839981_2018_华洪新材_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 华 洪 新 材 NEEQ:839981 淮安华洪新材料股份有限公司 Huaian Huahong New Material Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018年公司成为中国非金属矿工业协会粘土矿物专业委员会常务理事单位。公告编号：2019-004 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华洪新材 指 淮安华洪新材料股份有限公司 有限公司 指 盱眙华洪矿业有限公司 云达投资 指 扬州云达投资管理有限公司 广西华洪 指 广西华洪新材料有限公司 股东大会 指 淮安华洪新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 淮安华洪新材料股份有限公司董事会 监事会 指 淮安华洪新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董事、监事和高级管理人员等 公司章程 指 2017年9月6日由公司2017年第一次临时股东大会审议通过的关于修订的议案后的公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 公开转让说明书、本说明书 指 淮安华洪新材料股份有限公司公开转让说明书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、律师 指 江苏擎天柱律师事务所 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 凹凸棒石 指 Attapulgite,又 名 坡 缕 石 或 坡 缕 缟 石(palygorskite),是一种天然的,具有层链状结构的、含水富镁铝硅酸盐粘土矿物。其晶体呈针状、纤维状集合体,单根纤维的直径在 20nm 左右,长度可达 1m,符合纳米材料的尺度标准 凹凸棒粘土 指 Attapulgite Clay,又名凹凸棒石粘土或凹土,是脱色用“食品加工助剂-凹凸棒粘土”的简称 高岭土 指 高岭土是一种非金属矿产,是一种以高岭石族粘土矿物为主的粘土和粘土岩。主要用于生产陶瓷、造纸和催化剂。高粘 指 High Gelling Attapulgite Clay,又名高粘剂凹土 活性白土 指 活性白土是用粘土(主要膨润土)为原料,经无机酸化或盐或其他方法处理,再经水漂洗、干燥制成的吸附剂 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱斌、主管会计工作负责人万海燕及会计机构负责人（会计主管人员）万海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 管理风险 公司自成立以来,积累了较为丰富的、适应快速发展的经营管理经验,建立了有效的约束机制和内部控制制度,法人治理结构得到不断完善。但是,公司经营规模和生产能力将进一步扩大,对公司生产管理、质量控制、财务管理、营销管理以及资源整合等方面提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要,管理制度、组织模式不能随着公司规模的扩大而及时进行调整和完善,将影响公司的应变能力和发展活力,进而削弱公司的市场竞争力。市场过度竞争风险 凹凸棒粘土作为一种新型非金属矿物功能材料,替代了传统材料。在公司所在地的区域内形成十多家较大规模的凹凸棒粘土企业和几十家小型企业,这些企业产品大都相同或技术相近,这些企业大部分集中在有限区域内,容易导致同行的过度竞争。虽然公司主动进行目标市场区隔,对脱色土产品,重点开发特种油公告编号：2019-004 6 脂脱色土等,而不依赖于普通大豆油精炼厂客户,对干燥剂产品,重点开发高吸湿率产品,摆脱低端产品市场的低价竞争,积极开拓国际市场等方式,但亦不排除因市场过度竞争而受影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为朱斌,目前担任公司董事长兼总经理,持有公司 52.49%的股份,是公司的控股股东。自公司设立至今,朱斌能够将本人意愿通过形成股东(大)会决议、作出执行董事决定及形成董事会决议的方式来实现,事实上构成了朱斌对公司经营上的控制。本次挂牌后,如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对本公司的人事、经营决策等进行控制,可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用,从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。规模较小、经营规模不突出的风险 公司的主营业务是凹凸棒粘土、脱色砂、干燥剂、高岭土等新材料的研发、生产与销售。2016 年度、2017 年度、2018 年度公司资产总额分别为 849.48 万元、1204.06 万元、1061.39 万元,2018年末资产总额较2017年末减少了11.85%;2016年度、2017 年度、2018 年度营业务收入分别为 549.45 万元、694.84 万元、914.55万元,2018 年度营业收入较 2017 年度增加了 31.62%。虽然经过几年的发展,公司的资产总额、营业收入均出现不同幅度的增长,公司已在华东地区凹凸棒粘土市场取得一定的知名度,但是相对来说,公司总体规模仍然较小,财务实力不强,抗风险能力相对较弱。客户集中度较高的风险 公司主要向客户销售凹凸棒粘土、脱色砂、干燥剂、高岭土、高粘、活性白土等新材料,在获得大型优质客户的同时,销售收入相对集中于少数大客户。2016 年度、2017 年度、2018 年度公司向前五名客户的销售收入占比分别为 75.7%、75.86%及 65.76%客户集中程度较高,不利于公司分散经营风险,单一客户的得失将对公司的生产经营产生较大的影响。原材料供应不足的风险 2016-2017 年,盱眙县凹土主要供应商盱眙县中材凹凸棒石粘土有限公司的原矿供应,因黄泥山矿的委托开采合同到期,同比大幅下滑,影响到县内脱色土生产企业的原矿供应。2018 年盱眙县开展矿山资源整合年的系统整治矿山工作，对当期矿源供应带来一定的影响。2017 年高岭土业务原材料受南方矿源地雨季长的影响比较明显。2018 年的雨季比正常年份要长，对生产带来一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淮安华洪新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Huaian Huahong New Material Co.,Ltd.证券简称 华洪新材 证券代码 839981 法定代表人 朱斌 办公地址 盱眙凹土科技园 英文名称及缩写如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 金晚露 职务 董事会秘书 电话 0517-88282598 传真 0517-88283918 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 盱眙凹土科技园香兰大道 211700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 15 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 30 非金属矿物制品业 3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 凹凸棒粘土、脱色砂、干燥剂、高岭土等新材料的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）9,300,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 朱斌 实际控制人及其一致行动人 朱斌 做市商数量如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320830689608146R 否 注册地址 盱眙凹土科技园 否 公告编号：2019-004 8 注册资本 9,300,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 江小三,纪贵阳 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区新城西路 19 号鸿泰花园别墅 22 号 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,145,543.55 6,948,434.12 31.62%毛利率%17.87%30.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,854,648.69 635,286.68-391.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,833,455.75-969,140.16 89.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.54%8.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.25%-12.31%-基本每股收益-0.20 0.07-385.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,613,928.31 12,040,620.00-11.85%负债总计 4,217,243.41 3,759,439.62 12.18%归属于挂牌公司股东的净资产 6,335,054.13 8,189,702.82-22.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 0.88-22.73%资产负债率%（母公司）37.79%31.43%-资产负债率%（合并）39.73%31.22%-流动比率 125.92%168.00%-利息保障倍数-13.49 13.18-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-403,020.11-807,300.28-50.00%应收账款周转率 309.65%305.07%-存货周转率 411.14%320.62%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.85%41.74%-营业收入增长率%31.62%26.46%-净利润增长率%-411.84%135.32%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-004 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,300,000 9,300,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,659.89 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）91,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,950.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 85,890.11 所得税影响数 7,236.26 少数股东权益影响额（税后）99,846.79 非经常性损益净额非经常性损益净额 -21,192.94 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 3,012,689.68 应收票据 50,000.00 0.00 应收账款 2,962,689.68 0.00 应付票据及应付账款 0.00 1,766,920.96 应付账款 1,766,920.96 0.00 其他应付款 0.00 3,466.16 应付利息 3,466.16 0.00 管理费用 1,741,687.76 1,359,972.46 研发费用 0.00 381,715.30 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司定位是技术先导型创新企业，自成立起，即遵守市场调研、技术研发、规模生产、市场推广、反馈完善的业务流程，通过经营团队的有效协作与执行，不间断的进行自主研发与革新，从而形成一个完整的运行系统，向客户提供优质产品和整体服务方案。通过前瞻性的研发投入构筑持续的行业壁垒，从而保证公司在扩大市场后能实现利润的不断增长，在同行业竞争激化时能有成长产品替代。（一）研发模式 公司一直把自主研发作为企业发展的核心竞争力。在改进现有老产品的生产工艺中，注重通过小批量实验和大批量试生产摸索最佳配方比例，降本增效。对新产品，首先通过市场调研进行可行性评估，选择技术路径，设计生产工艺和配方，在试验基础上不断进行革新和增强，达到质量要求。生产设备基本由公司研发团队设计，自行采购材料，由专业工程团队承建，确保质量和安全。生产控制流程的核心技术与配方仅由公司核心研发人员掌握，且核心研发人员在公司一直保持稳定。（二）采购模式 目前公司的采购工作主要包括：凹凸棒石粘土等材料的原矿采购，煤炭、电力等能源采购和包装材料的采购。由于公司前两年集中进行了两期技改和产能扩建，设备与基建采购基本采足。凹凸棒粘土原矿采购目前基本按照盱眙县凹凸棒粘土产业园的统一安排，上报每期各种材质的原矿需求计划，按照协调后的统一发矿计划表，付订金给相关矿山企业，定时定量进矿。活性白土和高岭土按照公司订单计划，在取样化验的基础上，进行预先采购备料。煤炭采取定期市场询价、两家供应商定点议价的方法，保证价格随行就市，供应及时充足。包装材料在供应商资质符合要求前提下，根据市场情况定价，在质量稳定情况下，保持两家供应商。（三）生产模式 公司原材料均由采购部负责采购，主要矿原料从政府指定正规矿山购入，定期送省质检院检测各项指标和化学成分，从而确保原料质量和安全。整个生产流程按照既定生产工艺规程执行。专人专岗，责任明确到班组和个人。设备调试和检修由技术人员带领机修工完成。生产过程中的每一步都由相关质检员取混合样检验，确定合格后才流入下一生产环节，最大程度地控制产品质量，减少成品报废率。目前，公司新建成适应市场需求的新品生产线，同时继续加大研发投入，确保公司产品可以满足不断变化的市场需求。（四）销售模式 公司的脱色凹凸棒粘土、干燥剂、高岭土等主要产品均采用厂对厂直供模式，从而降低产品的流通成本，防范坏账风险。公司销售团队按照“提供一揽子解决方案”的理念，定期走访客户，为广大客户提供技术支持和解决方案，将顾客的意见、需求迅速反馈回企业。经过两年多的努力，公司完善了催化剂用高岭土的产业链，打开了一个更大的非金属矿物深加工产品市场，减少了公司对单一客户和产品的依赖程度。（五）盈利模式 目前，公司特种油脂脱色凹凸棒粘土和高吸湿率干燥剂在市场上具有一定的影响力，在质量上和使用效果上具有其他企业所不可替代的优势，这也是公司立足市场的核心竞争力。同时，通过加大研发的力度、加强市场营销的拓展等方式，全力推广市场前景广阔的催化剂用高岭土来确保持续盈利能力。除此之外，通过为客户提供完善的售后服务，不但可以及时解决顾客遇到的问题，还可以发现创新亮点，为公司创造新的盈利增长点。报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2019-004 12 事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:注：上述事项如发生变化，应说明变化的具体内容及对公司产生的影响。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司经营业绩继续实现了连续多年的增长。在新产品开发方面，公司继续加大创新力度，针对市场需求开发新产品，同时对原有主营产品不断优化生产工艺。报告期内，公司的技术创新能力、销售水平、客户服务质量都得到了提升，收入大幅提升，取得了一定的经营业绩。一、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 9,145,543.55 元，同比增长 31.62%；净利润为-1,854,648.69 元，同比增长-391.94%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 10,613,928.31 元，净资产为 6,335,054.13元，分别较年初增长-11.85%和-22.65%。营业收入同比大幅增长的主要原因是高岭土业务同比大幅增长。与此同时净利润与净资产负增长，主要原因一是 2018 年盱眙县开展矿山整治年工作，对企业部分产品的矿源供应带来阶段性影响，企业为了完成客户订单，采取了部分业务外包的做法，实现了销售收入的增长，但毛利率降低，同时原矿价格大幅上涨，影响了企业产品的毛利率；二是 2018 年盱眙县响应上级政府环保部门的要求，开展了环保方面的严格要求治理工作，包括煤改气的工作，企业在积极按照政府要求进行技改的同时，也对生产形成一定的影响；三是 2017 年 11 月公司联合其他股东投资成立的广西华洪新材料有限公司，在 2018 年持续进行生产线的改造和完善，并于年底实现小规模试生产，这对广西华洪的当年业绩产生很大影响。二、经营计划的执行情况 报告期内，公司实现了业务全面、快速发展。在技术研发方面继续加大投入，催化剂用高端高岭土实现了材料定型、产品试制和市场试销，同时公司从扬州大学引进的海归化学化工专业博士后人才帮助公司开展新型疏水性涂料的研发与定型；在市场开拓方面，1、脱色用凹凸棒粘土：保持与国内第一大国有油脂企业中粮集团和国内最大民营油脂企业渤海集团的良好合作关系，为 2019 年取得销售规模增长打下了基础，2、干燥剂：保持与国内矿物干燥剂最大用户旺旺集团的长期合作，同时与其他客户继续开展下游干燥剂成品业务的 OEM 合作，3、高岭土：实现催化剂用高岭土两条湿法生产线加工基地的稳定运行，并逐渐增加产能与订单量，开始正式生产高端高岭土产品，销往国内催化剂客户，为 2019年公司高岭土业务继续实现大幅增长做好了准备；在产品质量上，加强原料进厂前化验和厂内生产时在线质检力度，产品质量获得主要客户的好评；内部控制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展、不断壮大，经营管理效率和效果显著提高，公司实现稳定快速增长。2019 年，公司将在 2018 年的基础上，全面加强营销，确保销售规模继续大幅增长，实现合理的利润，同时新型高端产品收入在主营业务收入中的比例实现大幅提升。公告编号：2019-004 13 （二）（二）行业情况行业情况 本年度公司主要产品所在的凹土行业在总体平稳发展的背景下各类企业发展有所分化，小微企业在逐步退出市场，较大规模的企业发展相对平稳。公司高岭土产品所在的行业还在稳步增长中，总体市场规模很大。竞争主体逐渐规模化、集中化，高端产品依然仅有几家工厂能生产。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 188,402.56 1.78%565,788.23 4.70%-66.70%应收票据与应收账款 2,894,375.92 27.27%3,012,689.68 24.61%-3.93%存货 1,469,650.32 13.85%2,184,081.41 18.14%-32.71%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 4,568,032.40 43.04%4,973,294.94 41.30%-8.15%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 2,000,000.00 18.84%1,800,000.00 14.95%11.11%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 10,613,928.31 12,040,620.00-11.85%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、2018 年公司货币资金 188,402.56 元，较去年同期减少 66.70%，减少原因是：公司年末集中支付了部分应付账款。2、2018 年存货 1,469,650.32 元，较去年同期减少 32.71%，主要原因是：一、2017 年凹土和高岭土为应对订单增长并预防雨季难以进矿，而提前囤矿，2018 年没有大量囤矿安排。二、2018 年后两个月公司执行政府煤改气的规定，组织进行生产线的技改工作，期间订单消耗了库存成品数量。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 9,145,543.55-6,948,434.12-31.62%营业成本 7,511,005.80 82.13%4,838,995.00 69.64%55.22%毛利率 17.87%-30.36%-管理费用 1,703,754.68 18.63%1,359,972.46 19.57%25.28%研发费用 486,273.22 5.32%381,715.30 5.49%27.39%公告编号：2019-004 14 销售费用 1,040,075.20 11.37%935,293.79 13.46%11.20%财务费用 139,958.61 1.53%53,793.13 0.77%160.18%资产减值损失 48,241.76 0.53%108,540.43 1.56%-55.55%其他收益 0.00 0.00%2,262.00 0.03%-100.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-2,047,621.85-22.39%-997,748.48-14.36%105.22%营业外收入 91,500.00 1.00%1,620,600.00 23.32%-94.35%营业外支出 5,609.89 0.06%3,000.00 0.04%87.00%净利润-1,954,495.48-21.37%626,764.24 9.02%-411.84%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业成本 7,511,005.80 元，较去年同期增幅 55.22%，增长原因主要是：原矿价格上涨和部分产品外包加工带来成本的大幅上升。2、财务费用 139,958.61 元，较去年同期增幅 160.18%，增长原因是：2018 年增加了银行贷款，财务费用主要是用于支付贷款利息。3、资产减值损失 48,241.76 元，较去年同期下降 55.55%，主要原因是：计提坏账准备金。4、营业利润-2,047,621.85 元，较去年同期增幅 105.22%，增长原因是：原料成本大幅上升，销售的增长量中高毛利率的业务所占比例尚未提高。5、净利润-1,954,495.48元，较去年同期下降-411.84%，主要原因是：原料成本大幅上升，销售的增长量中高毛利率的业务所占比例尚未提高。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,145,543.55 6,948,434.12 31.62%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 7,511,005.80 4,838,995.00 55.22%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%干燥剂 3,137,352.48 34.30%2,828,821.40 40.71%凹凸棒粘土 2,370,726.25 25.92%1,679,517.34 24.17%脱色砂 573,244.14 6.27%1,538.46 0.02%高岭土 2,903,817.90 31.75%881,032.14 12.68%高粘 140,385.47 1.54%538,627.36 7.75%活性白土 20,017.31 0.22%1,017,188.02 14.64%涂料 0.00 0.00%1,709.40 0.02%公告编号：2019-004 15 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：因 2018 年公司继续加强销售工作，全年主营业务收入同比增长 31.62%，主营业务成本也相应同比增长55.22%。按成品分类来看收入构成中较大的几项变动：1、高岭土2018年实现收入2,903,817.90元，占本年营业收入比例为31.75%，较去年有大幅上升，其原因是：委托盐城工厂加工业务随着生产线调整到位，产能有了大幅增长。2、高粘2018年实现收入140,385.47元，占本年营业收入比例为1.54%，较去年有大幅下降，其原因是：高粘产品的原料矿在2018年随着政府相关管理机构实行拍卖制，导致矿价大幅上涨，超过企业承受能力，同时原料矿源品味也在下滑，公司相应作出调整。3、活性白土2018年实现收入20,017.31元，占本年营业收入比例为0.22%，较去年有大幅下降，其原因是：原有活性白土客户面对2018年活性白土产品因环保等原因大幅提价的形势，作出了原料的多样化调整，相应提高了脱色凹土的采购量。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 齐河旺旺食品有限公司 2,194,684.42 24.00%否 2 淄博冰海化工科技有限公司 1,233,956.91 13.49%否 3 黄山市白岳活性白土有限公司 1,011,072.98 11.05%否 4 铁岭金铎科技股份有限公司 845,603.45 9.25%否 5 昆山威胜干燥剂有限公司 729,015.00 7.97%否 合计合计 6,014,332.76 65.76%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 明光市恒发矿业有限公司 1,543,500.00 20.55%否 2 盱眙三银凹土科技有限公司 962,714.00 12.82%否 3 湛江市鼎盛物流有限公司 729,200.00 9.71%否 4 盱眙安达货运部 561,166.00 7.47%否 5 阜宁县青山高岭土有限公司 521,170.68 6.94%否 合计合计 4,317,750.68 57.49%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-403,020.11-807,300.28-50.00%投资活动产生的现金流量净额-115,470.59-1,044,068.00-89.00%公告编号：2019-004 16 筹资活动产生的现金流量净额 141,105.03 1,852,579.23-92.00%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因是 2018 年公司主营业务的回笼资金速度同比有所提升。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因是公司在 2017 年投资广西高岭土工厂所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因是本年度申请的银行贷款量比 2017 年度有所下降。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家控股子公司：广西华洪新材料有限公司成立于 2017 年 11 月 06 日，注册资本200 万元，公司地址：南宁市江南区江西镇同良村赖村坡 4-1 号，经营范围：高岭土的加工及销售、矿产品（除国家专控产品）的加工及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）华洪新材持有其 52%的股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要重要会计政策变更会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，2018 年余额 2,894,375.92 元，2017年余额 3,012,689.68 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，2018 年余额 1,300,360.04 元，2017年余额 1,766,920.96 元；调增“其他应付款”，2018 年余额 4,219.18 元，2017年余额 3,466.16 元；其他科目无影响。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 486,273.22 元，上期金额 381,715.30 元，重分类至“研发费用”。公告编号：2019-004 17 （3）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。无。2、重要重要会计估计变更会计估计变更 本报告期公司未发生重要会计估计变更。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 2018 年公司在继续赞助盱眙龙虾节 3000 元。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司在可预见的未来具备持续经营能力，并满足持续经营能力的要求。（一）公司营业收入稳定增长，具有持续性 公司主营业务收入分为干燥剂、凹凸棒粘土、脱色砂、高岭土等货物的销售收入，2016 年度、2017 年度及 2018 年度公司实现营业收入分别为 5,494,546.35 元、6,948,434.12 元及 9,145,543.55 元。2018年度营业收入较 2017 年度增长 31.62%，2017 年度营业收入增长较 2016 年度增长 26.46%，报告期内新客户的开发及老客户的订单持续增长，收入呈现稳步增长状态，收入增长具有持续性。2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司的毛利率分别为 29.55%、30.36%及 17.87%，报告期内公司的毛利率逐年增长，但 2018 年因原材料凹土矿的大幅提价，以及外包加工业务毛利率偏低，导致总体毛利率降低。2019 年随着凹土下游主流油脂客户逐步接受脱色凹土的合理提价，煤改气工程结束后外包业务比例的减少，以及高端高岭土的正式量产，总体毛利率将有效回升。（二）公司具有维持老客户、开拓新客户的能力 公司采用标准化的工艺流程确保产品品质。原材料进厂，根据化验结果确定品质和用途；根据不同客户的要求，制定生产配方，确定生产工艺；为中小型客户在生产工艺方面提供咨询意见和整套解决方案；公司研发团队能在最短的时间内，按照客户要求开发出新产品等，均为公司维持老客户提供了保障，如齐河旺旺食品有限公司已与公司保持了八年的产品供销关系。公司经过不懈努力，2015 年初主营产品凹凸棒粘土陆续通过几家大客户验厂，逐步进入主流市场。公司联系多年的青岛渤海粮油集团和中粮集团也都持续向公司订货，2019 年采购量在去年的基础上，通过公司严抓质量和稳定产量，将会有一定的增长。同时，另一方面公司有着很强的新客户开拓能力。催化剂用高岭土业务在稳定老客户的前提下，已经开始联系其他新客户并有一定的进展。（三）在生产能力方面，公司具备产品大量供给的能力及人员配备 公司具备以现有生产线大量生产原有干燥剂、凹凸棒粘土产品的能力；目前公司大力推进的高岭土产品已研发成功，并已形成每月至少可供货 1500 吨的产能。公司总生产能力充足，可满足公司业务的不断拓展。公司所具备的生产管理、化