839613_2018_亚格光电_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 亚格光电 NEEQ:839613 武汉亚格光电技术股份有限公司 Wuhan Yage Optic and Electronic Technique Co.,Ltd.武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月，公司被湖北省经济和信息化厅评定为“湖北省第二批支柱产业细分领域隐形冠军企业”。2018 年 12 月，公司在武汉市科学技术局等单位组织的 2018“科技创新企业领跑者”系列活动中，被评为“2018 年度武汉十大科技创新示范企业”。报告期内，公司荣获武汉市经济技术开发区 2017 高新技术产业培育奖励。报告期内，公司获得“中华人民共和国国家知识产权局”颁发的发明专利 1 项，专利名称：智能型鲜红斑痣光动力治疗仪系统，专利号：ZL 201610754889.1；实用新型专利 3 项：一种低流量 微 压 力 流 体 信 号 检 测 器 ，专 利 号 ZL 201721566688.5；一种光动力治疗用组合式光源系统，专利号 ZL 201721579702.5；一种双镜片预调整刚性定位高稳定激光光纤耦合器，专利号 ZL 201721575637.9。公司获得“中华人民共和国国家版权局”颁发的亚格 LED 治疗仪 LED-IBL控制软件、亚格 LED 治疗仪 LED-IBS 控制软件、亚格激光治疗机 YMT-500-I 控制软件、亚格冷风机 LFJ-A 控制软件、亚格 LED 治疗仪 GDL-ZA控制软件、亚格激光脱毛仪 YLT-808 控制软件、亚格 LED 治疗仪 GDL-PA 控制软件7 项计算机软件著作权登记证书。公司着力培养各级专业技术人员，拓展校企合作，建立高校毕业生实习实训基地，承担社会性责任。2018 年公司总工程师刘金友入选“2017 年车都产业领军人才”；现场工程师邓超被授予“2018 武汉开发区（汉南区）车都工匠”荣誉称号；车工谢俊舒入选“武汉市高技能人才培养工程”计划。公司于 2018 年 6 月，被武汉市人力资源和社会保障局授予“武汉市大学生实习实训基地”。2018 年 4 月 27 日，公司投资设立全资子公司武汉融源汇康光电科技有限公司，注册资本为人民币 6,000,000.00 元。报告期内，公司已与武汉光谷加速器投资发展有限公司签定合同，购买位于武汉市东湖新技术开发区高新二路 388 号武汉光谷国际生物医药企业加速器 3.2 期商品房11 号楼厂房 7 层，建筑面积：1203.05 平方米。武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 亚格光电、公司、股份公司、本公司 指 武汉亚格光电技术股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 董事会 指 武汉亚格光电技术股份有限公司董事会 监事会 指 武汉亚格光电技术股份有限公司监事会 股东大会 指 武汉亚格光电技术股份有限公司股东大会 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 武汉亚格光电技术股份有限公司章程 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张家荣、主管会计工作负责人张家荣及会计机构负责人（会计主管人员）冯泽红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品注册风险 我国医疗器械行业的准入管理体制完备，监管门槛较高，分别设置了三个层面进行监管：产品准入、生产准入和经营准入监管。取得医疗器械生产企业许可证和医疗器械注册证的医疗器械生产企业才能在境内生产和销售医疗器械产品。目前，我国医疗器械相关法律法规不断更新和趋严，完成产品注册耗时较长，若产品未通过检验，需重新设计产品；在审评环节修改临床试验方案，需及时补充临床资料等，取得注册证的时间将会延迟。日趋严格的行业监管使新产品注册难度和不确定性增加，公司生产资质的更新和新产品注册的进度将会受到很大影响，进而影响公司未来的经营业绩。医疗器械行业监管趋严的风险 根据国务院机构改革和国家新一轮“大部制”改革方案，新组建了国家市场监督管理总局，国家药品监督管理局由其管理。国家药品监督管理局对医疗器械不良事件监测和再评价出台了医疗器械不良事件监测和再评价管理办法等相关政策规定和管理办法。总局对医疗器械企业的要求和门槛越来越高，淘汰制也日益更新和趋严，这会促使企业通过不断提高产品质量和不断完善医疗器械质量管理体系建设来迎接监管部门的检查和考验。市场份额降低的风险 国家多年来对医疗器械行业的政策支持，使我国医疗器械产品普遍都有了长足的发展，国内医疗器械市场发展迅猛，但与发达国家和地区相比，我国尚处于初级阶段，高端产品技术武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 6 水平差距较大，而中低端产品竞争日趋激烈，产品存在恶性竞争，虚假宣传，不正当商业竞争，假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧，公司产品将存在市场份额降低的风险。虽然通过多年的市场耕耘，公司主导产品在细分领域确立了领先的市场地位，但由于研发的产品在细分领域过于集中，仍将面临激烈的市场竞争，对公司现有产品的经营造成巨大压力，因而造成产品市场份额降低的风险。关键岗位人才流失风险 医疗器械企业能否吸引、培养、用好关键岗位技术人才和管理人才，是影响公司发展的关键性因素。我国医疗器械企业研发与高校、研究院间的连接度相比国外较低，关键岗位人才缺乏。培育稳定、高效的人才队伍是公司保持领先的重要保障。如果核心研发人员流失，可能会导致公司技术外泄，将会对公司的生产经营造成比较严重的影响。税收政策变化的风险 2017 年 11 月，公司重新被认定为高新技术企业。至 2020年 11 月，公司能连续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,并按照 15%的税率征收企业所得税。公司可享受国家研发费用加计扣除 75%的政策。公司软件产品可享受 17%/16%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。如果公司不再是高新技术企业或国家调整相关税收优惠政策，公司将被执行 25%的企业所得税；不再享受研发费用加计扣除 75%；或不再具备即征即退资格，从而给公司盈利带来一定影响。创新驱动力不足的风险 医疗器械产品功能性体现的是研发人员的创新驱动力。改进产品功能需要不断创新，而行业中普遍存在的驱动力不足的情况会影响新产品的研发，也会延长产品更新换代的周期，影响产品占领市场份额的最佳时机。激发高端技术人才的创新力是公司产品升级、结构优化和引爆销量的源泉，这类人才一旦缺乏创新驱动力，将会影响到公司在细分市场的市场地位，不利于公司长远发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉亚格光电技术股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Yage Optic and Electronic Technique Co.,Ltd.证券简称 亚格光电 证券代码 839613 法定代表人 张家荣 办公地址 武汉市经济技术开发区珠山湖大街 9MC 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖朝晖 职务 董事会秘书 电话 027-84472573 传真 027-84472575 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市经济技术开发区珠山湖大街 9MC 号，430056 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 激光及光电医疗设备和美容仪器的研发、生产、销售及技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）23,744,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张家荣 实际控制人及其一致行动人 张家荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100764642732E 否 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 8 注册地址 武汉市经济技术开发区珠山湖大街 9MC 号 否 注册资本（元）23,744,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王知先、夏红胜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,509,014.85 28,291,329.13 4.3%毛利率%55.42%57.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,747,119.42 6,609,548.28-28.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,682,118.44 4,830,954.81-23.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.50%25.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.02%18.39%-基本每股收益 0.20 0.28-28.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,301,074.12 34,396,187.42 14.26%负债总计 6,962,654.53 4,816,327.25 44.56%归属于挂牌公司股东的净资产 32,338,419.59 29,579,860.17 9.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.99-31.66%资产负债率%（母公司）19.92%14%-资产负债率%（合并）17.72%14%-流动比率 3.00 3.82-利息保障倍数 30.82 392.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,401,424.54 2,836,982.67 19.90%应收账款周转率 4.02 5.49-存货周转率 1.65 1.42-武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.26%19.13%-营业收入增长率%4.3%7.23%-净利润增长率%-28.18%55.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,744,000 14,840,000 60.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-234.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,239,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,677.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,252,942.34 所得税影响数 187,941.36 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,065,000.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要从事激光及光电医疗设备和美容仪器的研发、生产、销售及技术服务。公司自成立以来，扎根激光及光电医疗器械领域开展技术研究。参与了中国光电医疗行业从发端到成熟的全过程。现公司为湖北省医疗器械协会常务副会长单位。公司自有两个注册商标，分别为”亚格+图形”及“光健康”。“亚格+图形”获得过武汉市著名商标；“光健康”系列产品，从小处入手，实现医疗设备的个性化要求，可直接进入家庭。公司关注企业的文化培养，竭力塑造企业稳健、踏实、积极向上的形象，向全社会传递企业责任与义务。公司先后被评为“湖北省优秀民营企业”，市区级“科普示范基地”，武汉经济技术开发区“最美厂区”。公司目前已自主研发出一系列可满足公司业务开展需求的核心技术。公司已拥有一批一、二、三类医疗器械注册证，包括 LED 治疗仪（鄂械注准 20132260940）、黑头粉刺气压冲洗器（鄂械注准 20102541449）、脉冲 Nd:YAG 激光治疗机（国械注准 20173244706）、半导体激光治疗机（鄂械注准 20172242462）、检查指套（鄂汉械备 20170299 号）和吸引管（鄂汉械备 20170321 号）；拥有专利及软件著作权 43 项，其中计算机软件著作权 19 项，发明专利 2 项，实用新型专利 22 项。公司主要通过为国内外医疗器械企业、医院、美容院等提供医疗器械和美容仪器产品，形成稳定的销售收入和利润来源。公司产品运用于医院的内科、外科、耳鼻喉科、口腔科、整形美容科、皮肤科、神经内科、眼科、泌尿科、性病科等科室。近几年来，公司已在全国同多家经销公司合作，其中如上海、山东、云南、四川、贵州等地有专门的代理商，其他区域也有长期的合作伙伴。另外，公司在 LED 治疗仪系列中的民用产品主要与青岛澳鼎生物科技有限公司采取合作方式销售。公司长期参加香港Cosmoprof 展会、德国杜塞尔多夫医疗展会等国际展会，努力开拓欧美、亚太多个国际市场，产品目前已出口到美国、意大利、西班牙、葡萄牙及日本等多个国家和地区。公司建立了一个立足于市场需求的战略联盟，形成围绕产品与市场的纵向业务组合。引入外部智力资源，与高校签订全面战略合作协议，加大公司平台建设，确保人才输入，引进关键岗位人才。公司国内的销售模式为直销、经销和代销，其中，以医院、学习班、学术会、展销会直销及与信誉良好、具备医疗器械销售资质的企业进行长期合作经销为主。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.总体经营回顾：截至2018年12年31日，总收入为2,950.90万元。公司净资产由2017年末的2,957.99武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 12 万元增至3,233.84万元；利润总额由2017年的724.24万元减少至486.23万元；净利润由2017年的660.95万元减少至 474.71 万元。其中，主营业务收入 2,626.09 万元，同比增长 1.32%，归属于公司所有者的净利润 474.71 万元。2.新产品研发持续取得进展：报告期内，公司获得“中华人民共和国国家知识产权局”颁发的发明专利 1 项，专利名称：智能型鲜红斑痣光动力治疗仪系统，专利号：ZL 201610754889.1；实用新型专利 3 项：一种低流量微压力流体信号检测器，专利号 ZL 201721566688.5；一种光动力治疗用组合式光源系统，专利号 ZL 201721579702.5；一种双镜片预调整刚性定位高稳定激光光纤耦合器，专利号 ZL 201721575637.9。公司获得“中华人民共和国国家版权局”颁发的亚格 LED 治疗仪 LED-IBL控制软件等 7 项计算机软件著作权登记证书。(二二)行业情况行业情况 1.行业发展情况 根据中国医疗器械行业发展报告 2018，随着我国医疗器械产业的发展，近几年医疗器械行业年均两位数的高速增长。医疗器械市场随着近十年经济发展的加速和医疗服务需求的升级得到了快速发展，人们对医疗手段的安全性、可靠性和舒适性等更高的要求导致医疗器械设备需求的整体增加。另外，最近医疗服务市场的逐步开放，使国内外资本投资该行业的速度加快，从而直接导致市场需求的增加。我国涌现出迈瑞医疗、上海联影、新华医疗、鱼跃医疗、东软集团、乐普医疗、威高集团、微创医疗等一批代表性企业，但年销售额过亿元的生产企业多半是合资企业、外资企业。而日本医疗器械市场年销售额在 250 亿至 260 亿美元之间，其中主力企业只有 60 多家。国内虽然有 2000 多家企业获得出口认证资格，不过仍以中小企业为主。我国企业与强生、美敦力等国外企业相比，仍有较大差距。首先，我国医疗器械生产企业现状整体分散、部分集中。首先，我国医疗器械生产企业现状整体分散、部分集中。相对于药品而言，起步较晚的医疗器械行业多年来一直存在多小散、创新不足的局面。当前，我国医疗器械产业呈现整体分散、部分集中的竞争格局。医疗器械产业具有多样化、创新快、跨界难的特点，而企业通过自身力量形成规模化产业困难较大。此外，很多医疗器械细分市场的容量较小，且专业壁垒极高，单靠内生性增长，企业无法完成快速成长。第二，国产医疗器械聚集格局加速，促进结构创新升级。第二，国产医疗器械聚集格局加速，促进结构创新升级。我国目前已形成一些医疗器械产业聚集区和制造业发展带，如珠江三角洲、长江三角洲和京津环渤海湾三大区域。另外，在成渝地区和华中地区，分别以重庆和武汉为中心，以生物医用材料和激光医疗为特色。在国产医疗器械创新方面，目前我国医疗器械产业基本形成多学科交叉的研究开发体系，且已进入以中端产品为主向高端产品发展，由小变大、由弱变强的新阶段。国内医疗器械行业也正在逐步形成以企业为主体，以市场为导向，产、学、研、用相结合的技术创新体系。第三，我国医疗器械产业目标是完善国家标准接轨国际。第三，我国医疗器械产业目标是完善国家标准接轨国际。2018 年 11 月 28 日，国家药监局官网发布医疗器械临床试验检查要点及判定原则，体现了医疗器械监管科学的理念，彰显了医疗器械监管的改革与创新。为完善医疗器械产品标准、确保质量，国家相继建立了 24 个医疗器械相关技术标准化委员会，负责标准制修订工作。自我国在 20 世纪 80 年代成为国际标准化组织（ISO）成员以来，国际标准取标率已近 80%，促进了医疗器械产品标准的国际化。2.行业形势变动情况 第一，国家政策扶持国产医疗器械发展。第一，国家政策扶持国产医疗器械发展。随着新医改的推进，医院收入结构发生变化，医院对于中高端国产医疗器械的需求正逐渐增加。各省（区、市）也相继推出支持国产医疗器械发展的政策措施，如明确鼓励使用国产医疗设备。第二第二，国家，国家鼓励医疗器械行业创新鼓励医疗器械行业创新。国家把医疗器械创新放到了前所未有的高度，“产品创新、模式创新、监管创新”成为新时期行业发展的新特点，绿色通道的设立将使更多新产品快速上市，CRO（Clinical Research Organization，即研发合同外包服务组织）、CMO（Contract Manufacture Organization，武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 13 即生产合同加工外包服务组织）等也大步快跑。过去的医疗器械生产企业主要是通过制造和销售产品来为医疗机构提供价值服务，未来医疗服务模式将悄然发生重大变化，产业价值链将从功能型向服务型转变，迎来重大变革。第三，国家监管力度趋严。第三，国家监管力度趋严。2018 年，国家监管部门重视医疗器械临床试验质量管理规范执行过程中存在的问题，适时发现、解决医疗器械临床试验申办方在执行中遇到的问题，正在从细微之处着手，推动医疗器械行业发展。如何在确保医疗器械临床试验质量的前提下迅速提高医疗器械临床试验技术水平，将成为摆在药监部门、申办者和医疗器械临床试验机构管理部门面前的一项重要课题。合规成为我国医疗器械企业的一大考验。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 3,712,958.28 9.45%4,561,585.82 13.26%-18.60%应收票据与应收账款 9,557,880.62 24.32%6,396,815.49 18.60%49.42%存货 5,573,492.59 14.18%6,732,135.60 19.57%-17.21%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,899,614.07 30.28%12,472,290.09 36.26%-4.59%在建工程-短期借款 3,130,000.00 7.96%2,000,000.00 5.81%56.50%长期借款-资产总计 39,301,074.12 100%34,396,187.42 100%14.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末资产总额为 39,301,074.12 元，较期初增加 4,904,886.70 元，增长 14.26%。其中非流动资产为 18,379,211.86 元，占总资产的 46.77%，较上年同期增加 2,368,971.43 元，增长 14.80%。主要资产项目变动分析如下：1、应收票据：报告期末应收票据余额 2,047,642.39 元，较期初增加 1,704,077.59 元，增长 496.00%，主要是本期收到的银行承兑部分尚未到期结算，导致期末应收票据余额的增长；2、应收账款：报告期末应收账款余额 8,249,403.84 元，较期初增加 1,834,587.32 元，增长 28.60%，主要是报告期内已到期应收货款 401 万元尚未收回，此部分货款在 2019 年 1-3 月已收回 201.93 万元；3、存货：报告期末存货余额 6,445,329.60 元，较期初减少 2,044,614.54 元，下降 24.08%，主要是报告期末报废了一批不符合法规要求的材料 109.84 万元所致；报告期末公司的资产负债率为 17.72%，同比上升 3.72%，公司财务风险仍然保持较低水平，偿债能力较强。武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 14 营业情况分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 29,509,014.85-28,291,329.13-4.30%营业成本 13,153,856.83 44.58%11,894,798.97 42.04%10.58%毛利率%55.42%-57.96%-管理费用 5,152,421.88 17.46%3,666,220.93 12.96%40.54%研发费用 3,344,181.04 11.33%3,650,069.17 12.90%-8.38%销售费用 4,613,493.97 15.63%4,615,830.27 16.32%-0.05%财务费用 206,870.87 0.7%45,597.28 0.16%353.69%资产减值损失 170,044.71 0.58%-53,381.65-0.19%418.55%其他收益 2,681,669.31 9.09%1,399,067.67 4.95%91.68%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,848,881.34 16.43%5,236,091.42 18.51%-7.40%营业外收入 13,732.64 0.05%2,029,918.97 7.18%-99.32%营业外支出 290.30-23,656.06 0.08%-98.77%净利润 4,747,119.42 16.09%6,609,548.28 23.36%-28.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用：报告期内管理费用 5,152,421.88 元，较上年增加 1,486,200.95 元，增长 40.54%，主要原因是报告期内新增了厂房维修支出及材料报废损失，增加了员工工资、福利费支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,260,928.26 25,919,691.57 1.32%其他业务收入 3,248,086.59 2,371,637.56 36.96%主营业务成本 12,328,109.33 11,476,725.52 7.42%其他业务成本 825,747.50 418,073.45 97.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 26,260,928.26 88.99%25,919,691.57 91.62%医疗器械类 24,477,676.93 82.95%24,666,332.70 87.19%美容仪器类 527,002.65 1.78%113,247.88 0.40%配件及维修 1,256,248.68 4.26%1,140,110.99 4.03%二、其他业务小计 3,248,086.59 11.01%2,371,637.56 8.38%房租 1,618,053.13 5.48%1,454,089.47 5.14%设备租金 1,545,307.83 5.24%797,057.83 2.82%材料及其他 84,725.63 0.29%120,490.26 0.42%合计 29,509,014.85 100%28,291,329.13 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海复旦张江生物医药股份有限公司 12,475,544.50 42.28%否 2 青岛澳鼎生物科技有限公司 4,480,264.18 15.18%否 3 泰州复旦张江药业有限公司 3,330,955.38 11.29%否 4 济南锐博华康医疗科技有限公司 671,551.72 2.28%否 5 贵州邦建医疗科技设备有限公司 504,641.17 1.71%否 合计合计 21,462,956.95 72.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海特光电有限责任公司 985,044.21 11.44%否 2 青岛润世电子科技有限公司 463,996.14 5.39%否 3 武汉桂兴印刷设计有限公司 404,162.98 4.69%否 4 深圳市华舜连通电子技术有限公司 383,501.72 4.45%否 5 深圳市鑫晶品光电有限公司 377,155.17 4.38%否 合计合计 2,613,860.22 30.35%-2.2.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,401,424.54 2,836,982.67 19.90%投资活动产生的现金流量净额-3,220,984.17-880,444.40-265.84%筹资活动产生的现金流量净额-1,029,067.91-125,497.50-719.99%武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 16 现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动现金流量净额为-3,220,984.17 元，同比下降265.84%。主要原因是本期购买光谷加速器厂房支出 3,091,600.00 元。2、筹资活动现金流量净额：报告期筹资活动现金流量净额为-1,029,067.91 元，同比下降 719.99%，主要是本期权益分派现金分红所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期内，公司于 2018 年 3 月 16 日召开第一届董事会第六次会议审议通过了“关于设立全资子公司的议案”，该议案已于 2018 年 3 月 20 日在全国股份转让系统平台公告，公告编号：2018-001。公司向工商部门申请，于 2018 年 4 月 27 日成立全资子公司“武汉融源汇康光电科技有限公司”经营范围：激光设备、光学设备、电子产品（不含电子出版物）、机电产品、美容仪器、美容产品、第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医疗器械的研发、生产、批发兼零售、维修、技术服务；计算机软件产品及嵌入式软件产品的研发、生产、批发兼零售、技术服务；货物进出口、技术进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）；机械设备租赁。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 17 1、主要会计政策变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更 内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 9,557,880.62 6,396,815.49 应收票据：343,564.80 元 应收账款：6,053,250.69 元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 1,112,060.69 296,660.43 其他应收款：296,660.43 元 3.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 1,583,764.50 737,490.97 应付账款：737,490.97 元 4.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 187,399.43 228,483.20 应付利息：4,785.00 元 其他应付款：223,698.20 元 5.管理费用列报调整 管理费用 5,152,421.88 3,666,220.93 管理费用 7,316,290.10 元 6.研发费用单独列示 研发费用 3,344,181.04 3,650,069.17 2、主要会计估计变更说明 公司在报告期无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司将武汉融源汇康光电科技有限公司纳入本期财务报表合并范围，具体情况如下：企业集团的构成 子公司名称 子公司 类型 主要经营地 业务性质 持股比例%取得方式 武汉融源汇康光电科技有限公司 有限公司 武汉东湖新技术开发区高新大道888 号高农生物园总部 A 区 15 栋 707 室 医疗器械的研发、生产、零售、维修、技术服务 100.00 设立 注 1：武汉融源汇康光电科技有限公司于 2018 年 4 月由本公司投资成立，注册资本为 600.00 万元，实际出资 200.00 万元。(八八)企业社会责任企业社会责任 本报告期内，公司被武汉市人力资源和社会保障局授予“武汉市大学生实习实训基地”；与长江职业学院生物医药学院共建实习基地（挂牌）。公司积极承担社会责任，为在校大学生提供实习机会，提供就业岗位，响应武汉市委市政府号召，把人才留在武汉。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在本年度末共有员工 107 人，公司工业园占地 23193.10 平方米，工业厂房及办公楼 16016.86武汉亚格光电技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 18 平方米，生产所需的各项设备、各类元器件材料齐全；新批各类知识产权共