870109_2018_萌梓影视_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

重庆萌梓影视传媒股份有限公司 2018 年年度报告 证券代码：870109 证券简称：萌梓影视 公告编号：2019-010 1 2018 年度报告 萌梓影视 NEEQ:870109 重庆萌梓影视传媒股份有限公司 Chongqing Mengzi Television Co.,Ltd 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 14 日，由公司作为执行制片方与其他单位联合摄制的当代都市情感励志大剧大哥于山东日照开机拍摄。4 月 23 日，全资子公司日照萌梓成立。4 月 27 日，公司出品的电视连续剧电视剧铁核桃之无间风云在黑龙江卫视、重庆卫视首轮上星播出。5 月 21 日，公司作为非执行制片方与其他单位联合出品的电视连续剧电视剧向前一步是幸福安徽卫视首轮上星独播。6 月 8 日，电视剧大哥于山东日照杀青。7 月 1 日，公司作为非执行制片方与其他单位联合出品的跨国时尚家庭情感大剧陪读妈妈浙江卫视首轮上星独播、爱奇艺网络独家同步上线。个人荣誉 董事长熊雄先生入选中国电视剧 60 年大系人物篇 公司荣誉 获得 2018 年剧盟年度电视剧颁奖典礼“优秀战略合作伙伴”奖 获得 2018 年第一购剧联盟“金牉合作伙伴”奖 剧目获奖 铁核桃 荣获 2018 年湖南电视台潇湘电影频道人气影院“收视贡献奖”荣获 2018 年全国电视剧播出联盟“年度收视冠军”奖 荣获 2018 年成都影视文艺频道剧王 铁核桃之无间风云 荣获 2018 年度河南广播电视台电视剧频道“品质剧目奖”荣获 2018 年第一购剧联盟收视贡献奖 荣获 2018 上海电视剧品质盛典“年度最受观众喜欢的电视剧奖”热血军旗 荣获第 31 届（2015-2017 年度）电视剧“飞天奖”优秀电视剧大奖 入选国家新闻出版广电总局“2017 中国电视剧选集”荣获第 29 届中国电视金鹰奖”优秀电视剧奖“公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、萌梓影视 指 重庆萌梓影视传媒股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京德恒（重庆）律师事务所 上海萌梓 指 上海萌梓影视传媒有限公司(公司之全资子公司)北京萌梓 指 北京萌梓影视传媒有限公司(公司之全资子公司)霍尔果斯萌梓 指 霍尔果斯萌梓影视传媒有限公司(公司之全资子公司)日照萌梓 指 日照萌梓影视传媒有限公司(公司之全资子公司)主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 股东大会 指 重庆萌梓影视传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆萌梓影视传媒股份有限公司董事会 监事会 指 重庆萌梓影视传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东（大会）、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 萌梓影视 2016 年第三次临时股东大会审议通过,将自公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之日起生效的公司章程 独家摄制 指 由公司单独出资拍摄形成影视剧作品 联合摄制 指 由两个或两个以上的投资人联合进行投资,财产为几个投资者共同所有,根据投资协议来确定各方收益的分配 执行制片方 指 在影视剧联合摄制各方中,负责剧组的组建、具体拍摄工作以及资金的管理和摄制成本核算的一方 非执行制片方 指 在影视剧联合摄制各方中,将部分的资金投入到联合拍摄的执行制片方,并按照约定获得版权以及相应的投资收益的一方,其一般不参与具体的摄制管理 卫星频道 指 采用卫星传输标准的电视频道,信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国 地面频道 指 采用地面传输标准的电视频道,其信号覆盖面限于某个地区 收视率 指 在某个时段收看某个电视节目的目标观众人数占总目标人群的比重,以百分比表示。一般由第三方数据调研公司,通过电话、问卷调查、机上盒或其他方式抽样调查来得到收视率 母带 指 经剪辑、配(修)音和动效、音乐制作及混录合成、字幕制作,符合电视剧相关技术标准,并经国家广播电影电视行政管理部门审核批准,获得发行许可证的电视剧的声像磁带 电视就制作许可证 指 电视剧在拍摄之前经过国家新闻出版广电总局的备案公示后取得的行政性许可文件,包括电视剧制作许可公告编号：2019-010 5 证(乙种)和电视剧制作许可证(甲种)。电视剧只有在取得该许可证后方可拍摄 电视剧发行许可证 指 电视剧摄制完成后,经国家新闻出版广电总局或省级广播电影电视行政管理部门审查通过后取得的行政性许可文件,只有取得发行许可证后方可发行电视剧 广电总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局 剧组 指 影视剧制作行业特有的一种生产单位和组织形式,是在拍摄阶段为从事影视剧具体拍摄工作所成立的临时工作团队 剧本 指 经由导演处理,用于演出的影视剧的脚本或演出本,由对白、场景、情节、动作等舞台指示组成,是影视剧艺术创作的基础 中宣部 指 中共中央宣传部 文化部 指 中华人民共和国文化部 文资担保 指 重庆文化产业融资担保有限责任公司 公告编号：2019-010 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊雄、主管会计工作负责人陆永寿 及会计机构负责人（会计主管人员）陆永寿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 审查和投资收益不确定性风险 广播电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的主要产业，受到中宣部、文化部、国家新闻出版广播总局的监管。如果公司不能继续贯彻政策导向，与主流价值观保持一致，则公司的影视剧作品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。市场竞争加剧风险 近年来国家对文化产业的鼓励引导性政策以及影视剧市场的火爆,导致从事影视剧制作、发行的企业激增、行业竞争风险加大,如果作品不符合现代观众、电视台等媒体的需求品味,可能存在剧集滞销,销售毛利降低的风险。应收账款金额较大的风险 公司应收账款余额 42,185,881.19 元,比年初减少 8,961,117.98 元占流动资产的比例为 26.76%,占总资产的比例为 26.51%。应收账款金额较大,占资产比例较高。虽然公司应收账款余额较大,占资产比例较高,但是由于公司的客户主要为各大电视台,普遍信用良好,应收账款的坏账风险较低,应收账款质量较好,公司报告期内没有发生坏账损失。但是,公司应收账款的收回仍然受到电视台资金状况、付款审批流程和电视剧发行状况等的影响,存在不能按时收回相关款项的可能性,从而给公司带来资金短缺的风险。资金不足的风险 影视剧制作与发行行业具有资金密集型特点,尤其是近年来大成本影视剧作品推向市场后所引发的轰动效应和取得高票房收入或高收视率,大大推高了影视剧行业的整体制作成本。公司目前公告编号：2019-010 7 规模较小、资金实力较弱,目前主要依靠自有资金、银行贷款、权益融资和股东资金支持发展业务,同时也在积极通过联合摄制等方式扩大资金来源、降低经营风险。但是,如果公司的自有资金不能满足公司影视剧作品的制作与发行需求,同时无法获得新的权益融资,或者无法与第三方进行联合摄制,将使公司面临资金不足的风险,影响公司的业务发展。知识产权纠纷风险 影视制作行业著作权是最重要的知识产权,根据中华人民共和国著作权法相关规定,公司影视作品存在多方主张知识产权权利的情形,为了避免出现主张权利的纠纷,公司与各合作单位或个人等权利方签订合约、约定了详细的权利范围。如果发生上述纠纷、涉及法律诉讼,除可能直接影响公司经济利益外,还可能影响公司的行业形象,最终对公司业务开展带来不利影响。公司影视作品还存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆萌梓影视传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Mengzi Television Co.,Ltd 证券简称 萌梓影视 证券代码 870109 法定代表人 熊雄 办公地址 重庆市渝中区较场口 88 号 A 幢 26-2#二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆永寿 职务 董事、副总经理、财务负责人兼董事会秘书 电话 023-63923322 传真 023-63717588 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 重庆市渝中区较场口 88 号 A 幢 26-2#400010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 电视剧的制作、发行,承办文化艺术交流活动,艺员经纪代理活动,表演培训,影视服装、道具销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,875,970 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 熊雄 实际控制人及其一致行动人 熊雄 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-010 9 统一社会信用代码 91500103565613584P 否 注册地址 重庆市渝中区较场口 88 号 A 幢 26-2#否 注册资本（元）18,875,970 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 弋守川 唐明 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,372,568.42 57,794,286.99-21.49%毛利率%33.52%29.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 500,972.82 8,838,040.37-94.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 377,386.67 5,385,176.84-92.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.09%21.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.82%13.09%-基本每股收益 0.03 0.47-93.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 159,124,617.99 144,279,649.70 10.29%负债总计 113,078,258.46 98,734,262.99 14.53%归属于挂牌公司股东的净资产 46,046,359.53 45,545,386.71 1.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.41 1.24%资产负债率%（母公司）77.06%73.42%-资产负债率%（合并）71.06%68.43%-流动比率 1.41 1.46-利息保障倍数 1.11 3.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,432,678.66-18,621,290.89-247.32%应收账款周转率 0.97 1.45-存货周转率 0.47 1.13-公告编号：2019-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.29%58.26%-营业收入增长率%-21.49%61.70%-净利润增长率%-94.33%161.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例 普通股总股本 18,875,970 18,875,970 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）182,780.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33,186.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 149,593.04 所得税影响数 26,006.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 123,586.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据-应收账款 51,146,999.17-应收票据及应收账款-51,146,999.17-公告编号：2019-010 12 应收利息-应收股利-其他应收款 1,215,503.45 1,215,503.45-固定资产 68,727.62 68,727.62-固定资产清理-应付票据-应付账款 1,300,290.22-应付票据及应付账款-1,300,290.22-应付利息-应付股利-其他应付款 71,625,781.35 71,625,781.35-管理费用 4,054,011.57 4,054,011.57-研发费用-公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨管理层讨论与分析论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于 R86 广播、电视、电影和影视录音制作业的影视传媒公司，目前主要从事电视剧策划、制作、投资及发行业务。公司通过筹划剧本，以剧组为生产单位，分为独家拍摄、联合拍摄（执行制片方）和联合拍摄（非执行制片方）三种模式投资拍摄、制作完成电视剧，形成可售的电视剧作品，通过预售、多轮次发行销售等形式与电视台、新媒体等播放平台签订发行合同，将电视剧播映权、信息网络传播权等相关版权对外许可使用的方式获取发行收入。报告期内，公司的商业模式较上年度并未发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 4,537.26 万元，同比减少 21.49%；报告期末，公司总资产为 15,912.46万元，同比增长 10.29%；归属于挂牌公司股东的净资产为 4,604.64 万元，同比增长 1.10%，公司每股净资产 2.44 元，同比增长 1.24%。公司由于受影视行业大环境的影响，导致 2018 年公司经济运行质量同比出现较大幅度下滑。报告期内，公司坚持以精品剧为导向，着力提升创作能力、制作能力、发行能力、宣传能力建设，一方面狠抓存量剧的发行和收款工作，另一方面着手筹拍新的剧目，并持续推进新项目储备工作，保障公司可持续健康发展。公司主控主投出品的电视剧大哥于 3 月 14 日在山东日照开机，6 月 8 日顺利杀青，2019 年 1 月取得发行许可证，该剧由杨影执导，李健、徐百卉领衔主演。另一部由公司主控主投公告编号：2019-010 14 出品的电视剧铁核桃之无间风云于 2018 年 4 月 27 日在黑龙江卫视、重庆卫视首轮黄金档上星播出；联合摄制的电视剧陪读妈妈于 2018 年 7 月 1 日在浙江卫视首轮黄金档上星独播，爱奇艺视频网站同步独播上线，同年 11 月 19 日东南卫视二轮黄金档上星播出，2019 年 1 月 28 日央视八套三轮非黄上星播出。联合摄制的电视剧向前一步是幸福于 2018 年 5 月 21 日在安徽卫视黄金档上星独播，全网同步上线。坚持以内容为核心，积极推进策划的上海魔术师等七个剧本创作。与优质媒体进行合作，加大公司出品剧目的宣传力度，提升了市场形象。联合出品的电视剧热血军旗荣获中国电视行业 2项最高大奖（第 29 届中国电视金鹰奖“优秀电视剧奖”，中国广播影视大奖、第 31 届电视剧“飞天奖”优秀电视剧大奖），并入选国家新闻出版广电总局“2017 中国电视剧选集”。多次获得殊荣的铁核桃再次斩获 3 项大奖（2018 年全国电视剧播出联盟“年度收视冠军”奖、2018 年成都影视文艺频道剧王、2018年湖南影视超人气影院“收视贡献奖”）。铁核桃之无间风云再获 2 项大奖（2018 年第一购剧联盟收视贡献奖、2018 上海电视剧品质盛典“年度最受观众喜欢的电视剧奖”）。公司荣获 2018 年剧盟年度电视剧颁奖典礼“优秀战略合作伙伴”奖、2018 年第一购剧联盟“金牌合作伙伴”奖。为拓展影视剧主业,报告期新设立日照萌梓全资子公司；根据公司业务发展对资金的需求，启动了 2018 年首次发行股票工作，因市场变化未能成功发行。报告期营业收入较同期比下降 21.49%，主要系因市场环境变化影响电视剧销售收入减少7,431,082.78 元，文化艺术交流活动收入减少 4,990,635.79 元。报告期主要收入来源为铁核桃之无间风云首轮卫视黑龙江卫视收入，参投剧目陪读妈妈首轮卫视及网络、二轮部分客户确认分账收入,参投向前一步是幸福首轮卫视分账收入。2017 年主要收入来源为铁核桃之无间风云地面频道发行收入，联合摄制电视剧热血军旗 火线出击 云水怒分账收入。2017 年文化艺术交流活动实现营业收入 4,990,635.79 元，2018 因市场环境变化无此项收入。报告期营业成本较同期比下降 25.80%，主要系因电视剧收入减少相应分摊营业成本减少 7,354,580.56 元，文化艺术交流活动同比减少营业成本3,132,780.65 元。报告期净利润较上年同期比减少 94.33%，主要系报告期电视剧销售收入下降，销售毛利减少，财务费用增加，资产减值损失增加，政府补助减少等因素的综合影响。2019 年，公司将始终坚持走精品影视内容的开发与制作路线，秉承“内容为王”的经营理念，重视与互联网播放平台及新媒体的合作，向影视产业链延伸发展。(二二)行业情况行业情况 1、国家文化产业战略地位提升，跨越式发展高度可期 2011 年 10 月发布的中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问公告编号：2019-010 15 题的决定及 2017 年 2 月文化部发布文化部“十三五”时期文化发展改革规划，我国文化产业战略地位的不断提升，国家对文化产业的扶持政策不断加码，预示着文化产业将迎来跨越式的发展，伴随着企业的规模效应和全球化布局，文化企业有着巨大的发展空间。影视文化行业作为文化产业的组成部分，必将迎来新一轮健康快速发展。2、影视作品“精品化”、“网络化”成为发展趋势 影视产品间的竞争从“以量取胜”向“以质取胜”转变，制作精良的影视作品将成为市场竞争中最大的筹码,由于互联网的快速发展，目前电视剧已经出现了网台同步、先网后台的播出模式，各大网络视频网站的付费用户规模出现爆发式的增长，网络视频内容付费的时代已经到来。3、国家广播电视总局及国家税务局对影视行业健康发展提出了规范要求：（1）2018 年 10 月 31 日国家广播电视总局下发了关于进一步加强广播电视和网络视听文艺节目管理的通知，对广播电视和网络视听文艺节目作出了以下规范。主要内容有：牢牢把握正确的政治方向，强化价值引领；坚持以人民为中心的创作导向，坚决遏制追星炒星、泛娱乐化等不良倾向；鼓励以优质内容取胜，不断创新节目形式，严格控制嘉宾片酬；加大电视剧网络剧（含网络电影）治理力度，促进行业良性发展；坚持同一标准、同一尺度，维护广播电视与网络视听节目的健康有序发展；加强收视率（点击率）调查数据使用管理，坚决打击收视率（点击率）造假行为；落实意识形态工作责任制，强化主管主办责任和属地管理责任。（2）2018 年 10 月 2 日国家税务总局下发了关于进一步规范影视行业税收秩序有关工作的通知，对进一步规范影视行业税收征管秩序作出了明确规定。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,433,627.97 1.53%9,669,644.55 6.70%-74.83%应收票据与应收账款 42,185,881.19 26.51%51,146,999.17 35.45%-17.52%存货 101,341,490.43 63.69%26,872,127.99 18.63%277.12%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 204,178.20 0.13%68,727.62 0.05%197.08%在建工程-短期借款 17,342,000.00 10.90%22,336,520.00 15.48%-22.36%长期借款 756,137.49 0.48%-100.00%公告编号：2019-010 16 预付账款 7,080,451.18 4.45%54,009,843.00 37.43%-86.89%资产总计 159,124,617.99-144,279,649.70-10.29%其他应付款 93,343,896.00 58.66%71,625,781.35 49.64%30.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年同期减少 74.83%，主要系报告期投入资金拍摄了电视剧大哥及归还银行贷款所致。2、存货比上年同期增加 277.12%，主要系 2017 年参投的电视剧米露露求爱记、陪读妈妈完成拍摄从预付账款转入库存商品及报告期拍摄电视剧大哥发生的生产成本。3、固定资产比上年同期增加率 197.08%,主要系报告期根据工作需要购置了电脑等办公设备。4、长期借款比上年同期增加 100.00%，主要系报告期向渣打银行申请办理了 3 年期中小企业小额无抵押贷款。5、预付账款比上年同期减少 86.89%，主要系 2017 年预付的联合摄制电视剧款在报告期转入了库存商品。6、其他应付款比上年同期增加 30.32%，主要系联合摄制资金余额比上年同期增加 5,832 万元；股东借款余额比上年同期减少 2,714 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 45,372,568.42-57,794,286.99-21.49%营业成本 30,163,232.08 66.48%40,650,593.29 70.34%-25.80%毛利率%33.52%-29.66%-管理费用 4,431,201.30 9.77%4,404,583.76 7.62%0.60%研发费用-销售费用 1,082,875.92 2.39%1,164,446.47 2.01%-7.01%财务费用 6,341,174.25 13.98%4,054,011.57 7.01%56.42%资产减值损失 2,610,781.19 5.75%224,536.35 0.39%1,062.74%其他收益 182,780.00 0.40%2,995,890.00 5.18%-93.90%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 669,683.78 1.48%9,990,261.40 17.29%-93.30%营业外收入-1,000,000.08 1.73%-100.00%公告编号：2019-010 17 营业外支出 33,186.96 0.0731%419.96 0.0007%7,802.41%净利润 500,972.82 1.10%8,838,040.37 15.29%-94.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用较上年同期比增加 56.42%，主要系报告期带息债务同比增加相应发生的利息支出增加。2、资产减值损失较上年同期比增加 1,062.74%，主要系报告期公司计提的应收账款资产减值损失增加。3、其他收益较上年同期比减少 93.90%，主要系报告期收到的影视剧本资助补贴减少。4、营业外收入较上年同期比减少 100.00%，主要系上期收到新三板挂牌贴 100 万元，而报告期无此收入。5、营业外支出较上年同期比增加 7,802.41%，主要系根据国家税务总局关于进一步规范影视行业税收秩序有关工作的通知（税总发【2018】153 号）精神开展税收自查缴纳的滞纳金。6、净利润较上年同期比减少 94.33%，主要系报告期营业收入下降，财务费用增加，资产减值损失增加，政府补助减少等因素的综合影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,372,568.42 57,794,286.99-21.49%其他业务收入-主营业务成本 30,163,232.08 40,650,593.29-25.80%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电视剧销售 45,372,568.42 100.00%52,803,651.20 91.36%文化艺术交流活动 0 0%4,990,635.79 8.64%按区域分类按区域分类分析分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入同比减少 12,421,718.57 元，下降率为 21.49%，主要系因市场环境变化和电视剧剧目结构变化影响电视剧销售收入减少 7,431,082.78 元，文化艺术交流活动收入减少 4,990,635.79 元。报告期主要收入来源为铁核桃之无间风云首轮卫视黑龙江卫视收入，联合摄制电视剧陪读妈妈首轮卫视及网络、二轮部分客户确认分账收入,参投向前一步是幸福首轮卫视分账收入。2017 年主要收入公告编号：2019-010 18 来源为铁核桃之无间风云地面频道发行收入，联合摄制电视剧热血军旗 火线出击 云水怒分账收入。2017 年文化艺术交流活动实现营业收入 4,990,635.79 元，2018 年因市场环境变化和经营策略调整无此项收入。2、营业成本较同期比下降 25.80%，主要系因电视剧销售收入减少及电视剧销售结构变化分摊营业成本减少 7,354,580.56 元，文化艺术交流活动减少成本 3,132,780.65 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海润影视制作有限公司 34,397,167.54 75.81%否 2 黑龙江广播电视台 3,895,000.00 8.58%否 3 无锡星时代影视文化传媒有限公司 3,156,866.04 6.96%否 4 霍尔果斯好好学习影业有限公司 1,160,377.33 2.56%否 5 北京电视台 1,593,584.91 3.51%否 合计合计 44,202,995.82 97.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海润影视制作有限公司 55,471,698.11 52.53%否 2 宁波春景明影视文化传媒有限公司 22,735,849.06 21.53%否 3 上海翎翔影视文化工作室 6,603,773.58 6.25%否 4 霍尔果斯百年中视影视传媒有限公司 4,716,981.13 4.47%否 5 霍尔果斯派乐影视传媒有限公司 2,547,169.81 2.41%否 合计合计 92,075,471.69 87.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,432,678.66-18,621,290.89-247.32%投资活动产生的现金流量净额-700,128.00-4,016.24-17,332.42%筹资活动产生的现金流量净额-33,968,567.24 24,909,831.32-236.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期比增加 247.32%，主要系：（1）销售商品提供劳务收到的现金同比增加 16,541,869.85 元，主要系报告期电视剧销售收款好于上年同期。（2）收到其他与经营活动有关的现金同比增加 22,699,536.70 元，主要系报告期收到的联合摄制资金同比增加。（3）购买商品接受劳务支付的现金同比减少 23,398,191.31 元，主要是报告期电视剧摄制投入减少。（4）支付其他与经营公告编号：2019-010 19 活动有关的现金同比增加 14,336,129.33 元，主要系支付联合摄制本金及收益同比增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期比减少 17,332.42%，主要系报告期购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 574,248.11 元，原因系公司对办公室进行装修，更换了部分办公家具、设备。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期比减少 236.37%，主要系取得银行贷款同比减少3,444,520.00 元；收到股东熊雄的借款同比减少 8,250,000.00 元；偿还银行贷款同比增加 10,580,382.51元；归还股东借款同比增加 35,280,202.44 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有四家全资子公司：上海萌梓影视传媒有限公司、北京萌梓影视传媒有限公司、霍尔果斯萌梓影视传媒有限公司、日照萌梓影视传媒有限公司。1、对外投资事项简要情况：1）上海萌梓成立于 2013 年 12 月 17 日，注册地上海市松江区富永路 425 弄 212 号 1504 室，注册资本 300 万元。主要经营影视策划与咨询，文化艺术活动交流策划，企业形象策划，文学创作，影视领域内的技术开发、服务、咨询等。上海萌梓于 2015 年 11 月 19 日依法办理工商变更登记，完成股权转让，变更为公司之全资子公司。截止报告期末，上海萌梓实现营业收入 3,729,489.74 元，净利润-489,288.78元。2）2017 年 1 月 17 日经公司第一届董事会第七次会议审议通过关于设立北京全资子公司的议案，公司以自有资金出资 300 万元在北京设立全资子公司“北京萌梓影视传媒有限公司”，且该议案提交由2017 年 2 月 3 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过。北京萌梓影视传媒有限公司于 2017 年 6月 19 日正式取得营业执照，经营范围为：电影摄制、演出经纪、广播电视节目制作、组织文化艺术交流活动（不含演出）。截止报告期末，北京萌梓营业收入 0 元，净利润-26,816.70 元。3）2017 年 11 月 3 日召开了第一届董事会第十五次会议审议通过了关于对外投资设立全资子公司霍尔果斯萌梓影视传媒有限公司的议案，公司以自有资金出资 300 万元在新疆伊犁州霍尔果斯口岸设立全资子公司“霍尔果斯萌梓影视传媒有限公司”，且该议案提交由 2017 年 11 月 21 日召开 2017 年第八次临时股东大会审议通过。霍尔果斯萌梓影视传媒有限公司于 2017 年 12 月 14 日正式取得营业执照，经营范围为：电影摄制、发行；广播电视节目制作、发行；演出经纪；组织文化艺术交流活动。截止报告期末，霍尔果斯萌梓营业收入 0 元，净利润-74,458.97 元。4）2018 年 3 月 26 日召开了第一届董事会第十八次会议审议通过了关于对外投资设立全资子公司公告编号：2019-010 20 日照萌梓影视传媒有限公司的议案，公司以自有资金出资 1000 万元在山东省日照市设立全资子公司“日照萌梓影视传媒有限公司”，且该议案提交由 2018 年 4 月 12 日召开 2018 年第二次临时股东大会审议通过。日照萌梓影视传媒有限公司于 2018 年 4 月 23 日正式取得营业执照，经营范围为：电影摄制、发行；广播电视节目制作、发行；演出经纪；为文化艺术交流提供服务。截止报告期末，日照萌梓营业收入 0元，净利润-9,354.49 元。2、对公司业务连续性、管理层稳定等方面的影响：设立日照全资子公司有助于进一步完善和提升公司业务发展布局，不会对公司业务连续性、管理层稳定性造成影响，相关信息已分别于 2018 年 3 月 26 日、2018 年 3 月 28 日、2018 年 4 月 12 日按规定在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司将报告期新设立的子公司日照萌梓影视传媒有限公司纳入报告期合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 电视剧大哥积极响应中宣部和广电总局对影视文化作品提出的要求，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以人民为创作中