839760_2018_达俊宏_2018年年度报告[2019-010]_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 达俊宏 NEEQ:839760 深圳市达俊宏科技股份有限公司 Shenzhen Dajunhong Technology co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月 11 日，公司对梁育雄等 8 位拟认定核心员工进行公告。2018 年 12 月11日公司对2018 年第一次员工持股计划及 2018 年第二次股票发行方案进行公告。2018 年 12 月 26 日，公司与哈尔滨工业大学化学与化工学院签署协议，成立联合研发中心。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 达俊宏、公司、本公司、股份公司 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司 达俊宏有限、有限公司 指 深圳市达俊宏科技开发有限公司 股东大会 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司股东大会 股东会 指 深圳市达俊宏科技开发有限公司股东会 董事会 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 合同法 指 中华人民共和国合同法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司章程或深圳市达俊宏科技开发有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 首创证券 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 极耳 指 极耳分为三种材料,电池的正极使用铝(Al)材料,负极使用镍(Ni)材料,负极也有铜镀镍(NiCu)材料,它们都是由胶片和金属带两部分复合而成。锂离子电池 指 是一种二次电池(充电电池),它主要依靠锂离子在正极和负极之间移动来工作。在充放电过程中,Li+在两个电极之间往返嵌入和脱嵌:充电时,Li+从正极脱嵌,经过电解质嵌入负极,负极处于富锂状态;放电时则相反。电池一般采用含有锂元素的材料作为电极,是现代高性能电池的代表。铝转镍 指 通过夹具和激光焊接机使铝片与镍片结合在一起。锂电芯 指 聚合物电芯也是锂离子电池的一种组成部分。锂离子二次充电电池的组成是这样的:电芯+保护电路板。新能源汽车 指 新能源汽车是指采用非常规的车用燃料作为动力来源(或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装置),综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术,形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车。极耳胶 指 用于密封极耳与锂电芯的一种胶带。数码极耳 指 是指用于制造小型锂离子电池的极耳,这种电池通常在数码产品、可穿戴设备等微小设备上使用。5 自动盘式极耳 指 是指在金属带上连续成型的极耳，卷绕成盘状,适用聚合物锂电池的自动化生产。动力电池极耳 指 是指用于中大型锂离子电池上的极耳,这种电池通常在新能源汽车、电动车、无人机等设备上使用。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张青松、主管会计工作负责人梁育雄及会计机构负责人（会计主管人员）梁育雄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 1、主要事项：第四节 管理层讨论与分析”之“（三）财务分析”之“2.营业情况分析”之“（3）主要客户情况”及“（4）主要供应商情况”及审计财务报告所涉及的具体企业名称。2、商业秘密。公司在与合作企业签署的合同保密条款中明确提出保密条款约定：“双方合作关系视为保密信息，未经对方书面许可不得对外披露。”【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、应收账款回收较差且增长较快风险 2018 年,随着公司销售收入的增长,公司应收账款余额大幅上升。由于公司处于新能源电池制造行业，企业品牌和产品质量口碑尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判的过程中处于劣势地位,为了开拓和稳定客户资源,公司通常给予客户较长的信用周期。实际经营中,大部分客户能按照信用周期进行付款,但同时也存在部分客户拖欠货款的情形。应收账款余额较大占用了公司大量的流动资金,增加了企业的经营风险。二、盈利能力较弱风险 公司于 2016 年进行产品转型，从数码极耳转型研发生产动力极耳，目前尚处于发展起步期,公司动力极耳产能较小，客户范围较小和客户质量不高导致公司业务规模偏小,营运成本偏高。公司存在盈利能力较弱的风险。三、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完 善。2016 年 7 月,有限公司整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公司及 管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要 7 一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部 控制制度不能有效执行的风险。四、市场竞争加剧风险 中国经济持续增长的发展局面将会吸引国外大型锂离子电池极耳制造企业在国内投资设厂;同时,国内锂离子电池极耳制造企业也加大了技术改造、市场扩张力度。预计未来行业内规模较大的企业将继续维持积极发展策略,这将加大该产业的市场竞争。公司所处的深圳市及周边地区锂离子电池厂商众多,是各家锂离子极耳公司重点关注的区域,市场竞争将保持较为激烈的局面,这将对公司扩大销售、业务持续经营有一定的影响。五、下游市场风险 锂离子电池极耳制造企业的订单情况受下游客户产品出货量影响较大,一旦其下游出货速度低于预期,将对企业盈利的稳定性产生一定的影响。六、人员流动性风险 公司为生产技术型企业,每年按销量可以分为淡季、旺季,因极耳需要大量生产车间工作人员,所以一是遇到旺季时企业招人难,二是遇到淡季时生产部门员工普遍工资较低。由于公司规模相对较小且处于发展中,给予员工的各项待遇和发展平台与大企业存在一定的差距,人员流失在所难免,可能使公司出现不能及时供货的情况影响效益,并削弱公司的诚信品牌,从而对公司业务发展造成不利影响。七、主要原材料价格波动风险 公司的主要原材料为镍带、铝带。公司主要原材料都会随铝、镍涨跌而波动。因此,铝、镍价格的波动是公司产品生产成本的主要因素。公司的主营产品极耳大部分情况下为定制产品。公司定制产品有自身的销售渠道,合同中所注明原材料的价格也是依据市场价格而确定。因此,在原材料市场价格短期内发生大幅波动的情况下,如果公司未能及时采购原材料或采取锁定原材料价格的措施,将会直接影响到产品成本,从而对经营业绩的稳定性产生影响。八、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为张青松。股东张青松直接持有公司 6,700,000股,直接持股比例 41.58%并担任公司董事长、总经理。张青松享有的表决权能够对公司股东大会的决议产生重大影响,若利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制,可能损害公司和小股东利益。九、公司主要原材料依赖进口的风险 极耳胶是公司生产过程中必不可少的原材料,极耳胶的生产存在较高的技术壁垒,目前其主要核心技术仅被日本掌握,高端市场已被“日本 DNP 胶”和“昭和极耳胶”两家垄断十余年,至今仍 100%依赖进口,公司亦只能选择国内的代理厂商进行采购,存在一定的依赖。若未来国际局势出现动荡或人民币出现大幅贬值,将会对公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市达俊宏科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Dajunhong Technology co.,Ltd 证券简称 达俊宏 证券代码 839760 法定代表人 张青松 办公地址 深圳市宝安区石岩街道石龙社区工业二路 1 号惠科工业园厂房 7 栋五层东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁育雄 职务 董事会秘书 电话 0755-23054681 传真 0755-23057067 电子邮箱 DJH 公司网址 无 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区石岩街道石龙社区工业二路 1 号惠科工业园厂房 7栋五层东(邮政编码:518108)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市达俊宏科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 21 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业 397 电子元件制造-3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 公司专注于聚合物锂离子电池极耳等电池材料的研发、生产和销售，主营业务是极耳的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）16,115,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张青松 实际控制人及其一致行动人 张青松 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403000838822200 否 注册地址 深圳市宝安区石岩街道石龙社区工业二路1号惠科工业园厂房7栋五层东 是 注册资本（元）16,115,000.00 是 不适用 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘鹏，许少斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,383,239.56 23,444,786.53 67.98%毛利率%26.11%35.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,853,718.28 2,814,982.70-34.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,492,381.95 2,392,524.54-37.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.31%12.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.28%10.62%-基本每股收益 0.14 0.23-39.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,104,226.52 37,299,260.62 101.36%负债总计 19,222,981.48 13,372,213.34 43.75%归属于挂牌公司股东的净资产 55,881,245.04 23,927,047.28 133.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.47 1.95 78.26%资产负债率%（母公司）25.60%35.85%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.34 2.14-利息保障倍数 4.99 13.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-22,687,333.63 1,825,424.02-1,342.85%应收账款周转率 1.16 1.23-存货周转率 4.16 2.85-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%101.36%19.02%-营业收入增长率%67.98%41.70%-净利润增长率%-34.15%940.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,115,000 12,300,000 23.67%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,101,257.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-609,145.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 492,111.53 所得税影响数 130,775.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 361,336.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 576,207.50-12 应收账款 20,729,503.49-应收票据及应收账款-21,305,710.99 应付账款 3,123,555.87-应付票据-应付票据及应付账款-3,123,555.87 应付利息 6,090.00-其他应付款 4,126,075.47 4,132,165.47 管理费用 3,452,181.87 2,003,153.80 研发费用-1,449,028.07 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 达俊宏立足于电子元件及组件制造业，主要从事聚合物锂离子电池配件极耳的研发、生产与销售业务。公司拥有完整的极耳成型、分切、收卷生产线，获得了 13 项实用新型专利证书，累积了 8 项生产工艺专有技术，依托公司技术团队多年的生产经验，将一系列精密工艺技术应用于生产之中，根据客户的不同需求，为客户提供定制化的极耳产品。报告期内公司采用“直销”的销售模式，通过研发、生产和销售极耳获取利润与现金流。（一）采购模式 由物控部制定物料需求计划，分管采购部门的副总经理负责原材料供应商的谈判，对供应商资质评审报告、供应商商务条款审批单、购销合同、采购付款计划单、付款通知单、资金审批表等单据进行审核或审批。当采购部接到请购申请单后，按照“采购审批权限”的规定，对物料申请单、供应商资质评审报告、供应商商务条款审批单、购销合同、付款通知单等进行审核，采购员负责采购下单、跟单、催料、不良品处理工作、供应信息搜寻工作、材料商务谈判工作、样品承认的联络工作检查供货商按时交货的履行能力和原材料工艺的执行情况。同一物料货比三家，从技术、采购、生产、售后等几个重要环节中抽调骨干人员组成综合评价小组，对主要零件的采购进行质量评审。（二）生产模式 公司按接到的销售订单安排生产计划。首先根据顾客需求，设计产品尺寸及功能用途等个性化方案，其次依据订单拟定产品生产规划及排程，安排原材料采购计划，然后将原材料进行加工、组装零配件，组装完毕经检验后形成产品入库。（三）销售模式 公司的客户群体主要为锂电池厂商，为保证产品及服务质量，公司产品采用直销模式向终端客户进行销售。公司设置销售部，负责市场开拓、销售、服务等活动。通过直接销售，与客户建立了长期稳定的合作关系。公司以满足客户需求为导向，以产品质量为开拓市场的基础，以快速响应和为客户创造价值为准则，维护和扩大老客户销售，并积极发展新客户。（四）盈利模式 公司专注提供锂离子电池正负极相关产品极耳销售，极耳是公司的主要利润来源，报告期内公司新增加了铜箔的贸易业务，但利润占比极低，且该业务不具有持续性。报告期内，公司商业模式因增加了铜箔的销售业务，发生了些许变化，但此等变化不具有持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，由于宏观经济环境影响，公司极耳销售增长乏力，为提高盈利水平，公司在现有条件下拓展了铜箔的贸易业务，因此报告期内公司主要产品、客户类型、销售渠道、收入来源和商业模式发生了变化，但此等变化并不具备持续性。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2018 年，公司在宏观经济依然充满不确定性及制造业持续不景气的大背景下，公司董事会正确评估形势，带领全体员工通力合作，积极拓展市场，持续不断地推进客户服务以及产品创新，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较佳的表现，保证了公司持续、稳定的发展。2、在 2018 年底，公司与哈尔滨工业大学化工与化学学院（以下简称“哈工大”）签订了锂离子动力 电池极耳联合实验室设立协议，双方共同成立深圳市达俊宏科技股份有限公司-哈尔滨工业大学联合研究开发中心，在锂离子动力电池极耳技术开发方面建立合作关系，公司通过与哈工大共同设立实验室，能够提高公司在锂离子软包电池极耳方面的研发实力，发挥学校和企业双方优势，实现强强联合。3、报告期营业收入 39,383,239.56 元，比 2017 年营业收入 23,444,786.53 元增加 15,938,453.03 元，同比增长 67.98%,主要是公司增加了铜箔收入，同时极耳的销售规模较上年同期也增加了 4.38%。4、从盈利能力来看，公司 2018 年、2017 年毛利率分别为 26.11%、35.67%，报告期内由公司增加了对铜箔的销售，销售结构的变化使得毛利率相对降低，2018 年、2017 年的净资产收益率分别为 5.31%和 12.50%，由于公司本年度刚刚完成一次增资，因此净资产收益率在一定程度上被摊薄，同时，受宏观环境影响，本年公司盈利能力较往年有所降低。5、从短期偿债能力上看，公司 2018 年、2017 年的流动比率为 3.34 和 2.14，偿债能力增强，不存在短期偿债风险；从长期偿债能力上看，受益于本年公司成功完成一次股票发行，资产负债率有所下降，公司不存在长期偿债能力的风险。6、从营运能力分析来看，公司 2018 年、2017 年应收账款周转率分别为 1.16 和 1.23，报告期内，公司应收账款周转率呈下降趋势。2018 年随着公司销售收入的持续增加，公司应收账款余额也相继增加。由于公司属于行业内近年新设立的企业，企业品牌和产品质量尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判过程中处于劣势地位，为了开拓和稳定客户资源，公司通常给予客户较长的信用周期，因此公司应收账款周转率指标较差；2018 年、2017 年公司存货周转率分别为 4.16 和 2.85，由于公司的产品属于定制类产品，公司生产模式亦为按订单生产，公司生产所用原材料除极耳胶以外，铝带和镍带都需要根据订单的规格进行评审采购。公司为稳定供应商产品的质量及供货速度，对供应商付款周期较短，与其建立了良好的合作关系，基本能保证原材料的及时供应，因此，公司原材料库存基本保持稳定，随着订单量的增加企业存货周转率速度变快。从生产工艺上看，公司生产机械化程度较高，生产周期较短通常为 1-3天，且生产完成后公司便及时向客户交货，因此，公司库存商品余额也保持在较低水平。综上所述，报告期内，公司致力于新产品的开发，大力发展优质客户资源，拓展了销售渠道，总体经营稳定。(二二)行业情况行业情况 由于铅酸电池、镍镉电池内含有大量的重金属以及电解质溶液，废弃后会产生大量有毒物质对环境造成严重污染，在全球范围内其生产、销售和使用已逐步受到限制。镍氢电池由于在能量密度方面大幅度逊色于锂电池，近年来在手机、笔记本电脑等领域的使用已被锂电池全面替代由于锂电池具有比能量高、电压高、无污染、循环寿命高、无记忆效应、快速充电等优点，已经成为各类便携类电子产品的最15 佳电源，在人们的生活中得到了广泛的应用。根据中国信息产业网消息来源，我国业内预测，2000 年至 2025 年，增长最快的是铅酸电池和锂离子电池，其中锂电池的增长速度居第一位，预计今后年增速仍将保持在 25%左右，而且成本会不断下降。更有分析人士认为，我国锂离子电池市场空间广阔，未来有望吃掉铅酸电池的市场。极耳，是锂离子聚合物电池产品的一种关键原材料。电池是分正负极的，极耳就是从电芯中将正负极引出来的金属导电体，通俗的说电池正负两极的耳朵是在进行充放电时的接触点。是电池内外部的一种连接。极耳的市场需求与锂离子电池市场的增速将是同步的，动力电池极耳由于技术要求高，目前主要是日韩产品占据大部分市场，供应紧张而且价格高昂，国内电池制造企业对于国产动力电池极耳的需求强烈。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,422,485.25 7.22%810,369.83 2.17%569.14%应收票据与应收账款 45,817,817.35 61.01%21,305,710.99 57.12%115.05%存货 8,521,955.49 11.35%5,209,699.35 13.97%63.58%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 10,020,199.79 13.34%8,285,537.41 22.21%20.94%在建工程-短期借款 7,000,000.00 9.32%2,183,175.97 5.85%220.63%长期借款 555,555.68 0.74%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款：本期应收票据较上期增加 24,512,106.36 元，增资幅度为 115.05%，主要是公司本年营业收入大幅增加，增长比例为 67.98%，同时受制于国家宏观经济环境影响，下游客户资金相对紧张，在应收账款回收方面较上期比较困难。2、存货：由于订单量增加，为保障生产活动的正常进行，公司年底库存的原材料较以往增加。3、固定资产：由于原有生产线产能不够，公司在 2018 年购置了大量的生产机器设备，导致固定资产较上期增加 20.94%。4、短期借款：报告期内，公司为缓解资金紧张的局面，在积极进行股权融资的同时，也增加了债务融资，期末短期借款余额较上期增加了 220.63%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入16 比重比重 的的比重比重 营业收入 39,383,239.56-23,444,786.53-67.98%营业成本 29,100,529.23 73.89%15,080,888.79 64.33%92.96%毛利率%26.11%-35.67%-管理费用 2,638,583.02 6.70%2,003,153.80 8.54%31.72%研发费用 2,044,004.86 5.19%1,449,028.07 6.18%41.06%销售费用 1,119,326.30 2.84%1,057,013.80 4.51%5.90%财务费用 505,725.21 1.28%290,067.90 1.24%74.35%资产减值损失 2,260,331.48 5.74%477,644.38 2.04%373.22%其他收益 19,257.04 0.05%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,457,382.27 3.70%2,774,118.23 11.83%-47.47%营业外收入 1,084,206.03 2.75%500,369.60 2.13%116.68%营业外支出 611,351.54 1.55%3,360.00 0.01%18,094.99%净利润 1,853,718.28 4.71%2,814,982.70 12.01%-34.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入增加 15,938,453.03 元，增长幅度为 67.98%，主要是公司增加了铜箔收入，同时极耳的销售规模较上年同期也增加了 4.38%。2、营业成本：营业成本增加了 14,019,640.44 元，增长幅度为 92.96%，主要是铜箔的营业成本较高所致。3、管理费用：公司新搬迁了厂址，计入本年的装修费用增加了 343,636.47 元，增加比例 1271.18%。4、研发费用：本年增加了研发投入，研发费用较上期增加了 594,976.79 元，增加比例为 41.06%。5、资产减值损失：本年应收账款较往年大幅增加，相应的坏账准备金额也大幅增加。6、营业外收入：本年获得了较多的政府补助，主要包括新三板补贴和国家国新市科创委资助费等。7、营业外支出：本年对外捐赠支出 600,000.00 元，导致营业外支出大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 38,040,060.75 22,333,243.78 70.33%其他业务收入 1,343,178.81 1,111,542.75 20.84%主营业务成本 28,475,792.48 14,174,237.99 100.90%其他业务成本 624,736.75 906,650.80-31.09%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%极耳 23,310,485.00 59.19%22,333,243.78 95.26%17 铜箔 14,729,575.75 37.40%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期内增加了铜箔的收入，主要是基于公司对上游材料进行平台整合，铜箔作为电池制造的大宗材料，与公司的极耳材料相关性比较大，为给股东创造更多的价值，在相对不增加原有固定成本的基础上，初次开展了铜箔的销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 17,178,692.03 43.62%否 2 第二名 11,051,111.73 28.06%否 3 第三名 1,993,023.36 5.06%否 4 第四名 1,520,544.70 3.86%否 5 第五名 1,384,564.05 3.52%否 合计合计 33,127,935.87 84.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 14,104,942.84 54.46%否 2 第二名 4,283,882.97 16.54%否 3 第三名 1,980,738.32 7.64%否 4 第四名 970,160.98 3.75%否 5 第五名 952,340.74 3.68%否 合计合计 22,292,065.85 86.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-22,687,333.63 1,825,424.02-1,342.85%投资活动产生的现金流量净额-7,546,325.83-1,263,709.39-筹资活动产生的现金流量净额 34,845,774.88-1,050,064.63-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少了-2,023,209.46 元，减少比例 1,342.85%，主要是由于本期销售规模扩大，下游客户回款较慢，应收账款大幅增加，支出的现金流较多。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少了 6,282,616.44 元，主要是由于本期为扩大生产线，采购了大量的机器设备。18 3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加了 35,895,839.51 元，主要是本期成功完成了一次股票发行，扣除发行费用后实际募集资金净额 30,100,479.48 元 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为一个负责的公众公司，公司努力践行社会责任，结合公司的实际情况，尽力优先招聘贫困地区的子弟，依法依规给予员工福利待遇。同时针对员工的实际情况进行德与行的培育，以团队的力量影响和带动企业走向真善美，以商业的手段解决社会责任。以公司的业务保障稳定的现金流和利润，回报社会给予的期待。带领公司员工发扬自尊、自信、自强、自立精神，积极投身全面建设小康社会的伟大实践，努力实现人生价值，不断创造美好生活。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内：1、公司业务、资产、人员、财务机构等完全独立，有良好的独立自主的经营能力；2、经营管理层、核心业务人员及研发人员团队保持稳定，有利公司的稳步发展；3 本年公司以 8.13 元的价格非公开发行 381.50 万股，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币30,100,479.48 元，引入知名投资机构宜昌启迪瑞东生态环保产业投资中心（有限合伙）和深圳市联道天冀投资合伙企业（有限合伙），体现了资本市场对公司的认可；4、本期公司实现营业收入 39,383,239.56 元，净利润 1,853,718.28 元，在市场整体不景气的情况下，公司仍维持了较好的盈利水平。截止报告披露日，公司实际控制人未发生变更，公司也不存在无法按期偿还的重大债务。不存在影响可持续经营能力的重大事项。综上所述，公司具有可持续经营能力。19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款回收较差且增长较快风险 2018 年,随着公司销售收入的增长,公司应收账款余额大幅上升。由于公司处于新能源电池制造行业，企业品牌和产品质量口碑尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判的过程中处于劣势地位,为了开拓和稳定客户资源,公司通常给予客户较长的信用周期。实际经营中,大部分客户能按照信用周期进行付款,但同时也存在部分客户拖欠货款的情形。应收账款余额较大占用了公司大量的流动资金,增加了企业的经营风险。应对措施：电池极耳制造业一直有货款账期的存在，随着公司在行业内累积了一定的信誉，公司将在客户管理方面进一步做好风险管理，实行业务绩效管理，加快历史应收账款的催收，利用产品创新发展优质客户，尽量缩短应收账款账期问题。二、盈利能力较弱风险 公司于 2016 年进行产品转型，从数码极耳转型研发生产动力极耳，目前尚处于发展起步期,公司动力极耳产能较小，客户范围较小和客户质量不高导致公司业务规模偏小,营运成本偏高。公司存在盈利能力较弱的风险。应对措施：大力开拓市场，把动力电池极耳规模化生产提高到市场主导地位，扩展市场区域，提升销售收入；加快产品结构升级，开发适应市场的专业配套解决方案；把各项管理制度落到实处，切实提升盈利水平。三、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完 善。2016 年 7 月,有限公司整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公司及 管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部 控制制度不能有效执行的风险。应对措施：认真落实公司的管理制度，严格执行公司的三会议事规则，健全三会治理机构，规范公司内部控制管理制度。四、市场竞争加剧风险 中国经济持续增长的发展局面将会吸引国外大型锂离子电池极耳制造企业在国内投资设厂;同时,国内锂离子电池极耳制造企业也加大了技术改造、市场扩张力度。预计未来行业内规模较大的企业将继续维持积极发展策略,这将加大该产业的市场竞争。公司所处的深圳市及周边地区锂离子电池厂商众多,是各家锂离子极耳公司重点关注的区域,市场竞争将保持较为激烈的局面,这将对公司扩大销售、业务持续经营有一定的影响。应对措施：增加研发投入，尤其是行业新兴技术的研发投入，快速掌握、积累新兴技术；引进新技术人才，补充技术团队，增强公司新技术研发能力。抓紧研发动力电池极耳解决方案业务，扩展市场区域，提升销售收入；加快产品结构升级，开发适应市场的专业配套决方案；利用平台优势进行并购业务，扩大产能，增强自身抗压能力，减少风险影响因素。五、下游市场风险 锂离子电池极耳制造企业的订单情况受下游客户产品出货量影响较大,一旦其下游出货速度低于预期,将对企业盈利的稳定性产生一定的影响。应对措施：大力开拓市场，研发动力电池极耳解决方案业务，增强公司产品线，扩展市场区域，提升销售收入；加快产品结构升级，开发适应市场的专业配套决方案；持续改善提升公司的市场竞争能力，提升盈利水平。六、人员流动性风险 公司为生产技术型企业,每年按销量可以分为淡季、旺季,因极耳需要大量生产车间工作人员,所以一是遇到旺季时企业招人难,二是遇到淡季时生产部门员工普遍工资较低。由于公司