839907_2018_贺斯特_2018年年度报告_2019-03-14.pdf

1 2018 贺斯特 NEEQ:839907 常州贺斯特科技股份有限公司 ChangzhouHystarT echnologyInc.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 11 日，公司去无机盐离子过滤装置获实用新型专利授权。2018 年 11 月 2 日，公司多层流道液冷板获实用新型专利授权。图片（如有）2018 年 12 月 18 日，公司高热流密度微通道冷板列入 2018 年常州市第三十六批科技计划。2018 年 12 月，公司建成 CNC 智能生产线生产管理系统及数据信息采集系统。3 报告期内公司进行了股票发行。经全国中小企业股份转让系统关于常州贺斯特科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20183495 号）确认，公司发行普通股 1500 万股。此次股票发行价格为人民币 2.00 元/股，募集资金总额为人民币 3000 万元。4 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告.4040 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、股份公司、贺斯特 指 常州贺斯特科技股份有限公司 贺斯特投资 指 常州贺斯特投资有限公司 常嘉投资 指 常州市常嘉股权投资合伙企业(有限合伙)常程投资 指 常州市常程股权投资合伙企业(有限合伙)常耀投资 指 常州市常耀股权投资合伙企业(有限合伙)微控科技 指 常州微控科技有限公司 维度设计 指 常州维度工业设计有限公司 霸狮腾纺织 指 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 贺斯特测试 指 常州贺斯特测试技术有限公司 霸狮腾投资 指 常州霸狮腾投资有限公司 乾元山庄 指 常州乾元山庄生态旅游有限公司 捷力纺织 指 常州市捷力纺织实业有限公司 股东大会 指 常州贺斯特科技股份有限公司股东大会 董事会 指 常州贺斯特科技股份有限公司董事会 监事会 指 常州贺斯特科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程、章程 指 常州贺斯特科技股份有限公司章程 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师事务所 指 湖南启元律师事务所 会计师事务所/天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛鹰、主管会计工作负责人王庆文及会计机构负责人（会计主管人员）关洪梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主要从事军品科研、生产与销售业务,部分信息涉及国家秘密,涉密信息主要包括公司与国内军方、军贸公司等单位签订的部分销售、采购、研制合同中的合同对方真实名称、产品具体型号名称、单价和数量、主要战术技术指标等内容,公司根据 军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法(科工财审2008702 号)的相关规定采取了脱密处理的方式进行披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批环境控制系统及流体净化设备研究、公司管理和产品营销等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的绩效激励制度,但随着市场竞争的加剧,行业对专业人才的需求与日俱增,仍不能排除优秀人才流失的风险。随着公司业务的快速扩张,公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈,如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才,或者造成人才流失,将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。公司经营管理风险 随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩展,公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制7 等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 5123.35 万元,占本期末总资产比例为 33.52%。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是,应收账款净额占总资产比例较高,如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。存货余额较高导致存货损失的风险 报告期末,公司存货净额 3999.79 万元,占本期末总资产比例为 26.17%,存货在资产中的占比较高,且随着公司业务收入增长而不断增加。公司的产品以非标定制系统为主,从物料采购、生产加工到发货安装等环节,各类存货的规模随着业务增加而均会有所增长,加之公司的环境控制系统产品涉及到下游客户的整体集成测试,往往验收时间较长,因此期末处于未完成验收状态的发出商品也相对较多。虽然,公司产品按订单组织设计和采购,存货均有对应的合同并按照合同取得了对方的预付款,但仍可能因客户投资项目进度的变化,导致合同变更甚至合同终止,存货余额的增长可能会对公司的经营业绩产生不利影响。政策调整风险 作为民营企业,公司抓住了军民融合发展的机遇,环控系统业务逐步扩张,但若国家对于民营企业参与国防科技的方式和支持政策发生调整或变化,将可能对公司环控系统产品业务造成不利影响,带来一定政策风险。军工行业特有风险 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练,其对于产品质量和安全性能要求极高,一旦发生质量问题或故障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全,因此军工企业对于供应商的要求非常严格,必须达到其稳定性、安全性、高效性等标准,避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。对于军工产品的供应商而言,除了按客户要求完成产品生产提供优质服务外,最为重要的是全程保密,避免产品信息、信息技术、客户信息被不法分子或间谍获取,从而保证国家财产和人民利益的安全。关联方资金拆借 截至目前,公司的资本规模尚小,但业务发展迅速,资金需求较大,因此,向关联方霸狮腾纺织、捷力纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金,用于公司业务发展。截至报告期末，公司向关联方霸狮腾纺织、捷力纺织借款余额为 15,000,000.00 元，上期末是向霸狮腾纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金的余额为 8,868,946.21 元，增加净额 6,131,053.79 元。公司承诺将逐步消除对关联方的资金使用。公司收入存在季节性波动 公司营业收入在会计年度内分布不均匀。公司主要客户为军工科研院所,产品定制化程度较高、相关技术质量要求严格。客户一般在上半年就合同细节与供应商进行反复确认,并于二8 季度签订合同。合同一般约定供货方在下半年进行交付、验收。客户通常会集中在第四季度对产品进行验收并支付相应货款。因此,造成公司每年第四季度收入确认比较集中的情形。公司军工生产相关资质无法续期对公司持续经营的风险 公司目前军工生产资质齐全:保密单位资格证书、武器承制单位注册证书、武器装备科研生产许可证、国军标质量体系证书均在有效期内。但是如果公司发生泄密或其他重大不利事项,或者国家军工政策发生不利变化,将导致公司无法继续获得军工生产资质,将会对公司生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州贺斯特科技股份有限公司 英文名称及缩写 ChangzhouHystarTechnologyInc.,Ltd 证券简称 贺斯特 证券代码 839907 法定代表人 葛鹰 办公地址 常州市新北区河海西路 538 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王庆文 职务 董秘、董事及财务总监 电话 0519-85960708-8009 传真 0519-85960708-8045 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房 213215 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-C3463 气体、液体分离及纯净设备制造及 C3464 制冷、空调设备制造。主要产品与服务项目 流体净化设备、环控系统 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 葛鹰 实际控制人及其一致行动人 葛鹰与黄素华为公司的共同实际控制人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913204117883512005 否 注册地址 常州市新北区黄河西路 291 号 否 注册资本（元）45,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 贺梦然、孙剑 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,742,553.93 55,980,115.42 28.16%毛利率%38.14%40.4%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,495,520.32 8,713,068.68 8.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,739,897.84 5,680,916.66 36.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.41%18.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.42%12.12%-基本每股收益 0.27 0.29-6.9%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 152,841,427.1 113,945,886.27 34.14%负债总计 68,470,491.69 62,726,131.56 9.16%归属于挂牌公司股东的净资产 84,370,935.41 51,219,754.71 64.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.71 9.36%资产负债率%（母公司）45.64%54.72%-资产负债率%（合并）44.8%55.05%-流动比率 1.91 1.50-利息保障倍数 6.54 8.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-15,873,307.60-22,279,399.25 28.75%应收账款周转率 1.31 1.28-存货周转率 1.28 1.27-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.14%54.86%-营业收入增长率%28.16%6.54%-净利润增长率%8.98%21.3%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 30,000,000 50%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,882,007.62 其他营业外收入和支出 183,432.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,065,439.85 所得税影响数 309,817.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,755,622.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 0 0 0 0 0 0 0 0 13 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 7,855,675.72 应收票据及应收账款 59,583,589.76 应收账款 51,727,914.04 应收利息 其他应收款 486,108.58 应收股利 其他应收款 486,108.58 固定资产 17,726,696.69 固定资产 17,726,696.69 固定资产清理 应付票据 3,000,000.00 应付票据及应付账款 10,770,610.77 应付账款 7,770,610.77 应付利息 30,884.99 其他应付款 9,212,071.56 应付股利 其他应付款 9,181,186.57 管理费用 9,594,371.28 管理费用 6,291,112.63 研发费用 3,303,258.65 收到其他与投资活动有关的现金注 525,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 525,000.00 注：将上期实际收到的与资产相关的政府补助 525,000.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。2.财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于“传热、传质”业务，通过多年与客户的紧密合作，在电子设备环境控制及流体净化方面积累了丰富的技术与应用经验，擅长解决微系统电子元件的高热流密度传热散热、特殊空间内的环境温湿度精确控制、面向海洋的耐环境换热、流体的在线净化处理与分析测量等问题，致力于为客户提供环境控制整体技术解决方案，提供设计、仿真、产品生产、质量安全检测技术服务。公司环控系统产品客户量较大，并具有良好信誉度，流体净化设备在市场上也得到客户的高度认可。公司在微系统的高效换热（KW 级）、面向海洋的抗恶劣环境换热、流体在线监测和精细净化等技术领域和相关产品有稳定市场的情况下不断的深入研发，始终保持技术和方案的领先地位。公司致力于“服务型制造”，主要销售收入来源于个性化定制和总集成总承包。该类产品需要多学 科知识的配合，对产品研发人员和生产人员有着非常高的要求，但同时个性化定制和总集成总承包产品利润率较高。公司通过上述定位，取得了较为理想的经营业绩。报告期内，公司主要经营模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，面对复杂多变的外部环境，公司在董事会的正确领导下，通过管理层和员工的共同努力，克服了诸多不利因素，公司主营业务进一步夯实，各项经营指标得到快速提升。2018 年公司营业收入71,742,553.93 元、营业成本 44,377,561.36 元、营业利润 10,462,796.07 元、净利润 9,495,520.32 元,分别比上年度增长了 28.16%、33.02%、12.42%、8.98%。报告期内公司重点推进了以下工作：落实并推进公司总体发展规划（2015 年-2019 年）。报告期内，是公司实施总体发展规划（2015 年-2019 年）的第四年。公司在军民融合、服务型制造、技术进步、质量管理、信息化建设等方面都取得了长足的进步：1、以“科技创新”为引领，探索“军民融合”发展之路。公司紧紧抓住国家军民融合发展的机遇，重点推进“微系统的高效换热技术”等高新技术在军用和民品之间的转换。2、推进服务型制造。公司定位为“现代服务型制造业”。公司通过创新优化生产组织形式、运营 管理方式和商业发展模式，不断增加服务要素在投入和产出中的比重，致力于个性化定制和总集成总承包。报告期内，公司服务型制造继续深入推进，完成多个项目，并获评“2018 年（第 1 批）常州市服务型制造示范企业”。15 3、持续增强研发实力，布局前沿技术的研究。报告期内，公司获评 2018 年度江苏省“最具成长性高科技企业”。一方面，公司做好新项目的研发，确保客户需求；另一方面，公司也在积极储备新技术，加强与客户的交流和推广。4、推进精细化管理，通过管理使产品质量得到了进一步提升，公司检测中心通过 CNAS/DILAC 的认可。5、推进智能工厂的建设。报告期内，公司信息化建设进一步推进，实现内部局域网与生产检验检测设备的互联互通。(二二)行业情况行业情况 报告期内，随着军改的深入，部队机构精简、运行效率提高。而军民融合不断创新的宏观背景，有利于公司所处的电子设备环境控制系统细分市场的发展。其市场需求呈稳定增长的态势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,565,884.89 6.91%2,183,364.52 1.92%383.93%应收票据与应收账款 72,379,545.55 47.36%59,583,589.76 52.29%21.48%存货 39,997,884.75 26.17%28,641,738.05 25.14%39.65%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0 0 0 0%固定资产 20,347,134.22 13.31%17,726,696.69 15.56%14.78%在建工程 61,646.61 0.04%0 0%0%短期借款 26,000,000.00 17.01%36,000,000.00 31.59%-27.78%长期借款 0 0 0 0 0%资产总计 152,841,427.10 100%113,945,886.27 100%34.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年货币资金 10,565,884.89 元，比上年同期增长 383.93%，今年货币资金增加主要因系公司于 2018 年度完成了一次 3000 万元的股票发行融资所致。2、2018 年存货 39,997,884.75 元，比上年同期增长 39.65%，是因为公司收入的增长带动存货的增加，另一方面是我司客户 R 的大型项目尚未完工所导致存货的增加。3、2018 年总资产 152,841,427.10 元，较上年度增加 34.14%，主要是因为公司 2018 年度完成了一次 3000 万元的股票发行融资，存货、应收票据与应收账款以及公司净利润的增长所致。4、主要是截至 2018 年 9 月 4 日，公司通过向葛鹰、葛新安、王庆文、葛鸿定向增发方式募集资金人民币 3,000.00 万元人民币，其中 1,500.00 万元计入实收资本，1,465.57 万元计入资本公积。因此公司的所有者权益增加，资产负债率降低，故公司增强了偿债能力。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 71,742,553.93-55,980,115.42-28.16%营业成本 44,377,561.36 61.86%33,362,788.32 59.6%33.02%毛利率%38.1%-40.4%-管理费用 6,373,193.06 8.88%6,291,112.63 11.24%1.3%研发费用 4,855,708.40 6.77%3,303,258.65 5.90%47.0%销售费用 5,093,257.34 7.1%2,751,120.68 4.91%85.13%财务费用 1,922,396.37 2.68%1,274,139.76 2.28%50.88%资产减值损失 68,500.17 0.10%2,044,703.85 3.65%-96.65%其他收益 1,829,507.62 2.55%2,766,924.90 4.94%-33.88%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 10,462,796.07 14.58%9,306,912.35 16.63%12.42%营业外收入 395,932.23 0.55%817,552.00 1.46%-51.57%营业外支出 160,000.00 0.22%17,239.23 0.03%828.12%净利润 9,495,520.32 13.24%8,713,068.68 15.56%8.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年度公司在华东、华北、华中、西南等地增设办事处，增加大片区销售经理，调整销售策略。效果显著，营业收入 2018 年比 2017 年增加 1576.24 万元，增长幅度达 28.16%。由于营业收入增长致使营业成本同比增长 33.02%。如上所述在华东、华北、华中、西南等地增设办事处，增加大片区销售经理，相应增加人员工资、社会保险、驻外办事处租金、水电、差旅费等费用，故 2018 年比 2017 年销售费用增加 234.21 万元，增长幅度达 85.13%。研发费用 4,855,708.40 元，较去年同期上升 47.00%，主要系公司加大组件和设备的热流密度、芯片及组件“大功率、小型化”方面的研发投入，解决高热流密度，传统传热、散热技术问题，实现特殊空间内的环境温、湿度精确控制方面的研发投入所致。资产减值损失报告期内较上年同期下降 96.65%，主要原因系公司报告期内加强对应收账款的催收力度，尤其是账龄较长的应收账款，因此坏账准备计提较上年减少所致；公司财务费用主要系银行贷款、关联企业拆借资金支付的利息和银行手续费。财务费用 2018 年度较 2017 年度增加了 64.83 万元，增长幅度达 50.88%，主要系 2018 年度新增捷力纺织借款 1200 万元所致。2018 年的其他收益主要是：1）2018 年 3 月 29 日，公司收到军品增值税退税 106,564.49 元，2018年 12 月 25 日，公司收到军品增值税退税 1,007,261.33 元。2）2018 年 7 月 5 日，公司收到常州市新北区财政局拨付的新北经济发展专项切块奖补资金 200,000.00 元。3）2018 年 7 月 5 日，公司收到常州市新北区财政局拨付的新北区军民融合发展奖励资金 150,000.00 元。4）2018 年 3 月 12 日，公司收到常17 州高新技术产业开发区生命健康产业园区工作委员会拨付的创业立功先进企业奖励 50,000.00 元。5）2018 年 1 月 26 日，公司收到常州市新北区财政局拨付的小微企业转型升级规模以上工业奖励金25,000.00 元。6）2018 年 10 月 24 日，公司收到常州市劳动就业管理中心职工失业保险基金稳岗补贴16,681.80 元。7）2018 年 10 月 19 日，公司收到常州市新北区会计中心拨付的补助款 274,000.00 元。2018 年营业外收入同比 2017 年减少的原因是，2017 年申请到工业和信息产业转型升级专项资金40 万元、小微企业发展专项资金 25 万元，促进实体经济发展专项资金 5 万元，三位一体专项资金1.75 万元。2018 年营业外支出比 2017 年增长 828.12%的幅度，是公司增加公益性捐赠-中国电子标是化工业协会 160,000.00 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 69,519,156.49 54,409,354.10 27.77%其他业务收入 2,223,397.44 1,570,761.32 41.55%主营业务成本 42,540,901.32 31,987,268.97 32.99%其他业务成本 1,836,660.04 1,375,519.35 33.52%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%环控系统产品 69,501,915.11 96.88%53,769,183.17 96.05%流体净化设备 17,241.38 0.02%640,170.93 1.14%合计 69,519,156.49 96.90%54,409,354.10 97.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司属于通用设备制造行业，主营业务为流体净化设备制造和电子环境控制系统制造。主要产品分为电子设备环控系统产品和流体净化设备两类。公司生产的环控系统产品主要用于特殊场合、特殊环境、特殊电子设备的冷却及环境控制，是公司目前最主要的业务收入来源，2017、2018 年度占营业收入的比例分别为 96.05%、96.88%,流体净化设备2017、2018 年度占营业收入的比例分别为 1.14%、0.02%。公司 2018 年度其他业务收入 222.34 万元，占全年营业收入的 3.1%，主要是销售配件及售后服务所产生的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户 A 37,656,866.64 53.11%否 2 客户 V 10,250,740.39 14.46%否 18 3 客户 N 4,369,743.41 6.16%否 4 客户 G 4,198,285.72 5.92%否 5 客户 I 3,806,421.06 5.37%否 合计合计 60,282,057.22 85.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州市瑞昱通信设备制造有限公司 3,894,609.47 9.89%否 2 南京侨思特机电科技有限公司 3,510,836.43 8.91%否 3 常州复鑫焊接技术有限公司 3,156,868.97 8.01%否 4 常州天运连精密机械有限公司 2,431,225.97 6.17%否 5 北京凯博利机械有限责任公司 1,862,069.00 4.73%否 合计合计 14,855,609.84 37.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-15,873,307.60-22,279,399.25 28.75%投资活动产生的现金流量净额-7,541,691.11-8,546,248.20 11.75%筹资活动产生的现金流量净额 26,725,397.29 31,056,468.82-13.95%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金净流量-1587.33 万元，上升 640.60 万元。经营性现金流入方面：因为公司部分产品回款进度受行业付款政策和客户付款方式调整的影响，资金回笼比上年度较好，经营性现金流入随着营业收入同步增长；经营性现金流出方面：支付职工薪酬、存货与其他各项经营性费用支出增长很多，另外，随着营业收入增长公司缴纳各项税费有较大幅度上升，导致经营性现金流出有较大幅度上升，经营性现金净流量同比上升。报告期内投资活动产生的现金净流量-754.17 万元，增加 100.46万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。报告期内筹资活动产生的现金净流量 2672.54 万元，比同期降低 433.11 万元，主要是归还部分银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 常州微控科技有限公司、常州维度工业设计有限公司、常州贺斯特测试技术有限公司系我公司的全资子公司。2018 年度常州微控科技有限公司营业收入 10,340,173.71 元，营业利润-291,284.26 元，净利润-291,284.26 元。2018 年常州维度工业设计有限公司无营业收入和营业成本，净利润-768.59 元，为管理费用和财务费用。常州贺斯特测试技术有限公司营业收入 22,679.24 元，营业利润 21,466.01 元，净利润 16,099.50 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 7,855,675.72 应收票据及应收账款 59,583,589.76 应收账款 51,727,914.04 应收利息 其他应收款 486,108.58 应收股利 其他应收款 486,108.58 固定资产 17,726,696.69 固定资产 17,726,696.69 固定资产清理 应付票据 3,000,000.00 应付票据及应付账款 10,770,610.77 应付账款 7,770,610.77 应付利息 30,884.99 其他应付款 9,212,071.56 应付股利 其他应付款 9,181,186.57 管理费用 9,594,371.28 管理费用 6,291,112.63 研发费用 3,303,258.65 收到其他与投资活动有关的现金注 525,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 525,000.00 注：将上期实际收到的与资产相关的政府补助 525,000.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。2.财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 常州贺斯特测试技术有限公司（以下简称常州测试技术）于 2018 年 7 月 18 日由本公司投资设立，注册资本 500 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司实际出资 1 万元。经营范围：质检技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；仪器仪表维修。20 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司遵循“规范运作、创造价值、回报股东、奉献社会”的原则，在追求经济效益，回 报股东的同时，注重环境保护与可持续发展，积极参加社会公益活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年，公司持续经营能力得到进一步提升，主要表现为：1、2018 年公司总资产增长率为 34.14%、营业收入增长率为 28.16%、净利润增长率为 8.98%。公司各项经济指标稳定增长。2、2018 年，公司购置了多台立式加工中心等加工设备和超声水浸检测系统、数字式振动控制系统等检验检测设备。技术改造投入总额超过 650 万元，公司生产和检验检测能力进一步增强。3、公司致力于海洋型电子设备环控系统产品的研发，为海洋和岛礁环境量身定制的相关产品投入批量生产，成为公司新的经济增长点。未来几年，公司在该领域的市场将得到拓展、业务将得到快速提升。4、公司契合国家“军民融合”发展战略，着力推进高新技术在民用产品和军用产品之间的相互融合与转化，以科技创新为切入口，探索“军民融合”的发展之路，在军用产品和民用产品两个领域强调“军民融合、齐头并进”。未来几年，军民融合将形成全要素、多领域、高效益的深度发展格局。军民融合将