企业技术人员的技术水平和工作经验有较高的要求。优秀的研发和技术队伍为公司技术创新与今后的发展提供了良好的基础。公司目前现有技术人员较少，在未来公司的发展中存在难以满足市场需求的可能，这将会对公司发展产生不利的影响。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人王俊直接持有公司89.564%的股份。同时自2006年 7 月至今，王俊一直担任公司执行董事、董事长和总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。因此公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司无自有房产的风险 公司目前的生产场地及厂房均为租赁。公司自设立以来，一直租赁甘谷县白家湾乡政府所属原罐头厂厂房开展生产经营，根据公司与甘谷县白家湾乡政府签订的租赁合同，租赁协议每十年一签，现行有效租赁合同期限为 2012 年 12 月 1 日至 2022 年11 月 30 日。如果公司在合同期满时不能与白家湾乡政府续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃翔达新颜料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Xiangda New pigment technology Co.,Ltd 证券简称 翔达颜料 证券代码 839554 法定代表人 王俊 办公地址 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡玄 职务 信息披露负责人 电话 0938-5623936 传真 0938-5633321 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼 741200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 16 日 挂牌时间 2016 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-264 涂料、油墨、颜料及类似产品制造-2644 染料制造 主要产品与服务项目 有机化学产品制造（不包括危险化学品和监控化学品）、蔬菜、果品、草工艺品批发；种植、饲养（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王俊 实际控制人及其一致行动人 王俊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620523719079610U 否 注册地址 甘肃省天水市甘谷县大像山镇康庄路什字邮政大楼五楼 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨海 黄秀花 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,879,111.57 11,513,344.02 20.55%毛利率%14.54%14.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,382,401.39 733,311.82 88.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,598.61-29,318.18 39.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.28%14.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.28%-0.57%-基本每股收益 0.28 0.15 55.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,796,417.68 11,077,425.86-2.54%负债总计 4,010,408.02 5,564,157.89-27.92%归属于挂牌公司股东的净资产 6,786,009.66 5,513,267.97 23.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.10 23.64%资产负债率%（母公司）37.15%50.23%-资产负债率%（合并）37.15%50.23%-流动比率 2.26 1.69-利息保障倍数 412.15 1-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-515,139.84 228,746.11-325.20%应收账款周转率 26.44 14.24-存货周转率 1.64 1.37-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.54%8.28%-营业收入增长率%20.55%1.75%-净利润增长率%88.51%139.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,400,000.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,400,000.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 671,627.50 应收票据 436,570.00 应收票据及应收账款 1,108,197.50 11 应付账款 1,546,520.79 应付票据及应付账款 1,546,520.79 管理费用 1,605,830.84 912,341.46 研发费用 693,489.38 其他收益 82,000.00 844,000.00 营业外收入 762,630.00 630.00 财政部于 2018 年 6 月份颁布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），本公司按照上述通知编制 2018 年度财务报表，并对比较财务报表项目进行了相应调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来主要从事有机颜料产品的研发、生产、销售，公司拥有研发核心团队、经营资质，为油墨、油漆、涂料、塑料、塑胶、皮革、文教等制造企业提供高档安全的产品、优质的服务。公司是高新技术企业，省级企业技术中心，通过自主研发以及与高校合作研发，实现产品和技术的升级，不断提高产品的性能，为客户提供高质量定制化的产品与服务并获取利润。公司生产经营活动包括采购、生产、销售三个重要环节:1.采购环节 根据生产计划，确定采购量和采购时间，制定采购计划，开展采购工作。采购部门对供应商业务资质、证照、提供商品或服务质量、售后服务等方面进行初步评审，建立供应商档案，会同生产部及市场部定期进行评估和审计；每种原材料保证 3 家以上的供应商，实行比价采购。2.生产环节 公司根据销售订单和全年的经营目标等制定产品生产计划，制造部结合生产订单和生产计划有序开展生产。生产过程中，公司严格按照国家标准、行业标准以及质量管理体系要求，进行管理和监督，确保产品品质。3.销售环节 公司通过直销的方式开拓业务，公司收入来源是销售产品。公司销售人员同客户进行直接沟通或竞争性谈判后取得订单，直销模式能够较好的满足公司客户对产品差异性的需求，增加客户粘性，从而提高销售额和市场占有率，符合公司的实际情况。通过多年的培养和锻炼，公司建立了一支强有力的营销队伍，与 50 多家厂商建立了长期的合作关系。报告期内，公司的商业模式较上年度没有较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在战略目标和年度经营目标的指导下，延续历年来“稳中求进”的发展基调，推进技术创新，优化产品结构，加强生产管理，在公司管理层的带领下，全体员工共同努力，开拓进取，在2018 年国内外经济环境持续下滑的情况下，公司销售收入稳中有增，净利润大幅增长，基本完成各项经营任务目标，企业平稳发展。报告期内，公司实现营业收入 13,879,111.57 元，同比增长 20.55%；主要是产品销售价格上涨及公司加大销售力度，使本期产品销售收入增长。净利润 1,382,401.39 元，同比增长 88.51%，系本期政府补13 助 1,400,000.00 元；应收账款净额年末数比年初数减少 388,798.74 元，减少比例为 57.89%，主要本期回款较快所致。应付账款年末余额比年初数减少了 483,838.88 元，减少了 31.29%，变动较大，主要是本期付款及时。其他应付款年末余额比年初数减少了 2,225,000.00 元，减少了 77.86%，主要是归还部分资金拆借款所致。公司总资产为 10,796,417.68 元，比去年减少 2.54%，净资产为 6,786,009.66 元，比去年增长了 23.09%。报告期内公司经营活动产生现金流量净额为-515,139.84 元，较上年同期减少 325.2%,主要是因为公司收入增长情况下，应收账款及应付账款较上年同期及时，其他应付款下降较多，现金流状况稳定，公司整体发展趋势良好。在生产上，公司提高生产效率，加强安全环保管理工作。公司不断提高设备自动化程度和生产效率；同时不断改进生产工艺，产品的能耗和损失进一步降低；不断加强安全环保管理，加强安全环保宣传、培训，为安全环保工作的进一步开展打下了基础。在研发上，公司在 2018 年一如既往的重视并加大对技术研发工作的投入，不断研发新产品、新技术，提高产品的附加值；通过对产品的流动性、着色力、应用范围等方面的调整，提高了产品质量和产品性能，有力地保障了产品的市场竞争力。在市场开拓方面，公司一方面对产品应用性能不断改进，另一方面对客户提供个性化产品和定制服务，下游行业对公司的认可度有所提高，不断开拓新客户。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司人员队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 石化和化学工业发展规划（20162020 年）对于涂料，提出了“加强环保型涂料产品的研发和 推广应用，加快航空航天等高端领域用特种涂料的开发和产业化，推广全密闭一体化涂料清洁生产工艺。”国家发改委颁布的 产业结构调整指导目录（2011 年本）修正版（2013 年 5 月 1 日实行）文件鼓 励类中包括第十一类石化化工的第 8 项，鼓励高耐晒牢度、高耐气候牢度有机颜料的开发与生产。根据国务院关于印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知（国发201674 号），到 2020 年，全国万元国内生产总值能耗比 2015 年下降 15%，能源消费总量控制在 50 亿吨标准煤以内。全国化学需 氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物排放总量分别控制在 2001 万吨、207 万吨、1580 万吨、1574 万吨以 内，比 2015 年分别下降 10%、10%、15%和 15%。全国挥发性有机物排放总量比 2015 年下降 10%以上。随着国家更加严格的环保、安全核查，将会使得行业内更多技术落后、环保要求不过关、安全生产未达标的化工产能陆续退出市场，对整个化工行业市场形成利好。2、行业发展 在经济全球化发展的趋势下，受市场竞争加剧，欧美环境 保护政策不断趋严等多重因素的影响，世界有机颜料生产逐渐由欧美向亚洲低成本的国家转移，中国目前已成为世界有机颜料最大的生产国，正占据全球市场越来越大的份额。2.高性能、环保型有机颜料趋势明显。传统偶氮有机颜料的色彩较鲜艳，但其耐光性、耐热性等性能无法达到不断扩展的应用领域所要求的水平。高性能有机颜料使用时展现出更优异的物理化学特性，既具有传统偶氮颜料颜色鲜艳、色强高的优点，又能满足中高档涂料、油墨、塑料等领域对耐光性、耐热性、耐溶剂性等更高性能的要求，从而成为有机颜料发展的趋势。高性能有机颜料成为了各大企业、研究机构竞相研究、生产的对象。3、周期波动有机颜料行业按国家统计局颁布的行业分类标准分类，作为涂料、油墨、颜料及类似产品制造 产业链中的一个中间环节，其行业周期性、季节性、区域性等特征取决于产业链下游客14 户所属行业的特征。有机颜料行业的下游客户广泛，分布于涂料、油墨、塑胶等行业，并且下游客户对有机颜料的需求是一个持续的过程。近年来有机颜料的市场需求平稳，与国内外整体经济发展的情况保持一致，不存在明显的周期性行业特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 80,294.09 0.74%256,230.65 2.31%-68.66%应收票据与应收账款 486,422.76 4.51%1,108,197.50 10.00%-56.10%存货 7,191,931.89 66.61%7,285,297.22 65.77%-1.28%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,947,311.64 18.04%1,761,311.74 15.90%10.56%在建工程-109,659.70 0.99%-100%短期借款 800,000.00 7.41%0 0%100%长期借款 0 0%0 0%0%资产合计 10,796,417.68-11,077,425.86-2.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.截止 2018 年 12 月 31 日货币资金余额为 80,294.09 元，较上年同期减少了 68.66%，主要是预付款项增加所致。2.截止 2018 年 12 月 31 日应收票据与应收账款余额为 486,422.76 元，较上年同期减少 56.10%，主要是本期应收回款及时所致。3.截止 2018 年 12 月 31 日固定资产余额为 1,947,311.64 元，较上年同期增加了 10.56%，主要是本期购置了生产检验设备所致。4.截止 2018 年 12 月 31 日短期借款余额为 800,000 元，主要原因是本期公司发展需要补充流动资金，因此向银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 13,879,111.57-11,513,344.02-20.55%营业成本 11,860,609.51 85.46%9,816,678.64 85.26%20.82%毛利率%14.54%-14.74%-15 管理费用 1,042,182.58 7.51%912,341.46 7.93%14.23%研发费用 888,794.16 6.40%693,489.38 6.02%28.16%销售费用 101,760.96 0.73%173,329.78 1.51%-41.29%财务费用 6,688.84 0.05%3,700.49 0.03%80.76%资产减值损失-19,027.33-0.14%-15,355.98-0.13%-23.91%其他收益 1,420,500.00 10.23%844,000 7.33%68.31%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,385,255.49 9.98%738,664.97 6.42%87.54%营业外收入-630.00 0.005%-营业外支出-净利润 1,382,401.39 9.96%733,311.82 6.37%88.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用：报告期内公司管理费用为 1,042,182.58，较上年同期增长 14.23%，主要原因是报告期内公司管理人员增多且薪资水平较 2017 年度有所增长，业务招待费用上升，固定资产折旧增加；2.研发费用：报告期内公司研发费用为 888,794.16 元，报告期公司加大了研发投入，支出增加。3.销售费用：报告期内公司销售费用为 101,760.96 元，较上年同期降低了 41.29%，主要原因是销售人员差旅费和义务招待费减少，销售人员减少所致。4.财务费用：报告期内公司财务费用为 6,688.84 元，较上年同期增加 80.76%，本期财务转账较频繁，手续费用增加。5.其他收益：报告期内公司其他收益为1,420,500 元，较上年同期增加 68.31%，主要是报告期收到政府补贴所致。其中企业新三板挂牌上市奖励 1,000,000 元，颜料生产废水处理改扩建项目奖补 20,500 元，技术研究与开发项目财政专项奖励资金 250,000 元，2018 年省级引导科技创新发展以奖代补资金 150,000 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,879,111.57 11,513,344.02 20.55%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 11,860,609.51 9,816,678.64 20.82%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%青莲 4,116,741.80 29.66%1,968,175.28 17.09%品兰 928,085.07 6.69%706,720.06 6.14%玫红 2,838,976.36 20.46%2,042,504.24 17.74%桃红 1,150,358.11 8.29%1,524,568.36 13.24%其他产品 4,844,950.23 34.91%5,271,376.08 45.78%16 合计 13,879,111.57-11,513,344.02-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入较上期增加了 20.55%，增加迅速。主要系报告期内公司产品销售价格上涨，通过提升自身产品的性价比，扩展产品的应用范围，提供个性化定制产品，发展新客户；建立并不断完善客户管理体系，提升公司的销售能力所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津岚丰贸易有限公司 1,441,678.00 10.39%否 2 天津市进取鑫商贸有限公司 1,081,110.00 7.79%否 3 成都市富卡颜料有限公司 909,820.00 6.56%否 4 深圳元成颜料有限公司 830,900.00 5.99%否 5 杭州航彩化工有限公司 698,000.00 5.03%否 合计合计 4,961,508.00 35.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东世纪阳光科技有限公司 2,831,771.50 19.51%否 2 黄骅市渤海化工有限公司 1,370,000.00 9.44%否 3 洛阳市益昌工贸有限公司 1,339,000.00 9.23%否 4 济宁阳光煤化（化学）有限公司 980,920.00 6.76%否 5 丰城三友制笔科技有限公司 803,000.00 5.53%否 合计合计 7,324,691.5 50.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-515,139.84 228,746.11-325.20%投资活动产生的现金流量净额-460,796.72-83,250.50 4.54%筹资活动产生的现金流量净额 800,000.00-现金流量分析现金流量分析：经营活动：经营活动产生的现金流量净额报告期内较上年同期减少了-325.2%，主要原因是报告期支付其他与经营活动有关的现金增加，其他应付款下降较多。投资活动：投资活动产生的现金流量净额报告期内增加了 4.54%，主要原因是本期购置生产设备所致。筹资活动：筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 800,000 元，主要系补充流动资金，向银行借款。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应收账款 671,627.50 应收票据 436,570.00 应收票据及应收账款 1,108,197.50 应付账款 1,546,520.79 应付票据及应付账款 1,546,520.79 管理费用 1,605,830.84 912,341.46 研发费用 693,489.38 其他收益 82,000.00 844,000.00 营业外收入 762,630.00 630.00 财政部于 2018 年 6 月份颁布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司按照上述通知编制 2018 年度财务报表，并对比较财务报表项目进行了相应调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质量的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。同时，公司诚信经营，照章纳税、安全生产、注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益方负责。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务收入为 13,879,111.57 元，比上年度同期增长 20.55%；营业成本11,860,609.51 元，比上年度增长 20.82%；营业利润和净利润分别为 1,385,255.49 元和 1,382,401.39元；公司总资产为 10,796,417.68 元，净资产为 6,786,009.66 元。主要是在报告期内，1.公司研发部门科研攻关，产品性价比有了很大的提升，得到了客户的认可，销售量上升，收入增加；2.公司增加了对产品、技术的研发，提升了产品的附加值，合理降低了单位成本，提高了毛利率；3.公司得到政府的大力支持，收到政府补贴 140 万元；4.公司本期客户回款及时，应收应付款项明显下降，企业资金的利用率加快，公司现金流状况稳定，公司整体发展趋势良好。报告期内，制造业受国内外经济形势、全球贸易需求变动以及环保、产业升级等因素的影响，颜料制造行业较上年度呈明显的下降趋势。在这严峻的形势下，公司迎难而上，继续加大对产品的研发投入，提高自身产品的性价比，满足客户个性化的要求，根据市场反馈情况开展新产品的研发工作，加大高新技术产品的研发。同时公司推行清洁环保生产，力求工艺、技术环保。报告期后，公司将继续以科技创新为动力，不断研发新产品、新技术，提高产品的附加值，通过对产品的流动性、着色力、应用范围等方面的调整，提高了产品质量和产品性能，有力的保证了产品的市场竞争力；公司保证三废达标排放，对化工废水处理全过程进行控制；公司在维护好现有客户的基础上开拓了新客户和扩大了销售区域，保持现有的增长趋势，实现公司营收大跨步增长；同时，公司逐步健全内部管理制度以及薪酬奖励制度，充分调动了公司员工的积极性和创造力，提高了公司的整体管理水平。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司人员队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司无自有房产的风险 公司目前的生产场地及厂房均为租赁。公司自设立以来，一直租赁甘谷县白家湾乡政府所属原罐头厂厂房开展生产经营。根据公司与甘谷县白家湾乡政府签订的租赁合同，租赁协议每十年一签，现行有效租赁合同期限为 2012 年 12 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日。如果公司在合同期满时不能与白家湾乡政府续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。应对措施：公司一方面与白家湾乡政府协商，拟向县政府申请将目前厂区租赁用地转换为工业用地，划拨公司使用；另一方面公司已向县政府相关单位提出了工业用地申请，在县工业园区新建办公试验大楼。（二）存货比重较高风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日的存货分别为 7,285,297.22 元、7,191,931.89元，占公司流动资产的比例为 79.20%、81.33%，存货所占比重较高。虽因公司的生产经营特点以及在此区域上下游企业不配套等因素，决定了需要保有较高比例的存货，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。另外，若市场需求发生变化，公司则可能面临发生存货跌价损失的风险。应对措施：公司一方面将加强存货管理，根据客户的销售订单制定公司的采购计划，合理确定公司19 的采购量和采购周期，提高存货周转率；另一方面公司将积极开拓市场，提高产品销售，加快库存产品周转。（三）毛利较低风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日的综合毛利率分别为 14.54%、14.74%，报告期内企业综合毛利率基本稳定，略有下降，且低于同行业平均值。应对措施：报告期内，公司将通过研发高附加值的产品，增加产品竞争力，适度控制产量，设定安全库存量及合理安排生产计划和采购周期，均衡采购等措施，进一步加大对研发的投入与库存的专业化管理，在满足生产经营的前提下，尽量压低库存余额，加快存货周转率，提高产品毛利。（四）技术人员较少的风险 公司从事的有机颜料制造行业为生产技术型行业，对高级技术人才具有一定的依赖性。下游行业对产品的性能经常会有个性化的需求，需要企业按照客户的要求对产品的配方进行一定的调整，故而对企业技术人员的技术水平和工作经验有较高的要求。公司目前现有技术人员较少，在未来公司的发展中存在难以满足市场需求的可能，这将会对公司发展产生不利的影响。应对措施：公司计划通过以下途径进一步稳定和扩大科技人才队伍：1、通过报纸、网络等媒体公开招聘选拔相关专业技术人才；拟通过参加高校招聘会选拔相关专业学生进行培养。2、企业内部培养提拔有潜力的人员从事研发工作，建设一支优秀的研发和技术队伍，从实践中不断积累经验，为公司技术创新与今后的发展提供了良好的基础。（五）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人王俊直接持有公司 89.564%的股份。同时自 2006 年 7 月至今，王俊一直担任公司执行董事、董事长和总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：1、进一步完善公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束；2、加强公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员培训，提高公司规范运行的意识；3、充分发挥股东大会、董事会、和监事会之间的制衡作用，严格执行公司基本规章制度。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内企业无新增风险事项。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存