839943_2018_长风股份_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 长风股份 NEEQ:839943 杭州长风市政园林建设股份有限公司 Hangzhou Changfeng municipal garden construction co.,LTD.公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月，公司养护工程“南江公园”获杭州市绿化委员会城区分会、杭州市园林文物局“优胜公园”奖杯。2、2018 年 10 月，公司董事长陆丁祥作为杭州市富阳区企业代表团人员陪同富阳区委常委、统战部部长等领导赴贵州省锦屏县开展对口帮扶工作。3、2018 年 11 月，公司新增电子与智能化工程专业承包贰级资质。4、2018 年 11 月，公司承建的“富春街道三联村公共服务综合楼项目”在富阳区人民政府举办的“富阳区建设工程文明施工大比武”中，获得乡镇街道工程项目第一名。公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、长风股份 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司 长风有限、有限公司 指 杭州长风市政园林建设有限公司(原名称“富阳长风建设有限公司”、“富阳长风市政园林建设有限公司”)杭州宇神 指 杭州宇神投资管理合伙企业(有限合伙)达善游艇 指 浙江达善游艇配件制造有限公司 董事会 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司董事会 监事会 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司章程 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆丁祥、主管会计工作负责人吴宝秀及会计机构负责人（会计主管人员）蒋杭飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策性风险 市政工程行业对地方性财政政策具有较高的敏感性,这一特性导致市政工程行业在市场需求方面存在较大的不确定性。若地方政府重视市政建设,加大财政对于市政工程的投入力度,则有利于企业快速发展壮大。反之,若地方政府削减对于市政工程的资金投入,则容易导致企业收入水平下降。原材料价格波动风险 建筑工程的主要原材料为钢材、水泥、电缆、砂石料等,国家宏观经济的周期性变化会导致此类原材料价格发生较大波动。为保证工程的工期进度,企业可能需要在较高的价格点位购买原材料。此外,工程中标价格包含原材料价格,由于多数工程施工周期较长,若施工期内原材料价格上涨,将直接导致施工成本增加,企业利润率下降。工程劳务分包风险 工程施工过程中,由于部分作业项目较为繁杂,人员流动性较大,为降低管理成本,公司依法将所承包的总工程中的部分工程分包给具有相应资质的劳务施工队伍,协作单位按照分包合同约定对本公司负责,同时本公司也派出自己的施工队与分包单位一起施工以便对其监督。如果分包不当或对分包单位队伍监管不力,可能引发安全生产或质量事故。此外,在劳务协作过程中,劳动力价格的波动也会对公司利润率产生影响。目前,公司已建立了较为完善的分包商挑选制度、持续监控机制,公司一直致力于选择具有相关资质的劳务公司进行分包合作,并建立良好的合作关系,以降低劳务分包的风险。公告编号：2019-002 6 应收账款坏账风险 近年来,公司经营规模逐年提升,应收账款规模相应较大。2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值分别为 48,120,940.28 元、27,599,362.50 元,应收账款周转率分别为 1.48、3.01。报告期内,公司应收账款数额较大,未来随着公司规模扩大,应收账款可能进一步增加。虽然公司主要客户资金实力较强,信用较好,资金回收有保障,但如果出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况,将对公司的资金链产生重大影响。短期偿债能力较弱风险 由于建筑施工行业前期资金投入较高的特点,本公司所负债务多为流动负债。随着生产经营规模的扩大,短期债务清偿压力可能还会增加。若公司因应收账款回款率降低等因素影响公司流动资产的变现能力,则有可能降低公司的偿债能力,增加公司的偿债风险。若本公司发生工程质量问题、工程不能按期完工、经济合同纠纷等,则可能增大公司的短期偿债负担。实际控制人控制的风险 陆丁祥为公司实际控制人,直接持有公司 65.94%的股份,对公司具有绝对的控制权,能够对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。尽管本公司已经建立起规范有效的法人治理结构,且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定,若陆丁祥利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险 人力资源风险 公司是从事房屋建筑工程、市政公用工程施工的劳动密集型企业,公司人员流动性较大,若人员离职与人员招聘未能很好衔接,可能出现具有相关经验、职称员工的短暂断层。技术人员是公司发展的核心因素,公司存在某些时间段因人员流出而未能及时补足造成的不满足相关建筑行业所要求的人员资质风险,进而影响公司相关工程的进展和公司的长期经营发展 租赁厂房风险 公司目前生产经营用房通过租赁方式取得使用权,租赁面积共计 1800 平方米,占公司经营房产面积 100%,此租赁用房为达善游艇房产,为实际控制人陆丁祥控制企业。经营活动产生的现金流紧张可能导致的经营风险 公司 2017 年和 2018 年,经营活动现金流量净额分别为-13,111,761.35 元和 8,575,906.43 元,公司作为建筑工程施工类企业,经营活动流出现金主要为在招投标过程中支付的投标保证金、履约保证金,在工程项目的实施工程中支付的运营资金,经营活动流入的现金主要为施工过程中业主方按照完工进度结算的工程进度款,以及业主方对项目进行竣工验收以及审计结算后支付的剩余工程款。由于公司承包的施工项目规模逐渐增大,存在施工工期、应收账款账期较长的情形,导致应收账款周转率较低,近年来，公司加大应收账款的催收力度，本年度经营活动现金流量明显好转，减缓了该风险，但并未消除。对外担保风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司对外担保数额总计 120 万元。虽然被担保方盈利性较强、信用状况良好,发生不能到期偿还借款的可能性较小,但如果被担保方发生违约,公司存在承担连带担保责任的风险,从而可能影响到公司的正常经营。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州长风市政园林建设股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Changfeng municipal garden construction Co.,LTD（无缩写）证券简称 长风股份 证券代码 839943 法定代表人 陆丁祥 办公地址 浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路 1 号第 4 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙银儿 职务 董事会秘书 电话 0571-63339891 传真 0571-63339891 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路 1 号第 4 幢,311401 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 17 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑-市政道路工程建筑(分类代码:E-48-481-4813)主要产品与服务项目 市政工程、园林绿化、房屋建筑工程、建筑装饰装修、园林古建及地基基础 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,010,000 优先股总股本（股）0 控股股东 陆丁祥 实际控制人及其一致行动人 陆丁祥 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330183668042235X 否 公告编号：2019-002 8 注册地址 浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路 1 号第 4 幢 否 注册资本（元）25,010,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 臧其冠、侍超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 114,147,522.89 85,311,198.36 33.80%毛利率%9.58%8.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,951,060.20 23,235.02 8,297.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,968,777.64-2,335,280.76 184.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.65%0.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.75%-13.47%-基本每股收益 0.08 0.001 7,900.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 99,007,499.00 138,565,170.19-28.55%负债总计 79,713,920.47 121,222,651.86-34.24%归属于挂牌公司股东的净资产 19,293,578.53 17,342,518.33 11.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 0.69 11.59%资产负债率%（母公司）77.34%84.39%-资产负债率%（合并）80.51%87.48%-流动比率 1.2 1.31-利息保障倍数 1.79 1.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,575,906.43-13,111,761.35 165.41%应收账款周转率 3.01 1.48-存货周转率 1.89 1.45-公告编号：2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-28.55%4.84%-营业收入增长率%33.80%-20.01%-净利润增长率%8,297.07%100.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,010,000 25,010,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目-23,617.10 非经常性损益合计非经常性损益合计-23,617.10 所得税影响数-5,899.66 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -17,717.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 48,120,940.28 应收票据及应收账款 48,120,940.28 其他应收款 9,370,399.34 9,370,399.34 公告编号：2019-002 11 固定资产 4,318,448.54 4,318,448.54 应付账款 53,958,556.39 应付票据及应付账款 53,958,556.39 应付利息 74,222.39 其他应付款 13,489,894.34 13,564,116.73 公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是隶属于土木工程建筑业的服务提供商，现拥有建筑工程施工总承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、市政公用工程施工总承包贰级、电子与智能化工程专业承包贰级。目前公司以市政公用工程、城市园林景观绿化工程施工为主要发展方向。主要为城市建设投资集团公司提供城市建设基础类服务。公司通过公开招投标或邀请招标来开拓业务，收入来源为提供所需产品和服务。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。1、销售模式 公司业务来源渠道主要分为三类：一类是通过网上公开信息（如杭州市公共资源交易网、杭州建设工程招标网、杭州市富阳区公共资源交易网、富阳区建设工程招标网等）获取项目信息后，参与目标客户的项目招标活动；另一类是公司基于与原有客户良好的合作关系，进一步对原有项目的拓展和跟踪，逐步发掘的潜在业务。第三类是近年来随着公司品牌知名度的提高，客户通过推荐或直接上门要求与公司进行业务合作。2、采购模式 公司根据采购需求的通用性、地理位置、价格波动、特定客户需求等多种因素来选择采购模式，主要分为集中采购和零星采购。报告期内，公司主要利用集中采购方式进行原材料购进，对于部分用量较小、金额不大的原材料才允许零星向自然人采购，在此种情况下，在项目的实施过程中，一般按照项目实际需要的用量，由对方负责运输过来，按照实际的支出进行成本核算。集中采购模式下，公司首先对供应商经营资质、生产运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等多方面进行审查考核，确定了合格供应商资源库。随后公司根据中标项目的设计图，由成本控制部门制订出材料采购清单，在公司采购部门的牵头组织下，邀请资源库中的供应商对相应原料进行报价，综合对比各供应商的报价、产品质量等因素，在满足质量要求、工期要求、同等付款条件、同等产品质量情况下，确定各原材料的最优供应商，进行进一步深入洽谈并订立相应合同。在采购合同的执行过程中，由材料员、库管员及项目经理对供应商提供的原材料进行验收、入库，以对原材料产品质量、数量进行有效控制。为保证公司工程施工的进度，提升原材料供应的稳定性及及时性，对于大宗原材料，公司一般会选择两家供应商进行集中采购。对于零星材料的采购，由项目部负责寻找货源并进行询价、比价，随后将收集的比价单交由公司成本控制部门以及采购部门分别确认，确认完毕后由项目部利用备用金进行采购，并由现场的材料人员及库管人员进行验收、入库。验收完成后，项目经理将相关资料整理汇总后，交给财务部门，按照公司的相关制度进行财务处理。3、工程施工模式 公司在承接业务后组建相应的项目部管理团队负责现场施工管理工作，包括项目经理和施工员、质量员、预算员、材料员、安全员等。项目部管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。公司与劳务分包签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对劳务分包的工作过程和结果进行监督检查。公司经营部、工程部、质量安全部等部门不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、施工质量等符合合同要求。项目部负责在合理的基础上控制工程项目总成本，提升工程利润空间。具体成本控制方式包括：编制项目预算并持续监督执行情况、参与工程项目劳务和材料的招标工作、审核项目所发生的费用、检查施工现 场是否存在浪费材料、采购材料质量与报审材料品牌规格是否一致、审核施工班组人工费和工程量等。公告编号：2019-002 13 项目施工过程中，项目部主要材料按照公司的采购模式进行采购，项目部代表公司全权负责项目 的施工组织及各项技术资料的完善，从工程施工的进度、安全、质量、效益等方面对公司负责。在施工过程中，公司各部门按相应职责对项目管理部进行监督。4、劳务分包模式 公司所处行业为建筑业，该行业的劳务成本占总成本的规模较大。为减少公司人员管理难度，提高工程施工效率，提升公司盈利能力，公司采用劳务分包模式应对工程施工过程中的劳务用工需求。公司与有资质的劳务公司的合作均依据中华人民共和国合同法，并遵照合法、公平、平等、协商、诚实信用的原则与之签订劳务承包合同。合作形式主要有：包工不包料、包工及施工机械、全包（包质量、安全、工期）、按实际工程量结算等。为严把质量关，公司对劳务分包单位和施工队合作的项目制定了一套质量管理体系制度，包括基本要求、事前质量控制措施、事中质量控制措施、事后质量控制措施。经测算公司各项目劳务分包成本，劳务分包占工程业务的成本比例大多数项目在 25%以下，少数项目超过 25%，这主要取决于项目现场施工可实行机械化的程度。劳动力成本目前处于逐年上升的状态，公司采取了一系列应对劳动力成本上升的举措，如通过发展教育和培训，比如开展农民工教室，保证高效生产队伍的运行，从而以劳动力质量替代劳动力数量；实施新的劳动力成本管理方法；在生产经营过程中通过提高效率、提高机械化作业能力、提高综合科学管理水平等等应对劳动力成本上升带来的压力。劳动力成本的上升对公司既有一种压力，同时也是一种动力，但对公司生产经营总的影响不大。5、收入模式 公司收入主要来自于本地区政府项目类，有较明显的地区性特征。公司将逐步深入在其他地区的各类工程项目，打破收入来源的地区局限性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 长风股份自成立以来，积累了丰富的行业经验，在本地建筑行业中已具有一定的知名度。2018 年，公司在董事会的领导下，围绕制定的年度经营目标，充分发挥公司优势，在全体员工齐心协力和奋力拼搏下，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司新增电子与智能化工程专业承包贰级，在即将试行“互联网+”监管新模式下，能实现招投标全流程电子化，进一步巩固在本地区行业中的优势。管理方面，公司在保障工程质量为重点的前提下，继续加强内部管理，强化规范运作，梳理业务流程，降低工程和管理成本，努力实现公司业务发展与股东回报的双赢。业务开拓方面，公司将积极开拓外省业务，战略性开拓目标市场，保障公司持续发展。同时，在即将到来的各项大事件，如“2020 年世界游泳锦标赛”、“2022 年亚运会”的多个重大项目都在建设和即将建设中，公司抓住机会积极参与其中，提升公司发展持续发展空间。公告编号：2019-002 14 (二二)行业情况行业情况 近年来，建筑行业总产值和合同金额均持续攀升，行业从业人数在波动中呈现上升趋势，行业整体发展较快，建筑业行业在国民经济中的地位依然稳固。当前我国经济保持稳健发展，未来的较长时间内全社会固定资产投资仍将保持稳定增长，我国建筑业正处于较快发展进程之中。城镇化建设的推进将带来较多的城市房屋建设、城市基础设施建设、城市商业设施建设需求，同时工业与能源基地建设、交通设施建设等市场也将保持较旺盛的需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,614,530.09 6.68%4,383,791.40 3.16%50.89%应收票据与应收账款 27,599,362.50 27.88%48,120,940.28 34.73%-42.62%存货 45,404,075.00 45.86%64,044,269.81 46.22%-29.11%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,807,239.78 2.84%4,318,448.54 3.12%-34.99%在建工程 短期借款 26,870,000.00 27.14%28,970,000.00 20.91%-7.25%长期借款-19,500,000.00 14.07%-100.00%其他应收款 12,415,458.65 12.54%9,370,399.34 6.76%32.50%应付票据及应付账款 20,331,856.81 20.54%53,958,556.39 38.94%-62.32%其他应付款 11,303,815.74 11.42%13,564,116.73 9.79%-16.66%资产总计 99,007,499.00 100.00%138,565,170.19 100.00%-28.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止 2018 年 12 月 31 日，货币资金余额为 6,614,530.09 元，较 2017 年 12 月 31 日 4,383,791.40元，增长 50.89%，应收票据与应收账款期末余额为 27,599,362.50 元，占总资产 27.88%，较 2017 年期末余额 48,120,940.28 元，降幅 42.62%，主要系因本年加大催收力度收回了账龄较长的应收账款15,676,621.81 元，杭州立昇资源再生有限公司的铜熔炼渣资源土石方工程的应收账款 7,130,000.00 元于本报告期内已全部收回，杭州富阳城市建设投资集团有限公司银湖新区项目分公司的银湖花苑拆迁安置二期工程款 1,643,658.62 元也已收回，另有杭州富阳新登城镇建设投资集团有限公司的新登新区中策东侧地块土石方工程 1,696,276.00 元、杭州新沙岛旅游开发有限公司新沙岛民族舞台工程及温泉度假村城市绿心绿合工程 1,431,522.66 元、杭州市富阳区人民政府东洲街道办事处民联农村生活污水治理建设工程 1,211,968.78 元等已收回。报告期末存货余额 45,404,075.00 元，占总资产比重 45.86%，较 2017 年末余额 64,044,269.84 元，同比下降 18,640,194.84 元，系因本年完工结转了相关工程成本，如工程总价为 42,843,300.00 元的铜公告编号：2019-002 15 熔炼渣资源综合回收利用项目土石方工程、合同价为 6,817,000.00 元巨利股份经济合作社巨利村基础设施建设工程、合同价为 5,139,643.00 元的杭黄铁路站前综合体（一期）-保通工程（应急工程）等。存货期末 45,404,075.00 元余额主要分布于药谷大道综合整治工程-立面整治、景观、围墙，富春街道三联村公共服务综合楼项目，新建工业特种阀门生产线项目，七一五职工家属区“三供一业”分离移交改造工程，电器附件，裸铜丝生产线扩建项目等大工程。固定资产由年初的 4,318,448.54 元，降至 2,807,239.78 元，下降 34.99%，主要系因本年无新增的固定资产投资，报告期内固定资产计提折旧 1,511,208.76 元。短期借款期末余额 26,870,000.00 元，占总资产比重 27.14%，较去年同期 28,970,000.00 元，下降7.25%，系因本期无新增短期借款，并且归还中国工商银行富阳支行 2,100,000.00 元信用贷款。2017 年 12 月 31 日长期借款期末余额为 19,500,000.00 元报告期末降至 0 元，降幅 100%，该笔款项为富阳农商银行东洲支行两年期借款，到期日为 2019 年 06 月 21 日，期末将其调整为一年内到期的非流动负债。其他应收款期末余额 12,415,458.65 元，较期初 9,370,399.34 元，增长了 3,045,059.31 元，即增长了 32.50%，主要系因：1、日常经营活动的投标保证金有所增加如：园林绿化账户投标保证金期初余额为 580,000.00 元，期末余额增长致 1,250,000.00 元；2、增加了工程履约保证金：杭州市富阳区大源镇人民政府 300,000.00 元与浙江星野集团有限责任公司 1,402,785.30 元。报告期末，应付票据及应付账款由期初的53,958,556.39元，降至20,331,856.81元，下降了62.32%，主要系因：1、本期增强了企业内部控制管理，降低存货期末余额 18,640,194.84 元，存货周转率由上期的 1.45 提升至 1.89；2、因应收账款回笼情况较好，偿还了前期累积应付账款如：杭州富阳同顺劳务有限公司 3,520,604.90 元、杭州东鼎建筑劳务有限公司 1,600,245.37 元、杭州富阳新世纪建材有限公司 856,406.87 元、杭州富阳新登苗场，杭州珊瑚沙园艺场，杭州萧山绿超园艺场，杭州萧山瓜沥姚聪园艺场等苗木款 1,423,600.00 元等。其他应付款年末余额 11,303,815.74 元，年初余额 13,564,116.73 元，下降了 2,260,300.99 元，主要系因偿还公司实际控制人陆丁祥的款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 114,147,522.89-85,311,198.36-33.80%营业成本 103,209,235.68 90.42%77,984,989.04 91.41%32.35%毛利率%9.58%-8.59%-管理费用 5,645,442.36 4.95%5,327,948.65 6.25%5.96%研发费用-销售费用 1,197,971.77 1.05%1,183,955.46 1.39%1.18%财务费用 2,934,269.62 2.57%3,022,467.06 3.54%-2.92%资产减值损失-1,553,048.36-1.36%212,962.26 0.25%-829.26%其他收益-1,125,000.00 1.32%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-12,179.49-0.01%100.00%公告编号：2019-002 16 汇兑收益-营业利润 2,345,648.15 2.05%-1,569,213.24-1.84%249.48%营业外收入 6,401.36 0.006%2,046,952.99 2.4%-99.69%营业外支出 30,018.46 0.026%11,314.34 0.013%165.31%净利润 1,951,060.20 1.71%23,235.02 0.027%8,297.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年实现营业收入 114,147,522.89 元，较 2017 年 85,311,198.36 元增长 33.80%，营业成本103,209,235.68 元，增长 32.35%，系因本期大额工程较多，其中合同价大于 5,000,000.00 元的有：巨利股份经济合作社巨利村基础设施建设工程、药谷大道综合整治工程-（立面整治、景观、围墙）、富春街道三联村公共服务综合楼项目、杭黄铁路站前综合体（一期）-保通工程（应急工程）、新建工业特种阀门生产线项目、七一五职工家属区“三供一业”分离移交改造工程、浙江星野集团有限责任公司五一路整治工程、丁桥二号港（备塘河-大农港）河道工程、富阳区新登镇“多彩新登镇、十里花果香”精品线路建设工程等，而本年度完工进度均在 50%以上。资产减值损失本期发生-1,553,048.36 元，较去年同期 212,962.26 元，降低了 829.26%，主要系因本期应收账款回收较多，转回坏账准备金额-1,552,995.05 元。其他收益及资产处置收益，本期无发生额，2017 年其他收益 1,125,000.00 元，是财政拨付的新三板挂牌企业奖励资金；上年同期资产处置收益为-12,179.49，为处置一辆汽车产生，本期为 0。本期实现营业利润 2,345,648.15 元，较去年同期增长 249.48%，主要系因本期实际营业收入同比增长 33.80%，且毛利率由 8.59%上升至 9.58%及转回坏账准备金额-1,552,995.05 元所致。营业外收入本期较上年同期下降 99.69%，上年同期为 2,046,952.99 元，主要系 2017 年杭州富阳城市建设投资集团有限公司银湖新区项目分公司应赔付工程款利息 2,041,662.26 元所致。营业外支出，本期发生额 30,018.46 元，上年同期 11,314.34 元，同比增长 165.31%，系因本期对口帮扶援助锦屏 30,000.00 元。本期实现净利润 1,951,060.20 元，主要系因本期实际营业收入同比增长 33.80%，且毛利率由 8.59%上升至 9.58%及转回坏账准备金额-1,552,995.05 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 112,371,833.03 85,311,198.36 31.72%其他业务收入 1,775,689.86 0-主营业务成本 102,933,438.55 77,984,989.04 31.99%其他业务成本 275,797.13 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%市政公用工程 46,237,543.67 40.51%51,571,834.19 60.45%城市园林绿化工程 21,920,542.73 19.20%15,336,329.63 17.98%建筑工程 24,286,991.82 21.28%6,045,165.16 7.09%建筑装修装饰工程 16,741,494.59 14.67%8,622,099.43 10.11%公告编号：2019-002 17 古建筑工程 3,185,260.12 2.79%3,735,769.95 4.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期实现其他业务收入 1,775,689.86 元，系因承租了浙江达善游艇配件制造有限公司的部分厂房，再转租浙江海舟船舶制造有限公司及杭州富阳锦锐伦科技有限公司。本期市政公用工程收入 46,237,543.67 元，占总收入 40.51%，较上年同期 51,571,834.19 元略有下降；城市园林绿化工程收入 21,920,542.83 元，占总收入 19.20%，较上年同期增长 6,584,213.20 元，涨幅为 42.93%，主要系为药谷大道综合整治工程-（立面整治、景观、围墙）本年度按 70%完工进度确认了 7,599,099.10 元的收入；建筑工程收入 24,286,991.82 元，较上年同期 6,045,165.16 元，增长18,241,826.66 元，主要系因新建工业特种阀门生产线项目及富春街道三联村公共服务综合楼项目为本年度大额建筑工程，并于本期确认收入 8,334,594.59 元和 8,486,486.49 元；建筑装修装饰工程收入16,741,494.59 元，较上年同期增长 8,119,395.16 元，涨幅 94.17%，系因本年度承接了相对较多的中大额装修工程，并于本年度完工结转，如：杭州市下城区朝晖街道“三改一拆”旧住宅区改造工程（虹园社区、大木桥社区、稻香园南区北区、朝晖一区综合整治）工程合同金额为 1,599,322.00 元、杭州市下城区长木、草庵、沈家三村连片综合改造工程合同金额为 3,700,096.95 元、实验中学综合楼建设及校园改造项目合同金额为 1,296,846.00 元、浙江星野集团有限责任公司园艺场两层楼房改造工程（一期）合同金额为 3,896,226.00 元等。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州富阳新登城镇建设投资集团有限公司 8,922,727.27 7.82%否 2 杭州市富阳区富春街道三联村股份经济合作社 7,335,728.18 6.43%否 3 浙江贝托阀门有限公司 5,462,954.55 4.79%否 4 杭州市富阳区富春街道巨利股份经济合作社 4,859,218.98 4.26%否 5 杭州市富阳区胥口镇胥口村股份经济合作社 3,727,272.73 3.27%否 合计合计 30,307,901.71 26.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州永基混凝土有限公司 2,791,034.90 4.42%否 2 杭州冠胜建筑劳务有限公司 2,709,733.71 4.29%否 3 浙江天强物流有限公司 2,001,200.00 3.17%否 4 杭州富阳华隆市政园林工程有限公司 1,744,679.80 2.76%否 5 杭州富阳丁晓装饰材料有限公司 1,350,000.00 2