870289_2018_华海科技_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 1 2018 年度报告 华海科技 NEEQ:870289 东营华海石油科技股份有限公司 Dongying Huahai PetroleumTechnology 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司为全资子公司“洪泽华海钻井工程有限公司”增加注册资本人民币 800 万元，增资后子公司注册资本为人民币 1000 万元（详见公司公告 2018-019,2018-020）东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、华海科技 指 东营华海石油科技股份有限公司 洪泽华海 指 洪泽华海钻井工程有限公司,系公司全资子公司 北京分公司 指 东营华海石油科技股份有限公司北京分公司 香港华海 指 华海（香港）石油工程有限公司,系公司全资子公司 华海清源 指 淮安市洪泽区华海清源环保科技有限公司，系公司全资子公司 股东会 指 东营华海石油科技股份有限公司股东会 股东大会 指 东营华海石油科技股份有限公司股东大会 董事会 指 东营华海石油科技股份有限公司董事会 监事会 指 东营华海石油科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 东营华海石油科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 康桥律师 指 山东康桥（东营）律师事务所 山东和信 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订,并于 2014 年 3 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法 工作指引 指 非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）;挂牌公司年度报告内容与格式指引、挂牌公司 2018年度报告内容与格式模板等。录井 指 配合勘探钻井对油气层直接鉴定的一种重要手段,是随着钻井过程利用多种资料和参数观察、检测、连续取样、判断和分析地下岩石性质和含油气情况的方法。固井 指 将套管下入油井中,将水泥浆注入井壁和套管柱之间的环空中,将套管柱和地层岩石固结起来的过程。试井 指 采用专用电子仪器、仪表和机械设备,对油气井进行流量、压力、温度和流体性质等参数的测量,以了解油气井产能、油气藏特征和动态而进行的流动试验。测井 指 在油田勘探与开发过程中,利用高精度电子仪器测量井下地层的物理参数及井的技术状况,分析所记录的资料,进行地质和工程方面研究的综合测试技术。包括开发测井、生产测井、工程测井。东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 5 修井 指 利用一定的工具,采用一定的措施处理油水井事故,恢复油水井正常生产的过程 完井 指 是衔接钻井和采油而又相对独立的工程,是从钻开油层开始,到下套管固井、射孔、下生产管柱、排液,直至投产的一项系统工程。报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵子荣、主管会计工作负责人于华峰及会计机构负责人（会计主管人员）吴新茹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、应收账款回收及流动性风险 公司主要为客户提供钻井工程及相关辅助技术服务，项目服务的完成一般需要经历较长的时间周期，客户一般要在项目完成后才支付大部分款项。公司客户主要是中石油和中石化下属油田等单位、大中型矿藏开采企业等，对方均具有良好的信用和经营实力，历史上公司从未发生过坏账损失。但随着业务规模的持续扩张，以及近年来在国际油价下跌以致下游客户经营相对困难、资金紧张，公司应收账款规模可能继续上升，公司无法排除应收账款质量下降、回收期延长甚至出现坏账的可能。二、国内外市场拓展风险 根据公司市场发展规划，海外业务和国内上下游业务的开拓将成为公司外来一项重要的业务增长点。若公司海外客户或市场所在地的政治、经济、贸易政策等发生重大变化，可能会对公司的海外市场带来重大不确定性影响。因此公司存在一定的海外市场拓展风险。国内业务公司紧紧围绕石油产业上下游做文章，努力实现行业技术服务链，充分利用自身优势，积极适应市场变化，但在新业务对接、实施和运行中仍存在较多不确定性因素。三、汇率波动风险 以美元结算的海外业务，受到汇率波动的影响较大，直接影响到公司的对外业务盈利水平。因此，汇率波动可能对公司海外业务和经营业绩产生一定的影响。四、国际油价波动风险 石油和天然气开采辅助行业直接服务于石油天然气行业，因此石油天然气市场的景气程度对于石油和天然气开采辅助行业的东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 7 发展有着较大的影响。特别是自 2017 年下半年以来持续发酵的中美贸易摩擦和整个国际形势的变化，对石油产业未来一段时期仍存在很多变数。中长期分析石油价格仍继续波动将持续影响国内生产商的生产计划，短期内由于国内三大油田的深化改革受中长期国家政策的影响，也对公司所处油服行业将产生不利影响，对公司持续盈利能力产生不利影响。五、客户相对集中风险 公司的主营业务为钻井及相关辅助技术服务业务，主要客户为油、气、水及矿藏开采加工的大型企业。受国内能源行业垄断因素影响，公司客户主要集中在中石油和中石化的下属油田单位、子公司洪泽华海主要客户集中在地区级的国有矿藏开采加工企业。六、控制风险 公司的实际控制人赵子荣直接持有股份公司 1990.15 万股，占比 55.0069%，处于绝对控股地位。虽然公司对中小股东权益作出相应保护机制，并制定了三会议事规则以及对外投资、重大担保以及关联交易决策的制度，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。七、公司治理风险 2016 年 7 月 21 日股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。公司自 2016 年 12 月 29 日正式挂牌以来，严格公司治理机制，规范公司经营运作模式，优化公司商业模式，积极应对低迷市场造成的各种不利因素，充分利用自身技术优势，不断完善管理水平，稳中求进，积极开拓国内外市场。八、新业务市场开发风险 全资子公司华海清源的成立，是公司未来在环保领域发展的一个起点，随着国家深化体制改革的推进，环保已然成为经济发展战略。但政策因素、技术研发、市场开拓及实际运营仍存在很多不确定因素。九、融资渠道相对单一风险 公司主要从事技术服务的特点使得公司设备价值占比相对较高，可抵押资产固定资产占总资产的比例偏低,难以获得银行贷款,融资渠道相对狭窄。未来如果公司在经营过程中面临资金短缺,仍可能通过间接融资等方式取得资金。本期重大风险是否发生重大变化：否 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东营华海石油科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongying Huahai PetroleumTechnology Co.,Ltd 证券简称 华海科技 证券代码 870289 法定代表人 赵子荣 办公地址 山东省东营市东五路东、十三号支路北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑海 职务 董事会秘书 电话 0546-8956877 传真 0546-8956877 电子邮箱 Z 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省东营市东五路东、十三号支路北，邮政编码 257091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 02 月 07 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）10 能源-B11 开采辅助活动下的“B1120 石油和天然气开采辅助活动”主要产品与服务项目 向石油天然气勘探钻井工程提供定向井、水平井、压裂等工程技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价方式 普通股总股本（股）36,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵子荣 实际控制人及其一致行动人 赵子荣 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137050073576903XH 否 注册地址 东营市东五路东、十三号支路北 否 注册资本（元）36,180,000 是 注：公司原注册资本人民币 2518 万元，2017 年度公司定向增发发行股票 1100 万股，于 2018 年 5 月 25日变更公司注册资本为人民币 3618 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李兴全、董成霞 会计师事务所办公地址 山东省济南市文化东路 59 号盐业大厦 7 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,348,626.06 27,498,682.23-22.36%毛利率%15.72%18.35%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,574,061.87-3,164,944.66 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,683,848.84-3,694,188.38 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.00%-9.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.26%-11.29%-基本每股收益-0.51-0.12-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,272,710.11 90,308,231.53-26.61%负债总计 33,336,711.03 38,807,610.28-14.10%归属于挂牌公司股东的净资产 32,935,999.08 51,500,621.25-36.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 1.42-35.92%资产负债率%（母公司）45.18%38.61%-资产负债率%（合并）50.30%42.97%-流动比率 1.26 1.94-利息保障倍数-12.63-2.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,838,072.48-5,673,957.67-应收账款周转率 0.55 0.60-存货周转率 2.10 2.65-东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-26.61%4.65%-营业收入增长率%-22.36%-21.29%-净利润增长率%-196.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,180,000 36,180,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）109,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 786.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 109,786.97 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 109,786.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立至今一直致力于钻井及相关辅助技术服务，公司主要经营业务是以钻井、水平井、定向井、压裂为主的综合技术服务，同时依靠经验丰富的技术研发团队进行钻井技术产品推广。公司从事钻井技术服务十余年，凭借专业的研发团队、经营丰富的工程团队、先进的仪器设备和数字信息化的科技手段，为石油、天然气、非煤矿等开采企业提供高效率的钻井工程、水平井、定向井、压裂等技术服务；公司在工程技术服务过程中，不断推进技术研发与工艺创新，提升公司技术竞争力，公司在日常经营过程中不断完善体制及业务体系，不断提高竞争力、提升盈利能力，已形成稳定、合理的商业模式。华海科技面向的客户主要为石油和天然气开采行业企业，目前主要客户为中石化、中石油下属企业和大中型矿藏企业，公司在取得目标客户通过的 HSE 证书、硫化氢防护技术培训证书及井控培训合格证后，以投标或议标方式获取油田服务业务，通过定向井、水平井、压裂等技术服务获取利润。报告期内，公司根据企业发展规划需要，经股东大会审议，在原经营范围基础上增加了如下业务内容：泥浆技术服务；泥浆不落地固液分离；石油装备制造与销售；井下作业服务；环保工程；新能源技术开发等。全资子公司洪泽华海面向的客户主要为各类油、气、水及矿藏开采企业，目前洪泽华海为客户提供工程设计及专业钻井技术服务，公司在以招标或议标方式取得钻井工程承包项目后，专注于钻井工程服务，对于项目过程中的固井、填井、录井、测井等服务以分包的形式完成，以此获得钻井工程承包项目收入。全资子公司华海清源的业务主要是工业(矿山)废弃物处理以及城镇垃圾及其他固体废弃物减量化、资源化、无害化处理和综合利用等。子公司的设立是为适应公司发展战略需要，优化公司战略布局，不存在影响公司正常经营的情形，不影响公司整体的商业模式，并将进一步提高公司综合竞争力，对公司持续稳定发展起到一定的积极作用。全资子公司香港华海的业务主要是技术开发、咨询及施工，设备制造、销售、租赁，技术服务，贸易进出口。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司营收情况较上年相比，出现回落，全年实现营业收入 21,348,626.06 元，与上年的27,498,682.23 元相比，下降 22.36%。净利润-18,574,061.87 元，与上年的-3,164,944.66 元相比，下降幅度较大。2018 年末公司总资产 66,272,710.11 元；负债总额 33,336,711.03 元；净资产 32,935,999.08 元，净资产较期初减少 36.05%。报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-7,838,072.48 元，较上年减少了-2,164,114.81 元。2018 年公司在国内经济增速持续放缓和国际油价波动背景下，外围市场虽有所起色，但国内油服产业对私营企业的敞口仍没有开放，同时面对公司客户中石油和中石化的下属油田单位和国有矿藏开采加工企业，受低迷背景影响而采取降本增效措施，公司工作量较上年同期略有减少。另外，公司钻井业务受到营改增等国家政策和甲方降低钻井结算价格的双重影响，收入下降较大;新增泥浆技术服务项目受环保和业主双重压力下，业务开展不及预期。同时，由于外部环境而造成融资环节的不畅，和公司内部积极拓展市场业务的双重作用下，公司现金流量影响较大。基于，公司积极推进各项工作，在资本运作、品牌提升、内部治理、业务拓展等方面在过去三年打下了坚实基础，随着市场回暖和公司规划的逐步实施，预期对公司未来的经营效益会有积极的促进、提升和帮助。特别是在泥浆技术服务行业会有更大的期待。（一）公司内部治理得到改善 报告期内公司进一步完善组织架构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、对外担保管理制度、信息披露管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度等各项公司治理制度。健全完善公司治理机制，强化了全体股东、董事、监事、高级管理人 员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，规范了公司治理行为。（二）以新三板为契机，提高企业品牌影响力，扩大企业销售规模。（三）报告期内，公司持续规范信息披露制度和管理制度。为与中石化、中石油等巨头展开良好的合作奠定了基础。(二二)行业情况行业情况 报告期内公司主营业务未发生变化，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，虽然 2018 年10 月份全国中小企业股份转让系统，陆续出台新的全国中小企业股份转让系统股票发行指南、关于股票发行有关事项的规定、股票发行业务指引（1、2、3、4 号）等文件，但对公司经营未产生重大影响。2018 年国际油价持续低迷，公司跟踪的部分项目进展低于预期，新签订单和新业务未能有效补充收入缺口；加之由于外部环境的不确定，油价波动持续时间较长，客户在从 2016 年以来的降本增效措施下，开采进度、工作量在逐步放缓，合同费用也在一降再降，结算周期也有所调整，季节性特征显现。这些原因导致 2018 年度公司的营业收入及净利润较上年同期出现下滑。受国际油价波动和国家大环境不稳的影响，全球上游投资连续多年下降，2016 年降至 3,752 亿美元，降幅达 23%，全球工程技术服务市场规模萎缩 33%，工程技术服务市场规模进一步萎缩。国外石油公司经营业绩继续下滑。但各类石油公司经过努力逐步适应了低油价情况，利润降幅收窄，亏损减少，逐渐达到新的平衡。国家发布了能源发展“十三五”规划，以及天然气、页岩气、煤层气、石化、生物质等 14 个专项规划，我国油气行业市场化改革全面深入推进。为企业发展指明了未来发展的思路和目标。规划对增强国内天然气供应能力，制定天然气发展目标、税收优惠和补贴政策。推进油气价格市场化，油气管网基东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 14 础设施信息公开、全面放开化肥用气价格等综合性改革陆续实施，混合所有制改革成为国企改革的重要突破口。在“供给侧改革”、“一带一路”、“十三五能源发展战略规划”等国家政策支持下，实体经济逐步复苏，产业转型逐步深化，为石油市场的回暖和油服行业的发展提供保障。另外，在低油价背景下，民营企业和地方国企等中小企业抓住低油价机会全面“走出去”，逐渐成为我国油气对外合作不可忽视的力量。未来，随着国际油价逐渐回升企稳、行业景气度大大提升，国家深化体制改革也为民营企业发展开拓了思路和空间，国内三大巨头垄断局面有望突破，给民营企业参与的机会越来越多。公司将顺应国家产业规划、深化改革政策，积极调整公司计划，积极应对和抓住市场机遇，不断完善公司治理机制、加大研发力度、不断创新努力提升核心竞争力，积极拓展上下游和海外业务，大力提升油气田工程技术服务一体化总包服务能力，确保公司持续稳健发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 744,466.33 1.12%22,587,754.71 25.01%-96.70%应收票据与应收账款 27,839,801.24 42.01%39,983,987.13 44.28%-30.37%存货 7,781,223.96 11.74%9,388,594.03 10.40%-17.12%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 21,620,018.61 32.62%11,742,617.09 13.00%84.12%在建工程-短期借款 15,000,000.00 22.63%15,000,000.00 16.61%0.00%长期借款-预付账款 2,735,078.01 4.13%131,924.09 0.15%1,973.22%其他应收款 1,178,086.89 1.78%3,244,198.36 3.59%-63.69%其他流动资产 1,777,378.95 2.68%1,338.21 0.00%132,717.64%无形资产 355,444.14 0.54%365,249.46 0.40%-2.68%长期待摊费用 1,157,586.79 1.75%81,437.08 0.09%1,321.45%递延所得税资产 1,083,625.19 1.64%1,081,131.37 1.2%0.23%其他非流动资产-1,700,000.00 1.88%-100.00%应付账款 15,372,259.88 23.20%19,209,583.11 21.27%-19.98%预收账款 75,000.00 0.11%25,000.00 0.03%200.00%应付职工薪酬 1,564,713.00 2.36%1,762,529.32 1.95%-11.22%应交税费 229,916.07 0.35%1,281,579.28 1.42%-82.06%其他应付款 1,094,822.08 1.65%1,528,918.57 1.69%-28.39%资产总计 66,272,710.11 90,308,231.53 -26.61%东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末货币资金余额 74.45 万元，较期初 2,258.78 万元减少 2,184.33 万元，降幅 96.7%，主要原因是报告期内公司股票定向发行获得募集资金减少，使得货币资金较期初大额下降。2.报告期末应收票据及应收款项余额 2,783.98 万元，较期初 3,998.40 万元减少 1,214.42 万元，减幅 30.37%，主要原因是 2018 年度增加计提坏账准备 606.00 万元，收入较上期减少也是一个因素，另外公司加大催收力度，收回往年应收款项也是原因之一。3.报告期末存货余额 778.12 万元，较期初 938.86 万元减少了 160.74 万元，降幅 17.12%，主要原因是公司钻井业务与甲方约定：工程验收合格后支付工程总价款的 50%，其余 50%的工程款在 2019 年底前结清的付款方式，工程施工结算减少，导致存货余额下降。4.报告期末固定资产余额 2,162.00 万元，较期初 1,174.26 万元增加 987.74 万元，主要原因是公司报告期内新增泥浆不落地项目增加固定资产投资 376.21 万元，钻井项目新增钻井一套增加固定资产投资 807.17 万元。5.报告期末预付账款余额 273.51 万元，较期初 13.19 万元增加 260.32 万元，主要原因是公司报告期内新增的泥浆不落地项目增加预付款 222.27 万元。6.报告期末其他应收款余额 117.81 万元，较期初 324.42 万元减少 206.61 万元，主要原因是增加计提坏账准备 349.39 万元，其中公司全资子公司-洪泽华海钻井工程有限公司于 2016 年预付设备款 110万元，对方迟迟不发货，经多次交涉未果，公司于 2019 年 1 月 18 日起诉，将上述预付款转至其他应收款并全额计提坏账准备；应收永华石油化工股份有限公司代垫运费 340.87 万元，账龄 4-5 年，经多次发函催收未果，全额计提坏账准备。7.报告期末其他流动资产余额 177.74 万元，较期初 0.13 万元，增加 177.61 万元，增加幅度较大，主要原因是公司全资子公司-洪泽华海钻井工程有限公司报告期内增加设备投资，尚未抵扣的进项税额增加所致。8.报告期末长期待摊费用余额 115.76 万元，较期初 8.14 万元，增加 107.62 万元，增加幅度较大，主要原因是公司全资子公司-洪泽华海钻井工程有限公司报告期内采购钻具一批，金额 165.05 万元。9.报告期末应付账款余额 1,537.22 万元，较期初 1,920.96 万元减少 383.74 万元，主要原因是报告期内公司清欠以前年度应付款所致。10.报告期末应交税金余额 22.99 万元，较期初 128.16 万元减少 105.17 万元，主要原因是收入减少导致期末应交税金减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 21,348,626.06-27,498,682.23-22.36%营业成本 17,993,369.18 84.28 22,451,380.64 81.65%-19.86%毛利率%15.72-18.35-管理费用 8,995,661.37 42.14%4,464,711.50 16.24%101.48%研发费用 1,092,234.55 5.12%1,234,754.76 4.49%-11.54%销售费用-财务费用 1,021,822.09 4.79%1,383,874.10 5.03%-26.16%东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 16 资产减值损失 10,627,865.98 49.78%1,073,913.14 3.91%889.64%其他收益 109,000.00 0.51%552,000.00 2.01%-80.25%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-18,514,540.44-86.72%-2,862,439.57-10.41%-营业外收入 812.00 0.00%13,660.00 0.05%-94.06%营业外支出 25.03 0.00%36,416.28 0.13%-99.93%净利润-18,574,061.87-87.00%-3,164,944.66-11.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期，公司营业收入较上期减少 615.01 万元，降幅达 22.36%，主要原因如下：报告期内，公司产品销售减少 348.55 万元，产品销售非公司的主营业务具有很大的偶然性；公司钻井板块由于甲方征地过程中环保问题迟迟解决不了，导致我方停工长大当年之久，收入减少 723.59 万元；另外报告期内，公司新增业务泥浆不落地项目实现收人 437.62 万元，成为新的业务增长点。2.报告期，公司营业成本较上期降低 445.80 万元，主要原因是报告期内钻井板块工作量降低导致营业成本相应减少；3.报告期，公司管理费用较上期增加了 453.09 万，主要原因为子公司-洪泽华海钻井工程有限公司非正常停工造成停工损失 398.06 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,348,626.06 27,498,682.23-22.36%其他业务收入-主营业务成本 17,993,369.18 22,451,380.64-19.86%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务 8,563,496.85 40.11%8,368,431.31 30.43%产品销售 1,086,206.94 5.09%4,571,692.38 16.63%工程施工 11,698,922.27 54.80%14,558,558.54 52.94%合计 21,348,626.06 100.00%27,498,682.23 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入按产品分类变化的主要原因如下：报告期内，公司产品销售减少 348.55 万元，产品销售非公司东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 17 的主营业务具有很大的偶然性；公司钻井板块由于甲方征地过程中环保问题迟迟解决不了，导致我方停工长达半年之久，收入减少723.59万元；另外报告期内，公司新增业务泥浆不落地项目实现收人437.62万元，成为新的业务增长点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油集团川庆钻探工程有限公司钻采工程技术研究院 7,863,667.00 36.83%否 2 中盐淮安盐化集团有限公司 4,818,181.77 22.57%否 3 中石化西南石油工程有限公司油田工程服务分公司 4,376,236.00 20.50%否 4 淮安鸿运元明粉有限公司 2,504,504.50 11.73%否 5 德阳亨元石油技术服务有限公司 1,086,206.94 5.09%否 合计合计 20,648,796.21 96.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西腾飞石油机电新技术有限责任公司 7,000,000.00 24.85%否 2 高邮市文富钻采机械配件厂 6,246,045.00 22.18%否 3 东营市汉德自动化集成有限公司 1,656,500.00 5.88%否 4 重庆睿科新能源工程有限公司 1,590,000.00 5.65%否 5 NOV Downhole Eurasia Ltd 1,461,824.00 5.19%否 合计合计 17,954,369.00 63.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,838,072.48-5,673,957.67 投资活动产生的现金流量净额-12,031,506.55-4,699.50 筹资活动产生的现金流量净额-1,973,718.27 21,007,565.62-109.40%现金流量分析现金流量分析：1.报告期经营活动产生的现金流量净额较上期降低了 216.41 万元，主要原因主要是：报告期销售商品、提供劳务收到的现金减少 82 万元，因公司回收账款多为票据结算所致；购买商品、接受劳务支付的现金减少 322.69 万元，因公司上期加大清欠往来款所致；支付给职工以及为职工支付的现金增加 554.69 万元，报告期，子公司-洪泽华海钻井工程有限公司集中发放 2017 年所欠工资导致。2.报告期投资活动产生的现金流量净额较上期减少了 1,202.68 万元，主要原因是由于报告期公司公司新上项目-泥浆不落地项目现金支出 469.61 万元；子公司-洪泽华海钻井工程有限公司新增钻机投资支出现金 733.07 万元，从而导致投资活动产生的现金流量较上期大幅增加。3.报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少了 2,298.13 万元，主要原因是由于上期公司进行东营华海石油科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号 2019-006 18 股票定向增发收到现金 2,200 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、洪泽华海钻井工程有限公司为公司全资子公司，成立于 2013 年 8 月份，注册资本 200 万元，主要从事各类油、气、水及矿藏钻探施工业务。报告期内，公司对洪泽华海增加注册资本 800 万元。2018 年子公司洪泽华海钻井工程有限公司实现营业收入 732.27 万元，净利润-412.91 万元。2、淮安市洪泽区华海清源环保科技有限公司为公司全资子公司，注册资本 1000 万元。2018 年实现营业收入 0.00 元，净利润-46.18 万元。3、华海（香港）石油工程有限公司系公司全资子公司，注册资本 1000 万元（港币），2018 年度及至年报披露日未开展业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用