838963_2018_达实智控_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 达实智控 NEEQ:838963 深圳市达实智控科技股份有限公司 DASHINE ELECTRONICS CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、达实智控 指 深圳市达实智控科技股份有限公司 兴达实、兴达实有限 指 深圳市兴达实电子有限公司 子公司、香港兴达实 指 兴达实电子有限公司，XinDashineElectronicsCo.,Limited 香港达实 指 达实电子有限公司；DASHINEELECTRONICCO.,LIMITED 索尼、Sony 指 日文名称：株式会社，英文名称：SonyCorporation；索尼公司是世界视听、电子游戏、通讯产品和信息技术等领域的先导者，是具有全球影响力的游戏生产商。微软、MICROSOFT 指 MicrosoftCorporation，全球最大的电脑软件提供商，是具有全球影响力的游戏生产商。任天堂 指 日文名称：，任天堂株式会社是具有全球影响力的游戏生产商。PS4 指 PlayStation4（官方缩写：PS4）是索尼电脑娱乐推出的第 4 款PlayStation 家用电子游戏机，在电子游戏发展上为第八世代家用游戏机。SONYPS4SLIM 指 PlayStation4Slim 与 PS4 相比在性能上保持一致，但在外观上比初版更小更轻薄。SONYPS4PRO 指 PlayStation4Pro 与 PS4 相比之下加强了性能，采用了更强劲的 CPU及 GPU，并且支持 4K 分辨率的游戏视频输出，在外观上也比初版更厚重。XBOXONES 指 XboxOne 是一台由微软推出的第八世代家用电子游戏机。作为Xbox360 的后继机种，XboxOneS 为升级版，取消了电源适配器并且采用了内置电源，尺寸大幅缩小了 40%并可以竖放，支持 UltraHD蓝光视频输出和 HDR 模式，GPU 主频提升了约 7%。PC 平台 指 个人电脑（英语：PersonalComputer，简称：PC），普遍称为电脑、个人计算机。苹果 ios 指 苹果公司开发的移动操作系统。WII/WIIU 指 任天堂公司的著名游戏。OEM 指 Original Equipment Manufacturer，简称 OEM，指由采购方提供设备和技术，由制造方负责生产、提供人力和场地，采购方负责销售的一种现代流行生产方式。ODM 指 OriginalDesignManufacturer，某制造商设计出某产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改一下设计来生产。主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 深圳市达实智控科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市达实智控科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市达实智控科技股份有限公司监事会 公司章程 指 深圳市达实智控科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 4 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭斌涛、主管会计工作负责人周丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）陈小飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因涉及客户、供应商的重大商业机密，经公司申请、全国中小企业股份转让系统有限公司批准，本年报中将对客户、供应商进行匿名显示。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、大客户集中风险 公司 2017 年度、2018 年度前五大客户的合计销售额占当期营业额比重分别为:80.49%和 90.38%，公司面临着客户集中度较高的风险，如果重要客户因其经营发生重大不利变化而减少订单，可能会给公司的生产和销售带来不利影响。2、应收账款回收风险 公司 2017 年末、2018 年末应收账款净额分别为 3,762.68 万元和10,150.03万元,占资产总额的比例分别为40.11%和44.69%，金额及占比较大，且主要为应收国外客户货款。公司已按照相关会计政策对上述应收账款计提了坏账准备，但仍不排除因外汇监管政策变化、个别客户由于支付能力和信用恶化等原因导致应收款项发生坏账的风险，从而影响公司现金流并对生产经营产生不利影响。6 3、汇率波动风险 公司销售以外销为主，2017 年度和 2018 年度外销收入占营收入比例分别为 93.65%、95.08%，汇兑收益金额分别为-305.96万元、710.78 万元，分别占公司当年净利润的-41.89%、16.04%。汇率波动可能给公司带来销售收入的减少及库存外币贬值的经营风险。未来，伴随着公司出口业务量的增加，公司的外汇交易金额将持续增加，风险敞口亦将随之增大。4、人工成本上升的风险 公司所属行业为技术密集型、劳动密集型行业，对技术人员和生产工人的需求较大。随着近年来我国劳动力短缺现象的逐步显现，企业用工成本持续增加，而随着公司业务规模的逐步扩大，为了吸引新员工加入和保持核心员工队伍的稳定，公司可能需要进一步提高其薪酬待遇，相应会增加公司的人工成本。5、核心技术人员流失或不足的风险 核心技术人员对公司的产品创新、持续发展意义重大，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。随着市场竞争的不断加剧，行业内公司对优秀技术人员的需求日益增加，公司存在核心技术人员流失的风险。一旦发生上述人员离职的情况，可能对公司生产经营造成不利影响。同时，随着公司经营规模的扩张，对技术人员的需求逐渐增加，公司将面临技术人员不足的风险。6、税收优惠政策变化的风险 2018 年 10 月 16 日，公司通过国家高新技术企业复审，深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及 深 圳 市 地 方 税 务 局 联 合 向 公 司 核 发 了 编 号 为GR201844201809 的高新技术企业证书，有效期三年，依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条、中华人民共和国企业所得税法实施条例 第九十三条规定，公司2018年至2020年内享受企业所得税 15%的优惠税率。未来，公司如果不能持续符合高新技术企业的相关标准，或国家调整高新技术企业的税收优惠政策、降低税收优惠的幅度，公司所得税费用将增加，税后经营业绩将受到一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市达实智控科技股份有限公司 英文名称及缩写 DASHINEELECTRONICSCO.,LTD 证券简称 达实智控 证券代码 838963 法定代表人 郭斌涛 办公地址 深圳市宝安区燕罗街道燕川社区广田路 53 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周丽萍 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0755-27502866 传真 0755-27595881 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区燕罗街道燕川社区广田路 53 号 518127 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 8 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业-246 游艺器材及娱乐用品制造-2462 游艺用品及室内游艺器材制造 主要产品与服务项目 公司产品包含专业电竞级游戏操控手柄、格斗游戏台杆、游戏充电设备、游戏语音对话设备、游戏设备转换装置、赛车游戏方向盘、家庭电视游戏智能体感设备、智能手机和平板游戏操控设备等 8 类超过一百种产品；覆盖主机游戏，多人在线游戏，PC游戏，智能手机游戏，平板游戏，智能电视与盒子游戏，掌机游戏等 7 大领域；适用于微软 XBOX、索尼 PS、任天堂 WII/WIIU、Windows 视窗、苹果 ios、安卓等各主流游戏操作系统 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭斌涛、周丽萍 8 实际控制人及其一致行动人 郭斌涛、周丽萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300797961078Q 否 注册地址 深圳市宝安区燕罗街道燕川社区广田路 53 号 否 注册资本（元）23,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄声森 王烁 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 427,338,881.87 179,390,088.97 138.22%毛利率%19.06%21.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 44,310,314.27 7,366,503.73 501.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,148,684.72 5,565,625.06 675.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）57.46%14.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）55.95%10.63%-基本每股收益 1.93 0.32 494.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 227,137,756.70 93,810,877.05 142.12%负债总计 132,465,055.49 38,848,490.11 240.98%归属于挂牌公司股东的净资产 94,672,701.21 54,962,386.94 72.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.12 2.39 72.38%资产负债率%（母公司）58.32%41.41%-资产负债率%（合并）58.32%41.00%-流动比率 1.53 1.93-利息保障倍数 101.41 444.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33,537,208.66-11,438,701.37 393.19%应收账款周转率 5.96 4.55-存货周转率 10.40 8.73-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%142.12%0.76%-营业收入增长率%138.22%13.06%-净利润增长率%501.51%-49.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 23,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,440.77 记入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,500,248.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-132,184.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,366,623.00 所得税影响数 204,993.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,161,629.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 37,626,808.13 应收票据及应收账款 37,626,808.13 应付票据 应付账款 32,646,863.74 应付票据及应付账款 32,646,863.74 应付利息 17,981.62 其他应付款 181,950.28 其他应付款 199,931.90 管理费用 22,162,689.26 11,930,721.44 研发费用 10,231,967.82 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司专注于从事电子游戏智能操控设备及周边产品的设计、研发、生产和销售。公司设有国外营销部和国内营销部，国外营销团队通过市场调研、参加大型行业展览的方式接触全球知名游戏品牌商、连锁大型超市、各国进口商及分销商等，选择优质客户，建立战略合作伙伴关系，签订长期供货合同，按照“以销定产”模式制定生产与销售计划，采取品牌商与渠道商并举，OEM 业务与 ODM 业务并重模式。国内销售采用直接销售的方式，面对国内游戏行业品牌商和渠道商，通过品牌商和渠道商间接销售至天猫、京东、二大电商平台及苏宁、微软零售、美承、完美世界、电玩巴士等线下数码商城。国内营销部通过市场调研，了解行业发展趋势、消费趋势及市场供求状况，根据搜集信息研发产品并寻找目标客户，根据客户需求按照“自主生产，以销定产”的混合模式制定生产与销售计划。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极应对外部环境的变化，紧抓发展机遇，不断加大技术研发和市场拓展力度，公司董事会及管理层按照年度战咯目标，强化企业内部管理和质量改进，提升企业核心竞争力。1、市场经营方面，客户和新产品不断增加 报告期内营业收入期末较期初增长 24,794.88 万元,增长 138.22%，主要原因为一方面是 2017 年年底，任天堂推出了新的主机，公司软硬件研发实力相对较强，紧跟市场需求推出主机配件，配合客户获得授权，使得销售额增加；另一方面是公司积极开展无人机控制器项目，产品价值较高，加大销售增长比例。公司本年度客户类型没有显著变化，但公司的国内外销售渠道扩大，积累的优质客户数量比 2017年有所提高；2018 年，同游戏行业了解到，视频游戏软件/硬件的总收入达到 1379 亿美元，任天堂的最新主机成为了电子游戏业回暖的中流砥柱，根据任天堂数据报告，任天堂的最新主机在全球销量已突破3200 万台，公司也顺应市场，配合新老客户加大开发和销售，在 2018 年取得了一定的成绩，2019 年公13 司将继续加强产品研发与销售，服务好新老客户，争取以更好的成绩回馈股东，回馈社会。2、技术研发方面，投入初见成效 截至报告期末，公司专业研发技术人员 86 人，占公司总人数的 10.15%，本年投入研发费用 1,477.96万元，较上年增长 44.45%，截止目前公司共拥有专利 25 项，其中 20 项实用新型专利，5 项外观设计，另公司拥有软件著作权 6 项。3、财务状况和经营成果方面，资产规模 报告期内，公司实现营业收入 42,733.89 万元，同比增长 138.22%；实现利润总额 4,962.11 万元，同比增加 521.53%；截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 22,713.78 万元，较期初增长 142.12%；净资产为 9,467.27 万元，较年初增加 72.25%。收入增长主要原因为公司研发新产品竞争力的提升，新老客户订单增加。(二二)行业情况行业情况 电子游戏由硬件（运行游戏的媒介设备）、软件（游戏本身）、智能操控设备、周边产品四部分组成。1 全球电子游戏行业概况全球电子游戏行业概况 电子游戏行业起始于 20 世纪 60 年代末，经过数十年的发展与完善，已经成为一个全球规模过千亿美元的庞大产业。近 5 年每年仍保持两位数的增速，不受经济周期和金融危机的影响。游戏行业按细分市场分类排名先后为主机游戏；多人在线游戏；智能手机和平板电脑游戏；掌机游戏；PC 游戏，消费规模分别为：306 亿美元、149 亿美元、123 亿美元、66 亿美元60 亿美元。其中增长最高的细分市场为智能手机和平板电脑游戏及多人在线游戏，增长率分别为 35%和 14%。根据国际投资银行服务公司 Digi-capital 最新发布的报告GamesReportandDatabaseQ12018，2018年游戏软硬件产业收入将达 1650 亿至 1700 亿美元，并在 2022 年前达到 2300 亿至 2350 亿美元的规模，前提是移动游戏继续强劲表现。如果预测成真的话，5 年后的游戏软硬件产业收入将超过现今全球 150个国家的 GDP。2022 年前，手游软件、PC 游戏硬件（包括用于游戏的 PC、设备升级和各种外设等）以及 PC 在线游戏（包括可下载内容 DLC、游戏内购 IAP 以及订阅服务等）合计创造的收入将在全球游戏业总收入中占据四分之三。如果手游软件继续保持近几年的强劲增长势头，今年将创造 550 亿至 600 亿美元的收入，到 2022 年收入将达 900 亿至 950 亿美元。2018 年的 PC 游戏硬件销售收入将达 300 亿至 350 亿美元，并在 2022 年稳步增长至 400 亿至 450 亿美元区间。此外，PC 在线游戏今年收入将达 200 至 250 亿美元，并在 2022 年前达 250 亿至 300 亿美元。2 中国电子游戏行业概况中国电子游戏行业概况（1）中国电子游戏行业细分市场概况 2018 年，全球游戏收入达 1379 亿美元，其中 28%来自中国 379 亿美元，较上年增长 23%。其中，PC 游戏（含多人在线游戏）销售收入为 152 亿美元，增长率为 15.9%；智能手机游戏销售收入为 41 亿美元，增长率为 50%；平板游戏及掌机游戏销售收入为 25 亿美元，增长率为 36.4%；主机游戏销售收入为 4 亿美元，增长率为 7%。预计 2019 年美国游戏市场收入将达 341 亿美元，而中国游戏市场的收入将超过美国 304 亿美元，增长至 460 亿美元。总体来看，中国游戏行业处于高速发展期。14 （2）游戏行业细分市场相互间的影响 在使用手机或平板电脑玩游戏的用户中，55.5%的用户同时也玩 PC 游戏，26.4%的用户同时也玩 PC端的网页游戏，由于国内游戏主机正式发售不足二年且用户门槛相对较高，因此只有 16.3%的游戏用户也在使用 XBOX、PS 等主机玩游戏。智能电视、机顶盒游戏属于新生产业，生态系统尚未健全，游戏类型也相对匮乏，仅有不到 10%的用户同时使用这两类设备上的游戏。移动游戏对用户使用主机玩游戏的影响与用户使用 PC 玩游戏的影响大致相同。根据调查，48.4%的用户由于使用移动设备玩游戏在一定程度上减少了使用主机玩游戏的时间，其中 5.5%的用户表示自从玩移动游戏以来，再也不玩主机游戏了。48.3%的用户认为自从使用移动设备玩游戏之后自己花在 PC 游戏上的时间产生了不同程度的减少，其中 4.7%甚至表示自从使用移动设备玩游戏以来,已经不在电脑上玩游戏了。从平台来看，到 2022 年时，手游收入将占总收入的五分之二，PC 游戏（包括软硬件）占三分之一，主机游戏（包括软硬件）占比不到六分之一，VR 游戏（软硬件）和 AR 游戏（仅限软件）规模将越来越大，但仍远低于上述三大平台。网页游戏收入不再出现增长，而电子竞技创造的收入尽管不到游戏业总收入的 1%，但仍可以作为主要游戏平台行之有效的推广工具。3 游戏智能操控设备及周边产品的发展趋势游戏智能操控设备及周边产品的发展趋势 随着越来越多的玩家从轻度游戏向重度游戏过渡，从单机游戏向联网游戏过渡，游戏类型的多元化发展，游戏玩法的差异化发展和创新及玩家在游戏内所花费的时间增加，不同的用户群体对游戏配件提出了不同的需求。总体来看，游戏操控设备呈现以下发展趋势：（1）游戏操控设备智能化；（2）游戏操控设备的跨平台化及多兼容性；（3）适配智能手机的游戏操控设备将快速兴起；（4）VR 设备将为玩家带来极致的操控体验。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 35,369,359.63 15.57%9,746,453.37 10.39%262.89%应收票据与应收账款 101,500,303.89 44.69%37,626,808.13 40.11%169.76%存货 48,705,663.35 21.44%16,684,346.79 17.79%191.92%投资性房地产 -0.00%-0.00%-长期股权投资 0.00%0.00%-固定资产 21,225,613.95 9.34%14,499,108.21 15.46%46.39%在建工程 0.00%1,024,000.00 1.09%-100.00%15 短期借款 10,427,669.56 4.59%1,883,869.31 2.01%453.52%长期借款 0.00%0.00%-预付款项 2,647,768.79 1.17%642,131.43 0.68%312.34%其他应收款 10,964,855.05 4.83%9,701,717.41 10.34%13.02%其他流动资产 2,810,344.21 1.24%613,961.46 0.65%357.74%无形资产 48,383.10 0.02%65,959.92 0.07%-26.65%长期待摊费用 3,117,521.56 1.37%2,838,039.07 3.03%9.85%递延所得税资产 747,943.17 0.33%300,351.26 0.32%149.02%其他非流动资产-68,000.00 0.07%-100%应付票据与应付账款 106,050,936.33 46.69%32,646,863.74 34.80%224.84%预收款项 2,112,305.84 0.93%1,008,858.45 1.08%109.38%应付职工薪酬 6,750,511.63 2.97%2,308,825.74 2.46%192.38%应交税费 5,534,528.25 2.44%800,140.97 0.85%591.69%其他应付款 829,172.88 0.37%199,931.90 0.21%314.73%预计负债 199,931.00 0.09%-100.00%递延收益 560,000.00 0.25%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末较期初增加 2,562.29 万元，增加 262.89%，主要增加原因为销售额大幅增长,且增加短期借款所致。应收票据与应收账款期末较期初增加 6,387.35 万元，增长 169.76%，主要增长原因为销售额增长,客户应收帐款相应增长。存货期末较期初增加 3,202.13 万元,增长 191.92%，主要增长为销售额增长,企业相应的增加了备货的金额，故存货相应的增长,其中原材料较期初增长 1220 万元，在产品较期初增长 1030.45 万，委外加工物资较期初增长 249.11 万，发出商品较期初增长 683.86 万。固定资产期末较期初增加 672.65 万元，增长 46.39%，主要增长原因为本期加大了对生产机器设备及新产品模具设备的投入。在建工程期末较期初减少 102.40 万元，减少 100%，主要减少原因为公司期末生产线已完成安装调试，故而在建工程较期初有所减少。短期借款期末较期初增加 854.38 万元,增长 453.52%,主要增长原因为销售额增长,同银行借入了周转资金所致。应付票据及应付账款期末较期初增加 7,340.40 万元,增长 224.84%,主要增长原因为销售额增长,相应增加了采购量导致应付账款的增加。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 427,338,881.87-179,390,088.97-138.22%营业成本 345,867,080.77 80.33%140,975,243.87 78.59%145.34%毛利率%19.06%-21.41%-管理费用 11,619,025.04 2.70%11,930,721.44 6.65%-2.61%研发费用 14,779,607.05 3.43%10,231,967.82 5.70%44.45%销售费用 9,181,244.00 2.15%5,612,226.10 3.13%63.59%财务费用-6,576,984.43-1.53%3,169,075.56 1.77%-307.54%资产减值损失 2,291,247.95 0.53%549,810.17 0.31%316.73%其他收益 1,500,248.60 0.35%1,877,875.69 1.05%-20.11%投资收益 -0.00%-0.00%-公允价值变动收益-资产处置收益-1,440.77 0.00%-79,145.30-0.04%98.18%汇兑收益-营业利润 49,753,240.23 11.56%7,663,729.20 4.27%549.20%营业外收入 78,156.31 0.02%417,375.25 0.23%-81.27%营业外支出 210,341.14 0.05%97,424.85 0.05%115.90%净利润 44,310,314.27 10.29%7,366,503.73 4.11%501.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入期末较上期增长24,794.87万元,增长138.22%，收入增长主要原因为公司不断加大研发投入，产品竞争力提升，取得新老客户订单增加。营业成本期末较上期增长 20,489.18 万元，增长 145.34%，主要因为收入大幅增长，成本相应增长。研发费用期末较上期增长 454.76 万元,增长 44.45%,主要原因为公司加大研发投入力度，公司提升研发人才招聘标准和增加研发人员的数量，使研发人员人工成本增加。销售费用期末较上期增长 356.90 万元，增长 63.59%，主要原因为收入增长而导致的相关报关服务费用增长。财务费用期末较上期减少 307.54%，原因为公司产品主要为外销，并采用美元结算，2018 年美元汇率大幅上升，而导致公司获得较大金额的汇兑收益。营业利润期末较上期增长 42,08.95 万元，增长 549.20%，1、主要为收入的增长而导致的营业利润的增长；2、报告期内，美元兑换人民币汇率涨幅较大，公司获得汇兑净收益约 710 万。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 422,163,875.20 179,063,393.87 135.76%其他业务收入 5,175,006.67 326,695.10 1,484.05%主营业务成本 342,984,651.24 140,704,950.87 143.76%其他业务成本 2,882,429.53 270,293.00 966.41%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%游戏手柄系列 231,062,420.60 54.07%68,481,564.08 38.17%充电器系列 81,412,683.32 19.05%58,995,608.94 32.89%其他配件系列 62,344,454.09 14.59%37,007,910.32 20.63%控制器系列 42,528,040.49 9.95%12,016,695.50 6.70%游戏耳机系列 4,816,276.70 1.13%2,561,615.03 1.43%其他业务收入 5,175,006.67 1.21%326,695.10 0.18%合计 427,338,881.87 100.00%179,390,088.97 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外 406,298,133.65 95.08%168,005,006.92 93.65%国内 21,040,748.22 4.92%11,385,082.05 6.35%合计 427,338,881.87 100.00%179,390,088.97 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入 42,216.39 万元，占总收入的 98.75%，同比 2017 年增长 135.76%，公司 2018 年度主营业务未发生较大变化。国外销售较上年同期增加 23,829.31 万元，国外销售占比较上年增长1.43个百分点，主要是新产品投入海外市场所带来的销售增长。国内销售较上年同期增加965.57 万元，国内销售占比较上年减少 1.43 百分点，主要是国内销售收入虽然增长，但业务订单量的增长幅度小于国外。充电器系列、其他配件系列收入占营业收入的比较 2017 年分别下降 13.84 个百分点和 6.04 个百分点,主要是公司本期游戏手柄系列收入增长较快，充电器系列、其他配件系列收入增长幅度小于游戏手柄系列，故导致收入占比下降。;游戏耳机系列收入占营业收入的比较 2017 年未发生较大变化;游戏手柄系列收入占营业收入的比较 2017 年增长 15.9 个百分点，主要系因为 2017 年年底任天堂推出了新的主机，公司软件研发实力相对较强，紧跟市场需求推出主机配件，使得销售额增加;控制器系列收入占营业收入的比较 2017 年增长 3.25 个百分点，主要原因是 2018 年公司无人机控18 制器产品升级，订单和相应的销售量有较大幅度增长;(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 249,950,149.86 58.49%否 2 客户二 75,235,469.35 17.61%否 3 客户三 34,915,600.59 8.17%否 4 客户四 13,115,484.59 3.07%否 5 客户五 12,976,614.61 3.04%否 合计合计 386,193,319.00 90.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 19,777,034.20 7.05%否 2 供应商二 16,697,943.38 5.95%否 3 供应商三 13,782,431.10 4.91%否 4 供应商四 11,887,897.77 4.24%否 5 供应商五 9,445,146.98 3.37%否 合计合计 71,590,453.43 25.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,537,208.66-11,438,701.37 393.19%投资活动产生的现金流量净额-18,710,290.95-16,941,534.99-10.44%筹资活动产生的现金流量净额 1,806,480.82 14,002,069.31-87.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动情况如下：“销售商品，提供劳务收到的现金”增加比例 94.37%，本期 36,259.34 万元，上期 18,655.11 万元,增加 17,604.22 万元,变动原因主要是营业收入的大幅增长。“收到的税费返还”增加比例 131.82%,本期 3,906.55 万元,上期 1,685.15 万元,增加 2,221.40 万元,变动主要原因是本年营业收入增大而收到增值税即征即退的国税退税款较 2017 年增加。“购买商品、接受劳务支付的现金”增加比例 82.06%，本期 29,799.35 万元,上期 16,368.16 万元,增 加 13,431.19 万元,变动原因主要是营业收入的增长而相应增加的购买材料支出。“支付给职工以及职工支付的现金”增加比例 75.95%,本期 5,143.47 万元,上期 2,923.32 万元,增加金19 额 2,220.15 万元,变动原因主要是公司人员数量的增加,以及为了提高管理及技术能力,引进一些薪酬较高的研发、管理人员。2、筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 1,219.56 万元,主要是因为公司 2017 年吸收投资收到1,479.50 万元，同时本期虽然新增银行借款 1749.02 万元，但本期偿还借款 1,082.85 万元,利润分配 460万元。(四四)投资状况投资状况分分