839691_2018_凯泰科_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-012 1 证券代码：839691 证券名称：凯泰科 主办券商：招商证券 2018 年度报告 凯泰科 NEEQ:839691 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司 Caretek(China)Medical PLC 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司再次获评为“高新技术企业”，子公司凯泰科湖北首次获评为“高新技术企业”。报告期内，公司新增自主研发项目 8 项，新增专利 14 项，其中包含 1 项发明专利“一种多功能骨科床”。报告期内，公司研发的新产品“电动牵引床”和“新生儿蓝光治疗仪”已获批医疗器械注册证，公司同时调整市场拓展重心，以高性价比的中高端产品项目为主导，积极响应客户需求。公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯泰科 指 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司 博畅投资 指 广东博畅投资有限公司，系公司控股股东 CBL(Guangzhou)指 CBL(Guangzhou)Limited，系公司股东 誓必好合伙 指 广州誓必好投资管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 CBL Holdings 指 CBL Holdings Limited，系 CBL（Guangzhou）的全资控股股东 凯泰科湖北 指 凯泰科湖北医疗器械有限公司，系公司的全资子公司 凯泰科设计 指 广州凯泰科设计研发有限公司，系公司的控股子公司 Caretek Medical 指 Caretek Medical Limited，系公司的全资子公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 三会 指 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统，公司股票公开转让场所 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 广东正中珠江、广东正中珠江会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中伦律所 指 北京市中伦（广州）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2013 年修订）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丰丽、主管会计工作负责人关肖霞及会计机构负责人（会计主管人员）关肖霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、母公司租赁的生产场地尚未取得房屋所有权证的风险 公司的生产经营场地系由公司前身巨特电子向官桥经济社租赁取得，面积 20,900.00 平方米，租赁期限自 2015 年 12 月 23 日至 2027 年 12 月 31 日。因历史问题原因，官桥村委未完成房产登记的办理手续。根据石楼镇政府出具的证明，该土地利用符合该地块的整体规划，未对城乡规划造成影响，公司可按照现状继续使用该等房屋及建筑物。二、市场竞争风险 随着国家政策扶持、中国市场巨大的需求驱动以及新兴行业的高毛利率吸引，更多的国内外生产厂家将会进入医疗器械行业。国外巨头利用其在大型高端体外诊断设备研发上的丰富技术和经验以及凭借其资金优势和品牌优势通过收购国内企业或由国内企业通过 OEM 的方式降低生产成本，将会在产品的技术、成本上取得主导性的优势。国内的竞争对手为了扩大市场占有率，可能会采取恶意降低售价的方式拉低行业利润，从而影响到行业的产品质量和研发投入。三、出口税收政策风险 公司的销售收入主要来自于海外市场，根据国务院国发19978号文关于对生产企业自营出口或委托代理出口货物实行“免、抵、退”税办法的通知 及财政部和国家税务总局财税字199750 号文关于有进出口经营权的生产企业自营（委托）出口货物实行免抵退税收管理办法的通知的有关规定，出口货物增值税享受“免、抵、退”的政策。如果国家对出口货物实行免、抵、退政策发生变化，将对公司业绩产生一定影响。公告编号：2019-012 6 四、汇率变动的风险 2018 年度公司出口销售收入占营业收入的比例为 65.55%，出口比例较高。公司出口产品计价和结算主要为美元，故人民币兑美元汇率的波动对公司出口销售收入和净利润产生一定影响。五、海外销售业务存在的风险 报告期内，公司的销售收入主要来自于海外市场，公司的主要客户分布于欧洲、亚太地区和非洲地区，公司出口地区经济发展迅速、社会较为稳定，蕴藏着大量潜在的经济发展和贸易机会，海外市场的政治环境、经济发展、行业政策、贸易政策、汇率政策以及消费者偏好等因素会影响公司的产品销售及经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：是 凯泰科湖北投产以来，通过不断调整产能和提升质量，于报告期实现扭亏为盈，净利润为 549,926.53 元，并获评为高新技术企业。公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 凯泰科（中国）医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Caretek(China)Medical PLC,Caretek 证券简称 凯泰科 证券代码 839691 法定代表人 丰丽 办公地址 广州市番禺区石楼镇官桥村西瓜坑 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄柱恒 职务 董事会秘书 电话 020-84846868 传真 020-84847888 电子邮箱 mitch_ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区石楼镇官桥村西瓜坑，511447 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C）制造业-（C35）医疗保健设备与用品-（C358）医疗仪器设备及器械制造-（C3585）机械治疗及病房护理设备制造 主要产品与服务项目 专业医疗器械的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）46,848,440 优先股总股本（股）不适用 控股股东 广东博畅投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 丰丽、Gideon Morris MILSTEIN 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401136659131032 否 公告编号：2019-012 8 注册地址 广州市番禺区石楼镇官桥村西瓜坑 否 注册资本（元）46,848,440 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈昭、马云山 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 97,077,410.10 112,180,447.70-13.46%毛利率%28.75%28.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 660,188.12 4,389,757.26-84.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-465,614.79 794,101.17-158.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.19%8.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.84%1.50%-基本每股收益 0.01 0.09-84.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,912,565.42 104,246,870.41 6.39%负债总计 54,921,801.09 49,042,168.13 11.99%归属于挂牌公司股东的净资产 55,990,764.33 55,204,702.28 1.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.18 1.42%资产负债率%（母公司）47.88%40.04%-资产负债率%（合并）49.52%47.04%-流动比率 1.12 1.08-利息保障倍数 0.97 2.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,247,571.52-3,308,281.60 137.71%应收账款周转率 3.29 5.10-存货周转率 3.23 3.58-公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.39%-7.53%-营业收入增长率%-13.46%28.51%-净利润增长率%-84.96%65.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 46,848,440 46,848,440 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-7,090.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,344,060.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,495.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,324,474.01 所得税影响数 198,671.10 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,125,802.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-012 11 应收票据及应收账款-21,924,344.89 应收票据-应收账款 21,924,344.89-其他应收款 1,421,421.90 1,421,421.90 应付票据及应付账款-13,579,118.21 应付票据-应付账款 13,579,118.21-其他应付款 2,060,275.98 2,092,922.30 应付利息 32,646.32-管理费用 19,522,093.65 14,177,208.25 研发费用-5,344,885.40 财务费用：利息费用-1,945,097.59 财务费用：利息收入-11,251.66 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”项目整合为“应收票据及应收账款”项目；将原“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；将原“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；将原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；将原“应付票据”及“应付账款”项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；将原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”项目；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度合并财务报表列报项目进行追溯调整具体如上表。公告编号：2019-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家医疗器械设备专业制造商，医疗护理床细分行业的创新型企业；专注于医疗专业病床、养老护理床及相关配套设备的设计、研发、生产及销售；通过垂直细分的设计研发生产销售一体化商业模式，定位于高端医疗器械产品品牌，为全球客户提供高效率的，集个性化定制、产品测试、批量生产一站式的解决方案。公司秉承“精益求精、仁至笃行”的经营理念，致力于成为高端医疗器械领域的创新型企业，严格依据国际标准构建产品系列。自公司成立以来，通过了 ISO9001:2015、ISO13485:2003、ISO14001:2004等认证，主要医疗器械产品通过了美国 FDA 注册、欧盟 CE、CB 认证等。公司建立了布局于全球的销售渠道和网络，为服务客户打下了坚实基础。针对国内市场对高端专业医疗护理床需求的迅速增长，公司采取以代理商销售为主、直销为辅的销售模式，在全国建立了代理商网络，主要通过代理商向各级医院终端客户销售，同时，公司还参与各级政府卫生部门组织的医疗器械招标采购，直接向终端客户销售。公司专业的工程师和技师队伍，为客户端提供专业的产品安装、调试和操作指导和 24 小时内响应的售后服务体系。目前，公司已与华西医院等两百多家三级甲等医院达成合作，各家医院对凯泰科品牌予以高度认可。凯泰科作为医疗器械设计、研发、测试和生产的一站式服务品牌，拥有多年设计经验的专业医疗器械研发团队、制作团队、生产工厂的完整产业结构部门的企业，通过对客户反馈进行数据化管理和分析，持续为瑞典 Arjo、美国 Invacare、澳大利亚 Paragon 等全球多家知名的高端医疗器械商提供专业产品设计和研发服务，不断提升凯泰科品牌在国际市场上的地位和行业内知名度。公司通过运用精益管理、六西格玛、生产失效分析等手段，由精益工程师和品质工程师依据 IEC60601等国际标准对设计和研发过程加以测试、控制和验证。经过验证的设计将进入智能制造环节，以工业 4.0为目标，对生产运营中的工艺流程验证、夹具、模具、检具的制作和智能化生产设备的维护进行精细化管理，确保产品质量和生产效率。公司当前的生产模式主要采用刚性批量备库存、多品种小批量柔性生产方式。刚性批量备库存模式可以最大幅度提高生产效率的同时将生产成本控制在最低，智能化的流水作业也使医疗器械安全生产的特殊工艺和关键工序的控制得到有效的保障，适应国内销售和支持的响应特点；对于国际市场、不同地区的多元化需求，采取富有柔性的先进生产模式予以满足，达到快速响应市场的目的。根据采购控制程序，公司采购部门根据经过批准的采购计划、委托采购申请单、委外加工申请单等，并结合库存量、通过 BRP 系统处理，制定采购任务书，经分管领导审批后，在合格供应商中进行采购，如果合格供应商中没有相应的采购物资，采购员填写特殊采购申请单，再经分管领导批准后方可采购。采购物资经检验部门检验合格后，办理入库手续，财务部依次制订付款计划，保证供应、付款的及时性。公司通过以合作共赢的方式选定优质供应商，要求供应商严格按照质量标准和交期供货，保证生产的高效率运转和生产成本的有效控制。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至本年度报告披露日,公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2019-012 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 97,077,410.10 元，较去年同期减少 13.46%；主要原因为公司基于市场布局策略的调整，从业务角度加强电动护理床的市场宣传和推荐，主动放弃了部分利润贡献水平低的手动护理床项目。基于该策略调整，在受到经济大环境的影响，钢材、包装材料等主要原材料采购成本上升的同时，毛利率维持稳定，上升 0.12%；通过公司进一步加强内部控制，管理费用比例较去年同期下降 18.33%；但为了加强对电动护理床的宣传力度和渠道布局，报告期内销售费用为 8,337,324.09 元，较去年同期增加 16.07%，是导致营业利润下降的主要原因；营业外收入为 931,260.00 元，较去年同期减少 75.88%，是导致净利润下降的主要原因。报告期内通过进一步加强资金的预算和规划，经营活动产生的现金流量净额为 1,247,571.52 元，较去年同期增加 137.71%。报告期内公司加大了研发投入，研发费用较去年同期增加 2.98%，报告期完成了原有的产品系列的整合，并对生产工艺进行优化，降低了质量风险，且迎合市场的需求进行新产品研发，新产品逐步申请注册程序，为投入市场做好充分准备。报告期内公司新增专利 14 项、高新技术产品 1 项，新增自主研发项目 8 项，其中 6 项正在申请相应知识产权。(二二)行业情况行业情况 报告期内国务院以及国家食品药品监督管理局陆续修订和颁布了多项法律法规，特别是近年对医疗器械监督管理条例（国务院令第 680 号）、医疗器械标准管理办法（国家食品药品监督管理总局令第 33 号）、医疗器械临床试验质量管理规范（国家食品药品监督管理局令第 25 号）、医疗器械召回管理办法（国家食品药品监督管理局令第 29 号）的修订或颁布显示出国家及相关部门针对医疗器械企业有关产品注册、生产流程、质量管控等方面进行全面监管。“十三五”期间，与医疗器械相关的，如医改推进、国家鼓励国产器械的使用等一系列产业政策持续落地，行业也由此迎来历史性发展机遇，在国家政策的导向和国内医疗卫生机构装备的更新换代需求下，将给医疗设备行业带来广阔的市场。根据中国药品监督管理研究会发布的中国医疗器械行业发展报告（2018）统计数据显示，2017年 1-9 月规模以上医疗器械生产企业的主营业务收入为 3921.06 亿元，比上一年同期增长 14.45%。其中家用医疗设备市场规模约为 750 亿元，增长率 25%。经过多年的发展，中国医疗器械市场已初具规模，从市场发展空间看，在 GDP 增长、社会消费水平提高、人口老龄化加快、城镇化以及消费结构升级等多因素的驱动下，我国医疗器械行业生产总值和销售额将保持稳定增长。医疗器械行业和人们的生命健康紧密相关，其需求主要由人群医疗和健康状态决定，受宏观经济环境的影响相对较小，不具有明显的周期性特征。与此同时，经营企业多、小、散的问题有待进一步整合，行业兼并、重组将加速。国产化进程加快、市场集中度提高、产品多元化和智能化、医疗互联网化加速推进等发展趋势。可见，我国医疗器械行业尤其是国内医疗器械细分领域的创新型企公告编号：2019-012 14 业进入了黄金发展时期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,941,471.39 2.65%3,297,477.63 3.16%-10.80%应收票据与应收账款 34,055,971.15 30.71%21,924,344.89 21.03%55.33%存货 20,121,442.32 18.14%21,414,819.04 20.54%-6.04%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 40,261,629.02 36.28%39,618,068.69 38.00%1.62%在建工程 152,321.50 0.14%1,854,965.10 1.78%-91.79%短期借款 32,500,000.00 29.30%30,500,000.00 29.26%6.56%应付票据及应付账款 17,298,969.26 15.60%13,579,118.21 13.03%27.39%预收账款 2,412,276.34 2.17%1,473,326.10 1.41%63.73%其他应付款 1,513,007.23 1.36%2,092,922.30 2.01%-27.71%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 110,912,565.42 100.00%104,246,870.41 100.00%6.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司资产总计报告期期末数为 110,912,565.42 元，较期初数增加 6,665,695.01 元，净资产期末数为 55,990,764.33 元，较期初数增加 786,062.05 元。其中变动情况较大的资产负债表科目如下：1、应收票据与应收账款增加 12,131,626.26 元，变动比例为 55.33%，主要原因是公司在战略布局调整的初级阶段与部分老客户加深合作，改变付款方式，应收账款结算客户增多；2、在建工程减少 1,702,643.60 元，变动比例为-91.79%，主要原因是报告期内子公司凯泰科湖北的厂房工程竣工验收完结并达到预定可使用状态，在建工程结转固定资产；3、预收账款增加 938,950.24 元，变动比例为 63.73%，主要原因是公司在报告期内进一步拓展新客户形成的新项目以预收款方式运作；4、其他应付款减少 579,915.07，变动比例为-27.71%，主要原因是公司在报告期内偿还了部分关联方借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 公告编号：2019-012 15 营业收入 97,077,410.10-112,180,447.70-13.46%营业成本 69,164,768.88 71.25%80,007,826.68 71.32%-13.55%毛利率%28.75%-28.68%-管理费用 11,579,233.10 11.93%14,177,208.25 12.64%-18.33%研发费用 5,504,002.48 5.67%5,344,885.40 4.76%2.98%销售费用 8,337,324.09 8.59%7,183,036.16 6.40%16.07%财务费用 1,985,555.02 2.05%2,878,280.38 2.57%-31.02%资产减值损失 518,247.08 0.53%328,545.21 0.29%57.74%其他收益 412,800.00 0.43%444,500.00 0.40%-7.13%投资收益 -0.00%-0.00%-公允价值变动收益 -0.00%-0.00%-资产处置收益-7,090.60-0.01%-68,959.87-0.06%-89.72%汇兑收益 -0.00%-0.00%-营业利润-989,334.61-1.02%1,058,692.87 0.94%-193.45%营业外收入 931,260.00 0.96%3,861,171.26 3.44%-75.88%营业外支出 12,495.39 0.01%11,653.59 0.01%7.22%净利润 660,188.12 0.68%4,389,757.26 3.91%-84.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司报告期内实现营业收入 97,077,410.10 元，较去年同期减少 13.46%，营业利润为-989,334.61元，净利润为 660,188.12 元，主要原因是报告期内公司调整战略布局，主动放弃了部分基数大但效益低的手动床业务，业务的波动属于战略调整初期的正常反映。其中发生重大变动的项目如下：1、报告期内管理费用为 11,579,233.10 元，较去年同期减少 18.33%，主要原因是报告期营业收入减少导致部分变动管理费用相应减少；2、报告期内财务费用为 1,985,555.02 元，较去年同期减少 31.02%，主要原因是报告期内受美元波动影响，公司汇兑损益为-144,670.73 元，较去年同期减少 117.84%；3、报告期内资产减值损失为 518,247.08 元，较去年同期增加 57.74%，主要原因是公司报告期内计提的坏账准备增加 185.45%，坏账准备增加主要原因为赊销业务占比增加，而公司的业务主要在下半年发生，故导致报告期营业收入减少同时期末应收账款增加；4、报告期内营业外收入为 931,260.00，较去年同期减少 75.88%，主要原因是报告期内公司申报的各项政府补助项目减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 89,269,759.28 111,687,202.45-20.07%其他业务收入 7,807,650.82 493,245.25 1,482.91%主营业务成本 67,598,126.17 80,007,826.68-15.51%其他业务成本 1,566,642.71 0.00-报告期内，其他业务收入较去年同期增加 7,314,405.57 元，增长幅度达 1,482.91%，与该些业务匹配的其他业务成本增加 1,566,642.71 元，主要原因为公司随着研发能力的增长，除了传统产品销售业务以外，增加了为同行业企业进行的开发业务。公告编号：2019-012 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电动床 46,102,563.75 47.49%43,684,310.78 38.94%手动床 12,642,868.19 13.02%19,295,785.72 17.20%医疗床配件 19,429,136.96 20.01%26,614,043.30 23.72%其他器械 18,902,841.20 19.47%22,586,307.89 20.13%合计 97,077,410.10 100.00%112,180,447.70 100.00%按区域分按区域分类分析类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司调整了市场策略布局，集中资源发展电动床业务，并开拓其销售渠道，主动放弃了部分效益不高但基数大的手动床业务。报告期内营业收入总额减少 13.46%是属于策略调整初期的正常反映。同时，可以看出公司电动床业务的发展呈现出上升趋势，较去年同期增加 5.54%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 CBL Manufacturing Limited 18,197,371.96 18.75%是 2 珠海伯轩医疗科仪有限公司 6,886,792.43 7.09%否 3 厦门大学 2,131,544.84 2.20%否 4 汕头市中心医院 1,968,388.46 2.03%否 5 深圳市益诚健康管理有限公司 1,836,424.11 1.89%否 合计合计 31,020,521.80 31.96%-报告期内营业收入较去年同期减少 13.46%，报告期末应收账款净值较期初增加 55.33%，其中主要客户第 1、2、3 位分别是应收账款期末余额的第 2、1、3 位，但总体看来营业收入与应收账款不存在显著的联动关系，主要原因是公司主业务发生在第四季度占全年销售收入 37.64%，期末应收收款项增加，报告期应收账款周转率较去年下降 1.81%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 力纳克传动系统（深圳）有限公司 6,194,375.50 12.90%否 2 广州市凯舜金属制品有限公司 4,595,804.35 9.57%否 3 中山市浦美复合材料有限公司 2,766,066.96 5.76%否 4 腾德脚轮（苏州）有限公司 2,619,008.34 5.45%否 5 东莞茂盈五金科技有限公司 2,606,149.19 5.43%否 合计合计 18,781,404.34 39.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-012 17 经营活动产生的现金流量净额 1,247,571.52-3,308,281.60 137.71%投资活动产生的现金流量净额-1,508,952.94-1,865,980.94 19.13%筹资活动产生的现金流量净额-94,624.82-3,426,124.51 97.24%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量转为正数 1,247,571.52 元，较去年同期增加 137.71%，主要原因是报告期内收到的税收返还较去年同期增加 29.47%，支付的各项税费较去年同期减少 51.39%，报告期内净利润为 660,188.12 元，与经营活动产生的现金流量差额为 587,383.30 元，主要原因是报告期末应付账款较报告期初增加 3,719,851.05 元；2、投资活动产生的现金流量较去年同期减少 19.13%的净流出，主要原因为去年同期因集中购建固定资产现金流出 2,134,267.41 元，报告期较去年同期减少 29.22%；3、筹资活动产生的现金流量较去年同期减少 97.24%的净流出，主要原因为报告期内银行贷款较去年同期增加 1,000,000.00 元，同时偿还债务支付的现金较去年同期减少 2,492,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司合并范围内的子公司包含：凯泰科湖北医疗器械有限公司和 Caretek Medical Limited、广州凯泰科设计研发有限公司，其中，报告期内凯泰科湖北和 Caretek Medical 的营业收入均占公司合并营业收入比重超过 10%。1、凯泰科湖北医疗器械有限公司，成立于 2008 年 5 月 28 日，注册资本为 33,876,638 元人民币，经营范围为：医疗诊断和监护及治疗设备、机械治疗及病房护理设备、环境污染防治专用设备、通用机械设备、五金产品、金属结构的制造、销售、安装;工程技术咨询服务;医疗设备租赁服务。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。凯泰科湖北作为公司生产基地，目前已经完成了建设并投产，后续不再需要投入大量资金进行固定资产投资建设，不会占用公司营运资金，凯泰科湖北生产基地建设完成，有效的提升了公司自主研发生产能力，增加了公司的产能，在产生稳定的业务收入和现金流后，将有力的提升公司的营业收入和净利润。营业收入和净利润分别为 13,809,509.59 元和 549,926.53元.报告期内经营成果逐步提升，实现扭亏为盈，营业收入占公司合并数据的 14.23%。报告期内，凯泰科湖北获评为高新技术企业。2、Caretek Medical Limited，成立于 2013 年 11 月 26 日，注册资本为 100 元港币，主要业务为开展海外贸易及拓展海外订单，整体业务稳定。结合公司整体战略布局调整，加强国外销售渠道的铺设，报告期内销售费用较去年同期增加 79.83%。报告期内营业收入和净亏损分别为 44,499,940.93 元和580,028.30 元，营业收入占公司合并数据的 45.84%。3、广州凯泰科设计研发有限公司，成立于 2018 年 8 月 6 日，注册资本 100 万元人民币，经营范围为：美术图案设计服务；金属结构件设计服务；塑料零件制造；五金配件制造、加工；钢铁结构体部件制造；金属结构制造；模具制造；模具增材制造设备的研究开发；技术服务（不含许可审批项目)；电子产品设计服务；家具设计服务；模型设计服务；包装装潢设计服务；工业设计服务。报告期内尚未开展业务。报告期内，公司新增控股子公司广州凯泰科设计研发有限公司。报告期内，公司没有处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财或衍生品投资等情况。公告编号：2019-012 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”项目整合为“应收票据及应收账款”项目；将原“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；将原“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；将原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；将原“应付票据”及“应付账款”项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；将原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”