839726_2018_欣欣传媒_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 欣欣传媒 NEEQ:839726 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 Quanzhou Xinxinmedia Company Limited.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年，欣欣传媒重磅打造一档富有影响力的少儿音乐盛宴新声有范第四季，节目每季12 期，采用卡通卫视、省级少儿、网络视频同时联播。2、2018 年暑假档，欣欣传媒投资出品的一档大型亲子旅行美食体验综艺节目旅行的味道第二季在东南卫视、优漫卡通及爱奇艺、腾讯视频、搜狐视频等播出。3、2018 年，欣欣传媒重磅推出以“跟着课本去旅行”为主题的长大之前去旅行第二季，在江苏优漫卡通卫视播出，并取得优异的收视成绩。4、2018 年，公司完成发行对象不确定的股票发行，本次股票发行的价格为 29.17 元/股，发行数量 342,856 股，募集资金总额为人民币 10,000,000.00 元。5、2018 年，欣欣传媒举办了一场国际青少年音乐节新声盛典，此音乐节通过大师班的学习和公益性公开演出建立一个青少年音乐文化学习交流的国际性平台。6、2018 年上半年，公司投资一部院线电影地瓜味的冰淇淋，这是一部以成长/亲子/温情为主的喜剧电影。本次电影强大的幕后团整装待发，将通过温馨朴实的剧情，宣扬爱、温暖、童趣以及海峡两岸血浓于水的情感。7、2018 年 5 月，欣欣传媒成立控股子公司泉州新声有范文化艺术有限公司。子公司将专注于文化创作与表演、文化娱乐经纪等细分市场。8、2018 年 5 月，欣欣传媒成立控股子公司杭州圣罗莎文化艺术有限公司。子公司将专注于文化教育、艺术教育等细分市场。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、欣欣传媒 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 欣欣有限 指 泉州市欣欣文化传播有限公司（公司前身）主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中爱资管 指 大连中爱资产管理有限公司 民丰一号 指 共青城民丰一号投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 最近一次由股东大会会议通过的泉州欣欣文化传媒股份有限公司章程 致同会计师、注册会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）制播分离 指 电视播出机构将部分节目委托给独立制片人或独立制片公司来制作 广播电视节目制作经营许可证 指 设立广播电视节目制作经营机构或从事专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧等广播电视节目的制作和节目版权的交易、代理交易等活动的行为需要办理的资质证明 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁建锋、主管会计工作负责人兰玉铃及会计机构负责人（会计主管人员）兰玉铃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管风险 电视节目内容行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。公司主营业务包含电视节目内容的制作，主要从事节目的研发、制作和发行，主要产品为少儿类节目，国家从行业资格准入到内容审查，对行业的监管贯穿于整个业务流程之中。如未来国家出台对少儿类节目的限制性政策，并将限制扩展到播出渠道，将会对公司节目制作业务造成重大影响。产业政策风险 新广告法对于传统广告行业将会造成较大冲击，传统的媒体代理业务会受到更加严格的监管，整体的媒体代理业务量面临下降的趋势。虽然 2015 年以来，公司在开展传统的广告代理业务的同时，正在积极发展自身的节目制作业务，但是新广告法实施后，公司的广告代理业务量还是有可能对公司产生一定影响。重大客户依赖风险 报告期内，公司的主要客户集中度相对较高，在一定程度上存在重大客户依赖风险。其产生的主要主观原因是公司目前规模较小，公司目前的发展阶段决定了其客户存在地缘性特征；主要客观原因是公司所处细分行业的发展特征。随着公司后续的进一步发展和业务的不断转型与拓宽，其客户集中度应呈现明显下降的趋势。但若公司无法按规划完成自身的发展目标，则目前较高的客户集中度会对公司后续业务开展产生不利影响。市场竞争风险 现阶段，我国的媒体代理行业参与竞争的各类主体众多，市场 6 整体体现出了较为明显的竞争性。但是，由于公司长期以来始终专注于少儿节目的相关广告代理业务和节目制作业务，该细分领域的市场集中度较低，目前市场竞争不激烈。若公司不能尽快发展以获得更多的市场资源和更高的品牌价值，随着更多的竞争对手和资金的进入，公司在细分行业的地位和经营业绩将受到不利影响。公司实际控制人不当控制的风险 公司股东梁建锋持有 1,580,250 股，占公司股份总额的 28.81%，为公司第一大股东，公司股东王春蓉直接持有公司 491,500 股，占公司股份总额的 8.96%。梁建锋与王春蓉系夫妻关系，梁建锋与王春蓉夫妇合计直接持有欣欣传媒 2,071,750 股，占公司股份总额的 37.77%；且梁建锋担任公司的法定代表人、董事长、总经理，负责公司重大事项的决策，王春蓉担任公司董事，梁建锋与王春蓉夫妇能够对公司经营决策事项形成一致意见并采取一致行动，对公司的经营决策事项产生重大影响。梁建锋与王春蓉夫妇为本公司共同控股股东及共同实际控制人。虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，且公司经营管理工作主要是由梁建锋、兰玉铃、邱亚敏三位高级管理人员组成的经营管理层实际执行，但若公司治理制度执行不足，公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应收账款余额较大的风险 2018 年 12 月 31 日和 2018 年 01 月 01 日，公司的应收账款净额分别是 31,584,794.07 元和 19,884,013.15 元，占总资产比例分别为 64.64%和 57.83%，应收账款的账龄虽然大多在 2 年以内。随着业务的扩张，应收账款的比例逐渐上升，且大额的应收账款仍存在不能按时收回的风险，对公司经营现金流量的充足性将可能造成负面的影响。如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况，应收账款总体质量下降将对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。新媒体的冲击风险 现阶段，公司的主营业务为少儿节目的广告代理业务和节目制作业务，其主要依赖于广播、电视等传统的媒体平台。随着新兴媒体（如互联网、移动互联网、楼宇电视等）的兴起，媒体平台以及广告载体的实现形式会更加多样化。这一趋势在改变媒体结构的同时，也将改变受众的媒体和广告接触习惯，从而导致广告市场结构的变化。目前公司对于新媒体平台的业务推广刚刚起步，公司面临其运营的传统媒体平台被新兴媒体平台冲击所导致的市场风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司在报告期内消除了实际控制人向杭州海多赢丰投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州丰惠投资合伙企业（有限合伙）无偿转让或者回购其持有的本公司股份风险。消除原因是：杭州海多赢丰投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州丰惠投资合伙企业（有限合伙）两家企业于 2017 年签署关于放弃及其补充协议中赎回权的承诺，承诺本企业自愿无条件放弃赎回权。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Quanzhou Xinxinmedia Company Limited.证券简称 欣欣传媒 证券代码 839726 法定代表人 梁建锋 办公地址 泉州市丰泽区云鹿路鲲鹏国际中心 8 层 808 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱亚敏 职务 董事会秘书 电话 0595-22733066 传真 0595-22805066 电子邮箱 公司网址 http:/ 泉州市丰泽区云鹿路鲲鹏国际中心 8 层 808 室 362000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 泉州市丰泽区云鹿路鲲鹏国际中心 8 层 808 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-862电视、863 电影和影视节目制作-8620 电视、8630 电影和影视节目制作，同时属于 L 租赁和商务服务业-72 商业服务业-724 广告业-7240 广告业 主要产品与服务项目 电视节目制作、广告营销与策划、广告代理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,485,713 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 梁建锋、王春蓉 实际控制人及其一致行动人 梁建锋、王春蓉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350503563377119C 否 注册地址 泉州市丰泽区云鹿路鲲鹏国际中心 8 层 808 室 是 注册资本（元）5,485,713 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层（华远华中心 4、5 号楼 3701-3717）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡宗宝、王明生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司经 2019 年 1 月 9 日召开的第一届董事会第二十三次会议和 2019 年 1 月 24 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过，拟将公司的持续督导工作由方正证券股份有限公司转至中国民族证券有限责任公司，目前正在办理相关事宜。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,079,152.96 40,345,448.96 11.73%毛利率%5.10%20.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,047,632.81 3,776,586.35-180.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,508,627.06 2,733,482.09-228.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.34%35.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.21%25.74%-基本每股收益-0.59 0.83-171.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,863,330.63 34,382,577.02 42.12%负债总计 17,092,126.00 8,972,881.29 90.49%归属于挂牌公司股东的净资产 31,462,487.46 25,459,708.06 23.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.74 4.95 15.96%资产负债率%（母公司）29.70%24.71%-资产负债率%（合并）34.98%26.10%-流动比率 2.38 3.39-利息保障倍数-28.95 127.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,761,426.59-6,107,556.49 76.20%应收账款周转率 1.75 3.05-存货周转率 158.65 496.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%42.12%194.94%-营业收入增长率%11.73%33.94%-净利润增长率%-191.74%116.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,485,713 5,142,857 6.67%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 37,722.76 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）550,000.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-126,717.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 461,005.44 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）11.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 460,994.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,884,013.15 应收账款 19,884,013.15 应付票据及应付账款 4,405,378.37 应付账款 4,405,378.37 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于广播媒体、电视媒体和网络媒体的运营商，拥有国内优质最全面的媒体资源和客户市场，凭借专业的策划、创意和运营的服务，本着“创新传播、互利共赢”的公司理念，为客户提供专业的节目定制、互动营销、媒介资源整合传播等多元业务单元的综合性媒体服务。公司通过率先建立了“少儿亲子综艺节目”的策划、招商、制作、发行、营销的全产业化运作，在深入挖掘市场空间的基础上，持续加大在儿童节目制作方面的经营投入，加深自身市场竞争力。收入来源主要分为三部分：1、媒体广告代理收入：公司及其股东利用在细分市场多年的资源积累，通过“代理”和“时段承包”两种模式，与标的电视台达成协议获得广告时段资源，经过客户资源的筛选及广告时段的切割分配后，出售给客户从而实现公司盈利。2、节目制作收入：公司策划推广部根据市场情况、公司定位和年度发展计划，策划确定拟制作的节目类型，并完成后续的策划工作，形成项目策划书。策划完成后，公司会根据策划结果进行招商，招商过程中公司策划的节目类型通常不会改变，但节目制作的细节会根据过程中沟通的结果进行适当调整。报告期，公司制作了节目新声有范（第四季）。节目制作完成后（及制作过程中），公司与相关频道沟通签约及播出工作。公司会与电视台购买节目相关的广告时间或用节目的播出权与电视台换取广告时间（后续随着企业的发展与节目知名度的扩大，电视台需要向公司购买节目的播出权并给予公司相应的广告时间），并将广告时间出售给客户实现盈利。其中，节目制作业务与客户的协议时间通常按照节目播出的时间来匹配。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式各要素无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2018 年公司实现收入 45,079,152.96 元，其中广告收入约占 56.01%，相比去年同期增长了 135.02%，节目制作收入约占 36.30%，相比去年同期下降了 42.24%，销售货物收入约占 6.26%，相比去年同期增长了 121.88%，收入总额较上年同期增长 11.73%，主要得益于公司本年加大对广告代理业务拓展，订单量加大，新增了子公司泉州新声有范文化艺术有限公司的收入 513,688.36 元。收入中各细分模块比重有较大幅度的变化，主要是国家广电总局将从数量、节目内容、播出时间等严格控制未成年人参加各类综艺节目，对节目制作与广告收入影响较大，报告期内商业模式没有改变，行业周期性不明显；营业成本 13 为 42,781,160.51 元，较上年同期增长 33.84%，相比收入增长增加了 22.11%，毛利率为 5.10%，较上年同期下降了 15.68 个百分点，主要由于本期节目制作广告收入毛利率-4.82%，相比去年下降了 41.81%，综合影响下所导致的；净利润为-3,047,632.81 元，较上年同期下降了 180.70%，主要是受国家政策影响,本期节目制作广告收入相对往年收入减少。2、2018 年报告期末公司总资产为 48,863,330.63 元，较期初增长了 42.12%，主要是报告期提高客户的信用额度，应收账款增加所致；其次新增了无形资产特许使用权小格雷 IP2,756,815.28 元，子公司泉州新声有范文化艺术有限公司演播中心在建工程 263,110.71 元，演播中心装修长期待摊费用 1,335,505.30 元，负债总计为 17,092,126.00 元，较期初增加了 90.49%，主要是由于采购商也给予公司更大的信用支持，应付账款增加所致，其次报告期短期借款余额 2,500,000.00 元,较期初增长了 212.50%。3、2018 年公司经营活动产生的现金流量净额为-10,761,426.59 元，现金净流量仍为负值，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 76.20%，主要是支付给职工以及为职工支付的现金 2,611,120.50 元，较去年同期增长了 52.54%，支付的各项税费 2,028,096.75 元较去年同期增长了 138.77%，购买商品、接受劳务支付的现金 42,170,756.71 元，较去年同期增长了 36.04%。(二二)行业情况行业情况 1、我国正处于消费升级的新时代，为传媒业的发展提供了良好的外部环境 首先，国家统计局数据显示全年全国居民人居可支配收入同比增长 6.3%，其次，城镇居民人均可支配收入同比增长 5.6%，作为精神需求层面的文化消费和传媒消费的比重快速增加。其次，中产阶级的形成，为传媒产业发展奠定了坚实的基础。中国中产阶级人数已超过了一亿，成为全球中产阶级人数最多的国家。中产阶层对于精神类产品有着更为强劲的需求，这必将助推精神类需求的进一步爆发。2、我国政策进一步支持传媒行业发展 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议指出，到 2020 年文化产业的发展目标是成为国民经济的支柱性产业，文化产业的整体市场规模将超过一万亿元。为了顺利完成该目标，2017 年国家出台了相应的规划和配套政策，文化传媒业的政策利好不断。3、行业持续高速发展 在国民经济的持续快速增长、居民对文化娱乐产品的消费需求、消费能力快速提升和宏观政策大力扶植的背景下，中国电视剧市场、电影市场均快速发展，是我国文化产业中最具成长潜力的子行业之一。公司拥有优秀的专业化团队，具备集聚和组织优秀的编剧、导演、制片和策划推广共同制作和发行顺应市场变化的题材精准、品质精良的电视作品同时丰富的发行经验、稳定的发行渠道和品牌优势将使公司能稳健和长期发展。4、市场竞争激烈 随着行业赢利模式的清晰，企业在调整策略，提高制作质量，致力于打造高质量的原创电视作品。现阶段行业市场竞争格局呈多元化，少儿电视综艺节目成为新的亮点。行业处于快速扩张的阶段，电视产业也吸引了资本市场的众多关注，外来资本的加入加剧了行业的竞争，原有行业企业也在积极拓展市场，以便巩固自身竞争优势，争夺市场的份额。5、新媒体的冲击 随着新兴媒体（如互联网、移动互联网、楼宇电视等）的兴起，媒体平台以及广告载体的实现形式会更加多样化。这一趋势在改变媒体结构的同时，也将改变受众的媒体和广告接触习惯，从而导致广告市场结构的变化。目前公司对于新媒体平台的业务推广刚刚起步，公司面临其运营的传统媒体平台被新兴媒体冲击。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与上末与上年期末年期末金额变金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 2,020,514.57 4.14%7,397,031.36 21.51%-72.68%应收票据与应收账款 31,584,794.07 64.64%19,884,013.15 57.83%58.85%存货 539,298.56 1.10%投资性房地产 -0.00%长期股权投资 -0.00%固定资产 1,036,853.89 2.12%933,637.11 2.72%11.06%在建工程 263,110.71 0.54%短期借款 2,500,000.00 5.12%800,000.00 2.33%212.50%长期借款 -0.00%预付账款 5,900,808.69 12.08%2,863,119.63 8.33%106.10%应付票据及应付账款 8,607,497.15 17.62%4,405,378.37 12.81%95.39%资产总计 48,863,330.63 34,382,577.02 42.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司应收票据与应收账款期末余额较期初增长了 58.85%，主要原因是：（1）与上期相比，公司业绩增长的影响；（2）公司业务发展需要，对信用良好的客户，给予相应应收账款信用账期，因客户资质优良，应收账款潜在未能收回的风险比较小。2、预付账款期末余额较期初增长了 106.10%，主要原因是：（1）公司因投资电影拍摄及制作预付款项，该投资收益预计两年内回收投资收益。（2）2019 年项目根据合同要求在 2018 年需预付部分款项。3、应付票据及应付账款期末余额较期初增长了 95.39%，主要原因是：（1）公司业务量增加的影响；（2）由于公司给客户相应信用政策，应收账款账期变长，因此公司资金也比较不充裕，供应商也是长期合作的伙伴，合作关系相对稳定，供应商给公司相应信用政策。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的 15 比重比重 比重比重 营业收入 45,079,152.96-40,345,448.96-11.73%营业成本 42,781,160.51 94.90%31,963,994.82 79.23%33.84%毛利率%5.10%-20.77%-管理费用 4,491,530.74 9.96%3,194,145.76 7.92%40.62%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 467,841.91 1.04%378,513.54 0.94%23.60%财务费用 119,613.12 0.27%38,893.02 0.10%207.54%资产减值损失 1,341,079.80 2.97%1,054,695.93 2.61%27.15%其他收益 550,000.00 1.22%1,480,000.00 3.67%-62.84%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 37,722.76 0.08%0 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,597,430.58-7.98%5,119,208.78 12.69%-170.27%营业外收入 241.45 0.00%2,002.24 -87.94%营业外支出 126,958.77 0.28%74,685.68 0.19%69.99%净利润-3,418,903.31-7.58%3,726,574.02 9.24%-191.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业成本 42,781,160.51 元，与上年同期相比增长了 33.84%，主要原因是：2018 年度，公司共出品新声盛典、新声有范第四季、长大之前去履行第二季三个节目项目，且公司为增加公司的产品竞争力，对演艺策划、节目推广等方面进行较多投入，因此导致公司的制作成本整体上升；（2）公司在 2018 年 6 月份成立泉州新声有范文化艺术有限公司，运营投入演播厅、录音棚、排练厅、音乐厅、多功能厅等在建工程投入搭建，增加公司的运营成本。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 44,436,228.43 40,345,448.96 10.14%其他业务收入 642,924.53 主营业务成本 42,666,574.97 31,963,994.82 33.48%其他业务成本 114,585.54 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%节目制作与广告 16,362,647.75 36.30%28,329,035.55 70.22%广告代理收入 25,250,444.48 56.01%10,744,031.76 26.63%货物销售 2,823,136.20 6.26%1,272,381.65 3.15%品牌授权收入 471,698.11 1.05%其他 171,226.42 0.38%16 合计 45,079,152.96 40,345,448.96 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上年同期相比，公司广告代理收入和节目制作与广告收入的占比变动较大，主要原因系：（1）国家广电总局对各类综艺节目在数量、播出时间的严格控制，对公司节目制作与广告收入产生了一定的影响；（2）欣欣开创以来广告代理收入为主，多年来沉淀了许多广告客户资源，行业品牌地位特征显注，且形成电视媒体、互联网媒体、户外媒体等三大广告阵营格局来充分满足众多客户需求，因此带来广告代理收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青田起步儿童用品有限公司 5,732,075.47 12.72%否 2 福建盼盼食品有限公司 5,489,946.04 12.18%是 3 蓝潮（厦门）网络科技有限公司 3,847,110.57 8.53%否 4 深圳正指向科技有限公司 3,807,950.94 8.45%否 5 深圳前海金石联合商业保理有限公司 3,773,584.91 8.37%否 合计合计 22,650,667.93 50.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门巳合文化传媒有限公司 6,416,312.27 15.00%否 2 福建东南卫星传媒有限公司 4,795,773.53 11.21%否 3 深圳市微灿必拓科技有限公司 3,996,334.55 9.34%否 4 中国电信股份有限公司南安分公司 3,491,849.06 8.16%否 5 中国电信股份有限公司广州分公司 2,700,471.70 6.31%否 合计合计 21,400,741.11 50.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,761,426.59-6,107,556.49 76.20%投资活动产生的现金流量净额-5,478,765.09-2,940,252.97 86.34%筹资活动产生的现金流量净额 10,863,674.89 15,326,114.42-29.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额负值，与上期相比变动了 76.20%，主要原因：（1）为了拓展业务公司给予客户一定信用额度，导致应收账款增加，销售商品、提供劳务收到的现金收到现金减少。17 （2）公司因投资电影拍摄及制作预付款项；2019 年项目根据合同要求在 2018 年需预付部分款项。（3）支付给职工以及为职工支付的现金比上期增长了 52.54%，主要新增了子公司泉州新声有范文化艺术有限公司。2、投资活动产生的现金流量净额负值，与上期相比变动 86.34%，主要原因：（1）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期增长了 76.47%，主要新设了子公司泉州新声有范文化艺术有限公司装修支出，购买固定资产支出等。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 3 家控股子公司，具体情况如下：泉州诚品优选网络科技有限公司，成立于 2017 年 6 月 27 日，注册资本 200 万元，欣欣传媒的持股比例为 67%。2018 年营业收入（含内部交易）为 3,125,366.03 元，净利润为-426,287.92 元。主营业务：通过实体店和互联网销售:办公用品、服装、户外用品、工艺品、鞋帽、日用百货、箱包、皮具、卫浴洁具、化妆品、预包装食品、珠宝玉器(不含文物)、手表、玩具、滋补品、电子产品、计算机软硬件、音响设备、通讯设备;自营和代理各类商品和技术的进出口业务。报告期内公司新设控股子公司泉州新声有范文化艺术有限公司，成立于 2018 年 5 月 10 日，注册资本 328万元，欣欣传媒的持股比例为61%。2018年营业收入（含内部交易）为 513,688.36 元，净利润为-591,270.49 元。主营业务：文化艺术交流活动组织策划；会议及展览服务；音乐制作；文艺创作与表演；经营演出及经纪业务；舞台设备租赁；场地租赁。报告期内公司新设控股子公司杭州圣罗莎文化艺术有限公司，成立于 2018 年 5 月 15 日，注册资本 1000万元。欣欣传媒的持股比例为 51%。目前此公司还未开展业务，并无营业收入。主营业务：文化艺术活动、学术交流活动的策划；教育信息咨询；书法、绘画、舞蹈、声乐培训（仅限艺术特长类培训）；会务服务，展览展示服务；实业投资；商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划*。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 31,584,794.07 元 19,884,013.15元 应收账款：19,884,013.15 元 18 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 351,110.90 元 238,967.64 元 其他应收款 238,967.64 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 1,036,853.89 元 933,637.11 元 固定资产：933,637.11 元 4.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 8,607,497.15 元 4,405,378.37元 应付账款：4,405,378.37元 5.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 54,037.93 元 481,074.58 元 其他应付款：481,074.58 元 2、会计估计变更 报告期内，公司无重会计估计变更。3、前期会计差错更正 本期无重大前期会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 本年度合并范围新增子公司泉州新声有范文化艺术有限公司，是本公司于 2018 年 5 月投资设立的子公司；新增子公司杭州圣罗莎文化艺术有限公司，是本公司于 2018 年 5 月投资设立的子公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 首先，公司坚决执行好自己的经济责任，为经济的快速稳定发展发挥自己应有的作用。因此企业在不断的创造利润，尽可能扩大销售，降低成本，正确决策，保证供应商按时结款、员工及时发放工资，保证合法债权人的利益不受影响。其次，企业在遵纪守法方面作出表率，遵守所有的法律、法规。完成所有的合同义务，坚持诚信经营，合法经营，依法保障员工权益。第三，理论责任是社会对企业的期望，企业应努力使社会不遭受自己的运营活动、产品及服务的消极影响。加速产业技术升级和产业结构的优化，增大企业吸纳就业的能力，为社会安定尽职尽责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能力，原因如下：1、公司在行业中的竞争地位现阶段。公司专注于儿童媒体相关的广告代理业务及节目制作业务，已经取得一定的市场认可度。2015 年起，公司开始了节目制作业务，其拥有自身节目版权的少儿综艺类节目新声有范 的市场反应良好，得到了电视媒体和网络媒体的认可（与爱奇艺签署了独家网络播出协议）。2017 年，公司制作的旅行的味道和新声有范第三季均获得了良好的收视率，与东南卫视签署了独家卫视播出权。2018 年，公司制作新声盛典、长大之前去旅行第二季、新声有范第四季、新声联欢盛会等都得到了客户的认可。2、公司2016年度、2017年度、2018年度营业收入分别为3