870127_2018_精科传动_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

公告编号：公告编号：20192019-001001 1 证券代码：证券代码：870127 870127 证券简称：精科传动证券简称：精科传动 主办券商：国元证券主办券商：国元证券 2018 年度报告 精科传动 NEEQ:870127 山东精科智能传动设备股份有限公司 Shandong Jingke Intelligent Transmission Equipment Co.,Ltd 公告编号：公告编号：20192019-001001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，被五征集团有限公司授予“优秀合作奖”2018 年 3 月，获得“2018 年度立信单位”2018年12月，被五征集团有限公司授予“优秀供应商”公告编号：公告编号：20192019-001001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：公告编号：20192019-001001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、精科传动 指 山东精科智能传动设备股份有限公司 精科有限、有限公司 指 潍坊精科工贸有限公司 昌泰投资 指 潍坊昌泰投资中心（有限合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 山东精科智能传动设备股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20192019-001001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴江、主管会计工作负责人董怀启及会计机构负责人（会计主管人员）董晓伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策风险 从 2004 年以来，党中央、国务院已经连续十三年发布一号文件，聚焦三农问题，始终将三农问题放在重中之重。中国制造 2025指出，要优先发展大型拖拉机及其配套机具、大型高效联合收割机等大宗粮食和优势经济作物生产全过程用成套设备。农业部关于开展主要农作物生产全程机械化推进行动的意见也指出，提升主要粮食作物生产全程机械化水平。若未来国家对农机工业的政策发生变动，将会对公司经营产生不利影响。原材料供应及价格波动风险 齿轮箱、变速箱、静液压驱动桥等生产所需的原材料主要为齿轮、传动杆等钢质产品，钢材的价格直接影响农机行业的生产成本。钢材价格上涨直接导致材料采购成本上升，使得农机各零部件的成本上升。若未来原材料供应和价格发生波动，将会直接影响公司的利润。行业季节性波动风险 农业机械是为农业种植、生产、收获服务的，农业生产有很明显的季节性，因此，农业机械的制造和销售也有较强的季节性。在农忙时节，若企业的生产、售后等服务跟不上，将会对公司业务产生不利影响，若备货过多，将产生大量的存货，占用大量的资金，对公司业务也将产生不利影响。市场竞争风险 近年来，我国农业机械行业市场发展较快，已经成为一个开放的、市场化程度较高的行业，行业内各类经营企业较多，市场集中度较低，市场竞争较为激烈。农业机械行业属于技术密集型和资金密集型行业，这个行业的整合发展趋势决定了农机企公告编号：公告编号：20192019-001001 6 业必须通过不断的技术升级和技术创新以及市场占有率的提高来立足于未来日趋激烈的市场竞争。如果农机企业未能在今后的发展中确立自己的品牌优势和行业领导地位，企业将会面临较大的市场竞争风险。客户集中风险 2018 年，公司前五大客户占营业收入比例为 88.29%，前五大客户占公司营业收入比重较高，公司的客户相对集中。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。应收账款较大的风险 2018 年末，公司应收账款账面价值为 17,472,870.06 元。报告期内应收账款账面价值较大，主要原因是公司营业收入呈现稳步增长，公司客户主要为大型主机厂，尚未出现不能收回的情形，但随着公司业务规模的持续扩张，客户群体的变化，将对公司应收账款的回款情况产生影响。重大对外担保的风险 2014 年 11 月 26 日，由公司和控制人吴江及其他 8 人为担保人，为山东金鹏金属构件有限公司提供无限责任担保，向潍坊农村商业银行股份有限公司借款 600 万元，该借款期限自 2014 年 11月 26 日开始，至 2019 年 11 月 25 日止。由于山东金鹏金属构件有限公司未按时付息，潍坊农村商业银行股份有限公司于2015 年 4 月 20 日向潍坊市中级人民法院起诉，要求借款人归还本息 6059144.67 元，由包括公司控制人吴江在内的所有担保人承担连带清偿责任。后经山东金鹏金属构件有限公司及时归还了利息，2015 年 12 月 17 日，潍坊市中级人民法院出具（2015）潍商初字第 188 号民事裁定书，裁定准许潍坊农村商业银行股份有限公司撤回起诉。2018 年 12 月 21 日，山东省潍坊市潍城区人民法院出具(2018)鲁 0702 财保 877 号民事裁定书，裁定冻结被申请人及包括本公司、吴江在内的全部 8 位担保人款项700.00 万元或查封相应价值的财产，后公司、吴江及 8 位担保人提起行政复议。截至本报告期末，未冻结本公司相关资产。截至本报告报出日，上述裁定已解除相关冻结。目前，此担保合同正常履行，但仍然有山东金鹏金属构件有限公司未按时付息，公司及控股股东遭受起诉的风险。山东金鹏金属构件有限公司以两套自有商铺（合计 591.52 平方米，评估值 954 万元）作为此项借款的抵押物。公司控股股东、实际控制人吴江已出具承诺：“若公司因担保事项而要求承担无限连带责任，本人承诺将以自有或自筹资金先行履行偿还责任，并承诺不向公司追偿其应承担份额，以保证公司不因此事遭受经济及其他损失，确保公司的持续经营能力，维护其他股东利益。”本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20192019-001001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东精科智能传动设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Jingke Intelligent Transmission Equipment Co.,Ltd.证券简称 精科传动 证券代码 870127 法定代表人 吴江 办公地址 昌乐县开发区东环路与科技二路交叉处 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴海 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0536-6287336 传真 0536-6287036 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 昌乐县开发区东环路与科技二路交叉处 262400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农、林、牧、渔专用机械制造-农林牧渔机械配件制造 主要产品与服务项目 智能机械配件加工、销售；普通机械配件加工、销售；五金建材销售；柴油机整机及配件销售。主营业务：农业机械变速箱、齿轮传动箱、静液压驱动桥箱以及动力输出设备的研发、制造、销售与服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,650,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吴江 实际控制人及其一致行动人 吴江 公告编号：公告编号：20192019-001001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913707257892951753 否 注册地址 昌乐县开发区东环路与科技二路交叉处 否 注册资本（元）30,650,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何晖、孔敏 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-001001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 51,204,728.52 40,657,649.25 25.94%毛利率%19.48%19.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,681,348.34-342,564.07-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,505,348.49-1,257,773.36-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.64%-1.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.05%-4.32%-基本每股收益 0.05-0.01-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 73,959,040.03 69,803,221.30 5.95%负债总计 43,331,540.30 40,857,069.91 6.06%归属于挂牌公司股东的净资产 30,627,499.73 28,946,151.39 5.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 0.94 6.38%资产负债率%（母公司）58.59%58.53%-资产负债率%（合并）58.59%58.53%-流动比率 1.37 1.33-利息保障倍数 2.31 0.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,591,098.87 7,191,638.63-122.12%应收账款周转率 2.91 2.24-存货周转率 1.25 1.3-公告编号：公告编号：20192019-001001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.95%0.90%-营业收入增长率%25.94%33.94%-净利润增长率%-94.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,650,000 30,650,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-27,375.05 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 137,823.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,217.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 234,666.47 所得税影响数 58,666.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 175,999.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-001001 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-20,761,334.39 应收票据 3,000,000.00-应收账款 17,761,334.39-其他应付款 5,991,804.49 6,010,868.32 应付利息 19,063.83-管理费用 4,809,230.49 2,739,986.47 研发费用-2,069,244.02 公告编号：公告编号：20192019-001001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式：（一）采购模式：公司根据客户订单情况组织生产，在接受客户订单后，生产、技术部等部门提出原材料采购申请，此外，采购部还会根据年度销售计划、生产计划等，结合材料常备库存进行采购。具体为：采购部根据采购清单按照采购物资技术标准，采取比价核价的方式在供应商名录中选择最终供应商，签订采购合同并下达采购订单和外协图纸。在质检员对来料质量检验合格并在采购部提供的进货单上签字确认后入库。财务部获得入库单和对应的采购发票，根据合同进行付款。（二）生产模式：由于农机配件产品在性能参数、功率、马力、速比上存在差异，农机配件一般为非标产品。公司的生产模式主要是按照订单生产，即按照客户要求进行研发设计，按照客户订单组织生产。同时，由于农机行业季节性特征较为明显，公司一般会对一些通用部件进行库存生产，生产完成后对产成品进行质量检测并入库，通知销售部门按照合同发货。（三）销售模式：公司一般采取直销方式进行销售，获得订单的方式主要为商务谈判，公司还通过互联网、报刊、农机宣传推介网站等一系列途径宣传公司产品，进行宣传营销，以获取有效订单。此外，公司还通过参加农机订购会、农机博览会等方式促进产品的销售和拓宽销售渠道。公司主要从事农机整机配件的研发、生产、制造与销售服务，能够利用有效的关键资源要素向客户提供产品，并根据合同约定取得收入，公司已形成适应市场竞争、符合公司业务发展需要的商业模式和盈利模式，公司的商业模式具有可持续性，报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司凭借稳定生产技术、产品质量，积极提升管理能力，持续保持与主要客户稳定的合作关系以及积极开发新客户，使公司在严峻的市场环境下将公司扭亏为盈。截至本报告期末，公司总资产 73,959,040.03 元，较期初增加 5.95%，净资产 30,627,499.73 元，较期初增加 5.81%，公司资产总体保持稳定。报告期内，公司实现营业收入 51,204,728.52 元，较 2017 年增长25.94%，主要系公司积极开拓客户及新产品销量增加所致。报告期内，公司实现净利润 1,681,348.34 元，随着市场的不断开拓和新产品的开发，预计 2019 年盈利水平将会有一个更好的提升。公告编号：公告编号：20192019-001001 13 (二二)行业情况行业情况 农业机械是指在农业种植、收获过程中所使用的各种机械的总称。在人类农业文明发展史上，更多的是“靠天吃饭”。随着科技文明的不断进步和发展，农业机械逐渐取代人力、畜力，并逐渐成为农业生产的主力。农业机械化是应用农业机械代替人力、处理进行农业生产的经济过程。农业机械化是提高农业生产效率、土地产出率和资源利用率，降低自然灾害和持续、合理利用农业资源的重要手段。由于农业机械的深度推广大大提高了农业生产效率，因此世界各国也都十分重视农业机械工业及其配套行业。在美国、加拿大、德国等西方发达国家，在 20 世纪 60 年代前就已经基本实现了农业机械化。在发展中国家，由于经济发展程度低于发达国家，农业机械化水平相对较低。众所周知，我国用不到世界 10%的耕地，生产世界 1/4 的粮食，养活世界 1/5 的人口，历届政府也十分重视农业及其农业机械工业的发展。2004 年 6 月，我国颁布了农业机械化促进法标志着我国农业机械化进入法制化发展的新阶段。中央一号文件也连续十三年聚焦三农问题，对当前我国农业经济发展中遇到的新情况给予了足够的政策重视，这也将进一步促进农业机械产业的发展。1、市场格局方面，行业集中度将逐步提升 随着我国农机向高端化、整机化的转变，农机整机技术将不断升级，这就要求农机配件行业的技术也要随着跟上。未来随着我国农机技术含量的不断提高，农机大型化、节能环保化发展的趋势日益明确，对农机制造企业以及配件企业的技术、资金实力的要求逐步提高，大型农机配件制造企业的优势将进一步扩大，规模小、技术落后的小型农机配件制造企业将面临被逐步淘汰的危险，农机配件行业的集中度将逐步提高。2、细分行业方面，水稻、玉米收获机械潜力巨大，目前联合收割机市场、小麦收获机械化问题已基本解决，市场区域稳定，预计不会有大规模增长。而我国目前水稻、玉米收获机械化相较于国外，起步晚，机械化水平仍有较大提升空间。随着中央和地方的大力引导与扶持，水稻、玉米收获机械发展潜力巨大，将会带动相关配件企业的发展。3、产品结构方面，农机配件产品将向科技化、智能化方向发展 近年来，随着科技水平的不断发展，一些高、新、尖技术被广泛应用到农业机械上来，农业机械的科技含量在不断提升。农机也由过去的性能单一的机具发展到现在的机、电、液一体化的多功能性机械。农业生产中使用的耕作机械、收获机械逐步呈现出科技化、智能化的趋势，这对农业制造企业以及配件企业的技术水平和科技水平提出了新的要求。未来，农机配件产品将向科技化、智能化方向发展。公司也会紧跟时代步伐,与时俱进,加大科技投入,向市场要效益,抓科技求发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,884,858.23 2.55%443,443.42 0.64%325.05%应收票据与应收账款 17,472,870.06 23.62%20,761,334.39 29.74%-15.84%存货 36,066,839.37 48.77%29,791,711.72 42.68%21.06%投资性房地产 公告编号：公告编号：20192019-001001 14 长期股权投资 固定资产 11,783,995.31 15.93%12,867,354.68 18.43%-8.42%在建工程 391,716.88 0.53%210,080.37 0.3%86.46%短期借款 8,150,000.00 11.02%8,250,000.00 11.82%-1.21%长期借款 资产总计 73,959,040.03-69,803,221.30-5.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2018 年末，资产负债项目没有重大变化，货币资金较上年增加 325.05%，主要是年末回款较好，资金充足；存货较上年增加 21.06%，主要是考虑下年订单较多，部分铸件市场短缺，提前备货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 51,204,728.52-40,657,649.25-25.94%营业成本 41,230,374.33 80.52%32,640,016.99 80.28%26.32%毛利率%19.48%-19.72%-管理费用 2,920,017.40 5.70%2,739,986.47 6.74%6.57%研发费用 1,260,624.34 2.46%2,069,244.02 5.09%-39.08%销售费用 2,474,221.15 4.83%3,003,967.93 7.39%-17.63%财务费用 1,246,251.68 2.43%951,326.06 2.34%31.00%资产减值损失 413,022.78 0.81%557,006.00 1.37%-25.85%其他收益 137,823.75 0.27%1,244,696.37 3.06%-88.93%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益-27,375.05-0.05%-21,127.40-0.05%29.57%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 1,459,649.87 2.85%-425,163.45-1.05%-营业外收入 164,263.01 0.32%0.01 0.00%-营业外支出 40,045.24 0.08%3,289.93 0.01%1,117.21%净利润 1,681,348.34 3.28%-342,564.07-0.84%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入 2018 年较 2017 年增长 25.94%，主要系公司积极开拓客户及新产品销量增加所致；公告编号：公告编号：20192019-001001 15 2、公司营业成本 2018 年较 2017 年增长 26.32%，主要系公司营业收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 49,353,461.81 39,316,351.78 25.53%其他业务收入 1,851,266.71 1,341,297.47 38.02%主营业务成本 39,242,634.18 31,110,840.18 26.14%其他业务成本 1,987,740.15 1,529,176.81 29.99%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%齿轮箱 21,266,050.02 43.09%9,233,628.68 22.71%变速箱 25,101,418.00 50.86%25,334,978.94 62.31%动力输出 2,207,944.39 4.47%3,689,978.26 9.08%其他 778,049.40 1.58%1,057,765.90 2.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成变化：2018 年齿轮箱收入较 2017 年相对增长较大，主要是公司开辟新市场，以及变速箱市场需求增加所致；而动力输出收入的减少主要是其毛利较低，公司主动压缩所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 科乐收农业机械（山东）有限责任公司 16,674,871.49 33.79%否 2 河南瑞创通用机械制造有限公司 15,298,774.19 31%否 3 潍坊凯沃农业装备有限公司 6,048,510.35 12.26%是 4 九方泰禾国际重工（青岛）股份有限公司 2,847,024.15 5.77%否 5 山东五征集团有限公司 2,700,071.90 5.47%否 合计合计 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：公告编号：20192019-001001 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江罗保机械有限公司 1,055,142.97 6.59%否 2 青州市志友机械有限公司 996,019.93 5.56%否 3 潍坊西铂轴承有限公司 682,074.48 5.08%否 4 温岭市正泰齿轮厂 451,667.10 4.81%否 5 安徽全柴天和机械有限公司 313,440.61 4.19%否 合计合计 3,498,345.09 26.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,591,098.87 7,191,638.63-122.12%投资活动产生的现金流量净额-18,275.40-1,143,896.72-筹资活动产生的现金流量净额 3,050,789.08-6,260,309.66-现金流量分析现金流量分析：2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,591,098.87 元，主要系公司考虑接受的下年度订单较多，为避免铸件短缺而备货量较大增长所致。2018 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为 3,050,789.08 元，主要系公司归还部分短期借款后没有续借及铸件备货筹资增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入公告编号：公告编号：20192019-001001 17 “其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，财务报表格式的修订对本公司 2017 年末的资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年度的净利润等未产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项或者扶贫措施。2018 年 9 月当地发生水灾，通过当地政府部门捐赠2 万元，同时号召公司员工捐款近 1 万元，为减轻当地百姓的受灾负担尽应尽的社会义务。报告期内，公司诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要从事农业收获机械配件加工、销售；普通机械配件加工、销售；五金建材销售；柴油机整机及配件销售，符合国家鼓励政策，商业模式清晰、主营业务突出，已形成了独立完整的供应、生产、销售系统，清晰、稳定，拥有持续经营所需的人员、资产、财务资源。随着经济的发展，国家对农机行业的政策扶持，公司产品有着广阔的市场前景和巨大的潜在市场需求。公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，人员队伍保持稳定，不断完善各项制度，加强公司治理和内部控制，为公司进一步规范发展提供了保障。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）行业季节性波动风险 农业机械是为农业种植、生产、收获服务的，农业生产有很明显的季节性，因此，农业机械的制造和销售也有较强的季节性。在农忙时节，若企业的生产、售后等服务跟不上，将对公司业务产生不利影响，若备货过多，将产出大量的存货，占用大量的资金，对公司业务也将产生不利影响。（二）原材料供应及价格波动风险 齿轮箱、变速箱、静液压驱动桥等生产所需的原材料主要为齿轮、传动杆等钢质产品，钢材的价格直接影响农机行业的生产成本。钢材价格上涨直接导致材料采购成本上升，使得农机各零部件的成本上公告编号：公告编号：20192019-001001 18 升。若未来原材料供应和价格发生波动，将会直接影响公司的利润。（三）行业政策风险 从 2004 年以来，党中央、国务院已经连续十三年发布一号文件，聚焦三农问题，始终将三农问题放在重中之重。中国制造 2025指出，要优先发展大型拖拉机及其配套机具、大型高效联合收割机等大宗粮食和优势经济作物生产全过程用成套装备。农业部关于开展主要农作物生产全程机械化推进行动的意见也指出，提升主要粮食作物生产全程机械化水平。若未来国家对农机工业的政策发生变动，将会对公司经营产生不利影响。（四）市场竞争风险 近年来，我国农业机械行业市场发展较快，已经成为一个开放的、市场化程度较高的行业，行业内各类经营企业较多，市场集中度较低，市场竞争较为激烈。农业机械行业属于技术密集型和资金密集型行业，这个行业的整合发展趋势决定了农机企业必须通过不断的技术升级和技术创新以及市场占有率的提高来立足于未来日趋激烈的市场竞争。如果农机企业未能在今后的发展中迅速地确立自己的品牌优势和行业领导地位，企业将会面临较大的市场竞争风险。（五）客户集中风险 2018 年，公司前五大客户占营业收入比例为 88.29%，前五大客户占公司营业收入比重较高，公司的客户相对集中。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。（六）应收账款较大的风险 2018 年末，公司应收账款账面价值为 17,472870.06 元。报告期内应收账款账面价值较大，主要原因是公司营业收入呈现稳步增长，公司客户主要为大型主机厂，尚未出现不能收回的情形，但随着公司业务规模的持续扩张，客户群体的变化，将对公司应收账款的回款情况产生影响。（七）重大对外担保的风险 2014 年 11 月 26 日，由公司和控制人吴江及其他 8 人为担保人，为山东金鹏金属构件有限公司提供无限责任担保，向潍坊农村商业银行股份有限公司借款 600 万元，该借款期限自 2014 年 11 月 26 日开始，至 2019 年 11 月 25 日止。由于山东金鹏金属构件有限公司未按时付息，潍坊农村商业银行股份有限公司于 2015 年 4 月 20 日向潍坊市中级人民法院起诉，要求借款人归还本息 6059144.67 元，由包括公司控制人吴江在内的所有担保人承担连带清偿责任。后经山东金鹏金属构件有限公司及时归还了利息，2015 年 12 月 17 日，潍坊市中级人民法院出具（2015）潍商初字第 188 号民事裁定书，裁定准许潍坊农村商业银行股份有限公司撤回起诉。2018 年 12 月 21 日，山东省潍坊市潍城区人民法院出具(2018)鲁 0702财保 877 号民事裁定书，裁定冻结被申请人及包括本公司、吴江在内的全部 8 位担保人款项 700.00 万元或查封相应价值的财产，后公司、吴江及 8 位担保人提起行政复议。截至本报告期末，未冻结本公司相关资产。截至本报告报出日，上述裁定已解除相关冻结。目前，此担保合同正常履行，但仍然有山东金鹏金属构件有限公司未按时付息，公司及控股股东遭受起诉的风险。山东金鹏金属构件有限公司以两套自有商铺（合计 591.52 平方米，评估值 954 万元）作为此项借款的抵押物。公司控股股东、实际控制人吴江已出具承诺：“若公司因担保事项而要求承担无限连带责任，本人承诺将以自有或自筹资金先行履行偿还责任，并承诺不向公司追偿其应承担份额，以保证公司不因此事遭受经济及其他损失，确保公司的持续经营能力，维护其他股东利益。”(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：公告编号：20192019-001001 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行必是否履行必要要决策程序决策程序 是否是否关联关联担保担保 山东金鹏金属构件有限公司 6,000,000.00 2014-11-26 至2019-11-25 保证 连带 已事前及时履行 否 总计总计 6,000,000.0