839646_2018_极限网络_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-022 1 证券代码：839646 证券简称：极限网络 主办券商：西部证券 2018 极限网络 NEEQ:839646 江苏极限网络技术股份有限公司 年度报告 Jiangsu Extreme Network Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于上海成立了区块链应用技术事业部，新事业部办公位场所于张江浦东软件园，将着重为客户提供大数据、互联网金融安全和区块链应用等领域的技术开发与相关服务。2018 年 5 月 21 日，公司顺利维持在全国股转系统创新层。公告编号：2019-022 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 公告编号：2019-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、极限网络、挂牌公司 指 江苏极限网络技术股份有限公司 公司章程 指 江苏极限网络技术股份有限公司章程 股东大会 指 江苏极限网络技术股份有限公司股东大会 三会 指 公司股份大会、董事会、监事会的统称 上海泽雷 指 上海泽雷信息科技有限公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 上海创阙 指 上海创阙信息科技有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公告编号：2019-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人侯可伽、主管会计工作负责人洪棋艾及会计机构负责人（会计主管人员）洪棋艾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 报告期内，极限网络原实际控制人许伟、李贺杰解除一致行动协议，并且许伟、李贺杰将合计持有的 48.94%股份的表决权全权委托给上海创阙信息科技有限公司。经上述表决权委托后，极限网络控股股东与实际控制人发生变化，公司控股股东变更为上海创阙信息科技有限公司，上海创阙信息科技有限公司实际控制人侯可伽先生成为挂牌公司实际控制人，实际控制人在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人对公司的人事、经营决策等进行控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。2、市场竞争能力下降的风险 报告期内公司的主营业务和行业已经发生变更，主营业务已经由互联网广告营销变更为软件开发，目前中国的应用软件服务行业尚不成熟，行业集中程度不高，市场竞争激烈。公司若不能正确判断市场和客户需求变化，提供的技术和服务不能满足市场的要求，将导致公司的市场竞争能力下降。3、人才流失风险 公司的研发、创新依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着公司业务的迅速发展，对具有丰富经验的高端人才需求增大，人才竞争日益激烈。维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟对公司在行业内保持持续发展能力有重要作用。如果未来公司核心的技术、管理人才流失，将会对公司产生不利影响。4、技术更新风险 软件开发行业具有技术更新快、行业竞争激烈、客户需求公告编号：2019-022 6 不断变化和提高等特点，软件开发新技术变化可能对公司现有的业务模式带来较大影响。如果公司未能准确把握行业技术的发展趋势，未能开发符合客户需求的产品和服务，将使公司丧失技术和市场优势，从而将可能致使公司发展速度减缓。5、客户集中度过高的风险 公司的客户集中度较高，前五名客户的合计销售收入占营业收入的比例合计为 79.32%。公司主要客户销售收入占比较高，主要原因为：公司目前处于转型初期，金额较为分散的原有广告业务收入减少，软件开发业务的项目金额集中，大客户的依赖程度较高，所以导致客户集中度过高。尽管公司已经开辟了新的销售渠道和客户资源,但如果主要客户流失或客户经营状况发生不利变动，将会对公司业务造成不利影响。6、汇兑损失风险 目前公司主要客户为国外机构，其中大部分收入以外汇结算的方式获取，但如果国内和国际之间的局势发展不稳定,汇率大幅波动,将会对公司的收入造成实际汇兑损失风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 与2017 年年度报告相比，报告期内，由于业务发展特点，公司增加客户集中度较高的风险和汇兑损失风险。公告编号：2019-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏极限网络技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Extreme Network Technology Co.,Ltd.证券简称 极限网络 证券代码 839646 法定代表人 侯可伽 办公地址 上海市浦东新区郭守敬路 498 号 28 号楼 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 董耀俊 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 029-88851358 传真 0512-50103628 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 联系地址：上海市浦东新区郭守敬路 498 号 28 号楼 2 楼，邮政编码：201203 江苏省昆山市花桥镇商务大道 99 号 1 号楼 510 室，邮政编码 215332 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 10 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 根据客户需求，利用计算机软件开发技术和软件开发项目管理理 论，为客户提供软件定制开发服务及后续实施服务、技术支持服务等服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,689,654.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海创阙信息科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 侯可伽 公告编号：2019-022 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500050216344X 否 注册地址 花桥镇商务大道 99 号 1 号楼 510 室 否 注册资本（元）20,689,654.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 翟晓敏 张龙华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,222,553.90 135,170,098.54-75.42%毛利率%57.20%29.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,235,510.40 22,350,517.62-63.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,126,788.17 18,412,038.78-61.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.60%52.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.50%43.22%-基本每股收益 0.40 1.08-63.16%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 58,795,705.35 52,087,393.31 12.88%负债总计 1,900,046.28 3,427,244.64-44.56%归属于挂牌公司股东的净资产 56,895,659.07 48,660,148.67 16.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.35 16.92%资产负债率%（母公司）10.21%4.78%-资产负债率%（合并）3.23%6.58%-流动比率 13.64 11.75-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,878,723.83 23,814,076.12-107.89%应收账款周转率 3.23 21.94-存货周转率 65.97-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.88%-9.48%-公告编号：2019-022 10 营业收入增长率%-75.42%5.49%-净利润增长率%-63.15%-21.66%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,689,654.00 20,689,654 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-175,687.85 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,286,151.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,992.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 250.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,108,722.23 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,108,722.23 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司在 2018 年年度报告中披露的财务数据与最近一次的业绩预告、业绩快报中披露的财务数据存在差异，其中快报数据如下：项目 业绩快报数 业绩预告数 本期审定数 与快报/预告 变动比例 营业总收入 33,222,553.90-33,222,553.90 0.00%营业利润 10,799,228.32-8,356,374.49 29.23%利润总额 10,823,403.71-8,184,966.72 32.24%公告编号：2019-022 11 归属于挂牌公司股东的净利润 10,770,083.60 1,077.01 万元 8,235,510.40 30.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,773,019.18-7,126,788.17 107.29%基本每股收益 0.52-0.40 30.80%加权平均净资产收益率 19.93%-13.50%-总资产 62,689,530.53 58,795,705.35 6.62%归属于挂牌公司股东的所有者权益 59,430,232.27 56,895,659.07 4.45%股本 20,689,654.00 20,689,654.00 0.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.8725 2.75 4.45%其中年报中的营业利润、利润总额、归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润与快报之间差异分别为 29.23%、32.24%、30.78%、107.29%。与业绩预告中归属于挂牌公司股东的净利润差异为 30.78%。2018 年年度报告中披露的财务数据与最近一次的业绩预告、业绩快报中披露的财务数据存在差异的原因是由于经审计后，会计师事务所对期末应收账款、可供出售金融资产计提坏账准备等确认口径进行了审计调整。针对本次业绩快报修正事宜，公司将持续加强培训以提高相关工作人员的业务能力，并加强会计监督和复核工作，避免类似情况的再次发生。就本次业绩快报修正数据与 2019 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的公司2018 年年度业绩快报公告数据不符的情况，公司董事会特向广大投资者致以诚挚的歉意。公告编号：2019-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引规定，公司属于大类“I65 信息传输、软件和信息技术服务业”，公司所处的细分行业为软件开发。公司主营业务为根据客户需求，利用计算机软件开发技术和软件开发项目管理理论，为客户提供软件定制开发服务及后续实施服务、技术支持服务等服务。公司拥有软件定制开发服务的人力资源、专业技术、组织管理规范及专业经验等关键资源，为开展信息化建设的客户提供软件定制开发服务及后续实施服务、技术支持服务等服务。公司的主要客户为大数据、互联网金融安全和区块链技术行业有软件开发需求的国内外公司，软件开发类型涉及到系统软件、支撑软件和数据分析平台等各个层次，主要根据客户的需求进行定制化设计，公司通过向客户提供软件定制化产品及技术支持服务等来实现收入。销售渠道方面，公司通过线上和线下的商务拓展挖掘客户，考虑客户实际需求，行业属性、技术标准、现有可利用资源等多方位影响因素，为不同客户实施定制化软件开发方案，与客户洽谈和初步了解客户实际需求后制定方案，在获得认可后签订技术开发合同，进行现场开发实施，接入测试，上线培训等，最终确保满足客户需求后完成验收。报告期内，公司的商业模式已发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：报告期内，公司核心管理团队和技术团队的工作方向发生了变更。新的管理团队在销售渠道和客户资源方面引入了大量资源，公司业务转变后运行正常。公司的核心竞争力主要在于技术团队在大数据、互联网金融安全和区块链技术应用的定制化软件技术开发和服务等业务的软件研发实力，报告期内，公司的资源要素由之前的 ADstuner 技术平台变更为软件技术和软件开发技术团队；公司无特许经营权。公司拥有大数据、互联网金融安全和区块链技术的软件定制开发服务的人力资源、专业技术、组织管理规范及专业经验等关键资源，为开展信息化建设的客户提供软件定制开发服务及后续实施服务、技术支持服务等服务。综合上述内容，公司的核心竞争力在于技术优势、管理团队优势和人力成本资源优势等方面。1、技术优势 公司新的管理团队是技术团队创业，从一开始就立足技术平台，重视技术能力建设，经过多年积累，公司掌握了行业内较为先进、主流的软件开发技术、软件设计思想。团队在多年的软件研发、业务实施和推广过程中，凭借自身技术优势和行业经验，积累了丰富的项目管理、项目实施和质量控制经验。在引入新的管理团队后，公司利用新的管理团队的背景在大数据、互联网金融安全和区块链技术领域快速进入市场，整体软件开发应用水平显著上升。2、管理团队优势 新的管理团队在大数据、互联网金融安全和区块链技术领域有着丰富的技术经验和市场经验，通过自主研发和软件外包公司已经有了完备的区块链分布式存储及结算解决方案、区块链交易系统开发及技术服务、基于区块链的数字银行系统开发及技术服务，为公司引入了面向大数据、互联网金融安全和区块链技术领域的开发业务需求，为公司提供了稳定的变现渠道和收入来源。3、人力资源成本优势 公司的核心团队是一支拥有很多年行业经验的技术型管理团队，能够深度理解市场和技术的结合点，具备持续自主研发和创新能力。公司在西安建立有技术研发和数据分析运营团队，西安拥有丰富的高校人力资源和较低的人力资源成本，人力成本远低于上海北京等一线城市的互联网广告公司和软件开公告编号：2019-022 13 发公司。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司 2017 年度的主营业务是通过自主研发的 ADstuner 技术平台，深度挖掘互联网媒体价值，为客户提供基于内容场景化的互联网精准广告投放服务。报告期内，公司主营业务发生了变化，公司所处行业由互联网信息服务业转变为软件开发业，主营业务和产品由“通过自主研发的极限云广告网络平台（XAD Yun）和 X-Mobi 平台为客户提供互联网广告精准营销服务。”变更为“根据客户需求，利用计算机软件开发技术和软件开发项目管理理论，为客户提供软件定制开发服务及后续实施服务、技术支持服务等服务”，整体商业模式也发生了改变，公司的关键资源由 ADstuner 技术平台变更为以大数据、互联网金融安全和区块链技术及其软件开发团队。公司的收入来源由广告收入变更为软件开发及技术服务收入，销售渠道由平台开放式对接客户变更为公司通过订单获取业务。主要客户类型由国内广告主和广告开放式平台转变为国际范围内有相关软件开发及技术服务的企业。目前公司在大数据、互联网金融安全和区块链技术平台技术方面形成标准产品的有：金融安全数据平台、区块链存证系统、区块链存证交易系统、基于区块链的换汇系统、区块链慈善项目管理系统等一系列自主研发的产品。公司的业务转变是基于长期深耕于互联网广告业的技术资源和市场资源，以及新管理团队带来的优势资源而来。上述变化影响了公司整体业务模式，在转变原有行业、主营业务、主要产品和服务、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源和商业模式后，本报告期内，公司的业务开展模式整体发生变化，新的业务模式和收入还未完全支撑公司整体营业收入和净利润的增长，公司还需着重培育软件开发业务来带动公司发展。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 33,222,553.90 元，同比下降 75.42%，其中软件开发业务收入占比为89.45%，广告收入占比 10.45%；归属于挂牌公司股东的净利润 8,235,510.40 元，同比下降了 63.15%；截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 58,795,705.35 元，归属挂牌公司股东的净资产为 56,895,659.07元，合并资产负债率 3.23%。2017 年，互联网领域发生一些深刻变化，国家政策导向上的脱虚入实对互联网行业产生了深远影响，互联网广告行业的竞争加剧，同时广告行业中的领头企业进行平台整合，公司互联网广告收入增长受阻，经过战略重新布局，公司于 2018 年 6 月 16 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于审公告编号：2019-022 14 议收购上海泽雷信息科技有限公司 100%股权的议案，公司出资 2000 万元人民币收购了上海泽雷信息科技有限公司 100%的股权。决定进入软件开发行业。公司增加了软件技术开发与服务等新业务后，公司的主要商业模式变更为向客户提供半定制化产品，也就是基于公司开发的标准化软件平台的基础上为客户的需求提供定制产品，从而收取相应的技术服务费用，该模式的特点是基础平台开发成本高，但为每个项目所支出的单独开发成本较低，从而提高了项目毛利。公司在上海浦东张江软件园新增设立了软件技术研发和运营管理部门，成立了超过 20 人的技术研发和运营团队。上述部门主要研发方向包括基于大数据、互联网金融安全和区块链技术应用的定制化软件技术开发和服务等业务，符合公司章程所规定的经营范围。2018 年的软件开发收入占比超过50%，使得公司的主营业务和所处行业发生变更，2018 下半年以来公司积极探索面向大数据、互联网金融安全和区块链技术应用的软件开发市场，并在业务组织架构和人员结构上进行调整，以适应市场新的变化，保持公司创新力。在技术创新方面，公司紧跟客户需求，组织专业的技术研发和运营团队学习并推出大数据、互联网金融安全和区块链技术在公司业务领域内的应用。在管理和核算体系方面，公司以内控制度为指导进行科学管理。在质量管理上，严格依照质量管理体系规范重大事项从投标到产品开发，包括服务和商务在内的决策和服务流程，避免风险；在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障；在组织机构管理上，公司通过“助推式”集约化管理，推进关键技术团队增长和岗位设置，并加软件开发业务的弹性投入，形成公司持续发展的动力源泉。在人才的开发和建设方面，公司制定出合理的薪酬和考评制度，不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才。报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。(二二)行业情况行业情况 2018 年，我国经济转型有了更强烈的需求，伴随着中国制造 2025、“一带一路”、“互联网+”行动计划、大数据、金融科技、网络安全保障等国家战略的推进实施，软件产业作为国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，受益于国家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，以及国民经济的发展和社会信息化的建设引导,软件产业市场规模将持续扩大。未来一个时期，是我国软件产业转型发展的关键时期。随着信息通信技术的迅速发展和广泛渗透，在云计算、大数据、区块链、人工智能、物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，软件行业的创新转化进一步加快，社会各领域信息化水平得到进一步提升。同时在区块链行业方面，2017 年 8 月，国务院发布关于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力的指导意见提出开展基于区块链、人工智能等新技术的试点应用。2017 年 10 月，国务院发布关于积极推进供应链创新与应用的指导意见提出要研究利用区块链、人工智能等新兴技术，建立基于供应链的信用评价机制。2018 年 3 月，工信部发布2018 年信息化和软件服务业标准化工作要点，提出推动组建全国信息化和工业化融合管理标准化技术委员会、全国区块链和分布式记账技术标准化委员会。这些政策都表明，区块链在我国将会有非常好的发展机遇。伴随行业发展的良好机遇和不断完善的政策环境，公司积极调整战略布局，优化业务结构，大力推广“大数据”、“互联网金融安全”及“区块链”技术在公司业务领域内的应用，促使公司市场竞争能力和经营业绩进一步提升。公告编号：2019-022 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,472,948.59 4.21%35,913,299.71 68.95%-93.11%应收票据及应收账款 17,722,499.09 30.14%2,144,231.91 4.12%726.52%存货 431,034.48 0.73%-100%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 785,288.47 1.34%458,724.63 0.88%71.19%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 4,217,166.09 7.17%384,632.47 0.74%996.41%其他应收款 424,698.36 0.72%458,514.27 0.88%-7.38%其他流动性资产 643,778.98 1.09%717,252.08 1.38%-10.24%可供出售金融资产 13,720,400.07 23.34%9,688,549.08 18.6%41.61%无形资产 2,539,320.53 4.32%1,983,333.43 3.81%28.03%商誉 15,838,570.69 26.94%100%应付票据及应付账款 1,007,277.26 1.71%2,815,501.97 5.41%-64.22%预收账款 180,024.06 0.31%182,498.61 0.35%-1.36%应付职工薪酬 290,920.88 0.49%357,354.27 0.69%-18.59%其他应付款 400,905.87 0.68%8,104.18 0.02%4,846.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2018 年比 2017 年货币资金减少 33,440,351.12 元，下降 93.11%，主要原因是公司收购了新的子公司上海泽雷信息科技有限公司。2、应收票据及应收账款 2018 年比 2017 年应收账款增加 15,578,267.18 元，上升 726.52%，主要原因是子公司上海泽雷信息科技有限公司年底的跨境业务，因收款需新设立外币账户，开立账户用时较长，又由于外汇管制的原因，收款时间较慢。3、预付账款 2018 年比 2017 年预付账款增加 3,832,533.62 元,上升 996.41%，主要原因是公司业务转型，为积极开展与支持新业务，加大了采购力度。4、可供出售金融资产 2018 年比 2017 年可供出售金融资产增加 4,031,850.99 元,上升 41.61%，主要原因是利用闲置自有公告编号：2019-022 16 资金新购买了证券类投资产品。5、固定资产 2018 年比 2017 年固定资产增加 326,563.84 元,上升 71.19%，主要原因是由于新增了大量新的软件开发业务所需的电脑及相关设备。6、商誉 2018 年比 2017 年商誉增加 15,838,570.69 元,上升 100.00%，主要原因是由于收购了新的子公司上海泽雷信息科技有限公司形成了商誉。7、应付票据及应付账款 2018 年比 2017 年应付票据及应付账款减少 1,808,224.71 元，下降 64.22%，主要原因是前期开发支付了预付账款，导致当期采购应付账款减少。8、其他应付款 2018 年比 2017 年其他应付款增加 392,801.69 元，上升 4846.9%，主要原因是上年其他应付款基数小，且今年因收购子公司，而子公司尚未结算与旧客户往来借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 33,222,553.90-135,170,098.54-75.42%营业成本 14,217,942.68 42.80%94,917,749.77 70.22%-85.02%毛利率%57.20%-29.78%-管理费用 4,109,906.84 12.37%7,522,387.72 5.57%-45.36%研发费用 811,999.06 2.44%5,932,793.54 4.39%-86.31%销售费用 39,692.19 0.12%5,624,197.75 4.16%-99.29%财务费用 41,898.00 0.13%-99,145.42-0.07%-142.26%资产减值损失 6,906,698.40 20.79%-243,229.62-0.18%-2,939.58%其他收益 1,286,151.96 3.87%3,681,500.00 2.72%-65.06%投资收益 250.41 0.00%147,498.75 0.11%-99.83%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-6,272.37-0.02%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 8,356,374.49 25.15%25,112,239.26 18.58%-66.72%营业外收入 320.76 0.00%804,889.29 0.60%-99.96%营业外支出 171,728.53 0.52%348.22 49,216.10%净利润 8,235,510.40 24.79%22,350,517.62 16.54%-63.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年比 2017 年营业收入减少 101,947,544.64 元，下降了 75.42%，主要原因是公司新旧业务转型，基于买卖广告流量的精准营销业务的特点是交易量大，从而营业收入高，而软件开发及技术服务的公告编号：2019-022 17 特点是项目毛利高但营业收入不及类贸易的精准营销业务。2、营业成本 2018 年比 2017 年营业成本减少 80,699,807.09 元，下降了 85.02%，主要原因是公司业务转型，报告期内主要收入来源于基于大数据、互联网金融安全和区块链应用技术的定制化软件技术开发和服务等业务，该业务基于公司商业模式好所处行业的技术优势领先，公司开发的标准化软件平台的基础上为客户的需求提供定制产品，每个项目所支出的单独开发成本较低，从而降低了成本提高了毛利。4、管理费用 2018 年比 2017 年管理费用减少 3,412,480.88 元，下降了 45.36%，主要原因是主要原因是管理团队人员薪酬减少及优化管理流程节省了不必要支出。5、研发费用 2018 年比 2017 年研发费用减少 5,120,794.48 元，下降了 86.31%，主要原因是新管理团队掌握最新开发技术，多年来积累了大量成熟模块，大幅减少了开发周期和开发成本,同时也降低了技术人员薪酬支出。6、销售费用 2018 年比 2017 年销售费用减少 5,584,505.56 元，下降了 99.29%，主要原因是长年的客户积累而形成的稳定的客户源，以及新的业务不需要专门的销售团队所致。7、资产减值损失 2018 年比 2017 年资产减值损失增加 7,149,928.02 元，上升了 2939.58%，主要原因是由于利用闲置自有资金购买的部分证券类投资产品因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易，计提了全额减值。8、营业外支出 2018 年比 2017 年营业外支出增加 171,380.31 元，上升了 49,216.1%，主要原因是固定资产处置。9、其他收益 2018 年比 2017 年其他收益减少 2,400,228.08 元，下降了 65.06%，主要原因是公司前期政府补助陆续收到剩余款项。10、投资收益 2018 年比 2017 年投资收益减少 147,248.34 元，下降了 99.83%，主要原因是上年购买理财产品到期，18 年未继续购买。11、营业利润和净利润 2018 年比 2017 年营业利润和净利润分别减少 16,760,744.81 元和 14,115,007.22 元，分别下降了66.72%和 63.15%，主要原因是公司的业务开展模式整体发生变化，在公司新旧业务转型期间，新的业务模式和收入还未完全支撑公司整体营业收入和净利润的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,222,553.90 135,170,098.54-75.42%其他业务收入-主营业务成本 14,217,942.68 94,917,749.77-85.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公告编号：2019-022 18 软件开发收入 29,750,787.48 89.55%0 0%广告收入 3,471,766.42 10.45%135,170,098.54 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因行业变化和公司战略调整，报告期内，公司主营业务发生了变化，公司所处行业由互联网信息服务业转变为软件开发业，主营业务和产品由“通过自主研发的极限云广告网络平台（XAD Yun）和 X-Mobi平台为客户提供互联网广告精准营销服务。”变更为“基于公司所开发标准化大数据、互联网金融安全和区块链平台产品，根据客户需求进行的半定制化软件技术开发和技术服务利用计算机软件开发技术和软件开发项目管理理论，为客户提供软件定制开发服务及后续实施服务、技术支持服务等服务”，整体商业模式也发生了改变，公司的收入来源由广告收入变更为软件开发收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Distributed Tranding Systerm Inc 6,943,100.00 20.90%否 2 NYC IMPORT-EXPORT Sole Co.,Ltd 6,885,400.00 20.73%否 3 博康智能信息技术有限公司北京海淀分公司/新智认知数据服务有限公司 6,539,622.50 19.68%否 4 ACEP Pty Ltd 3,860,000.00 11.62%否 5 易联时空（北京）科技有限公司 2,122,641.45 6.39%否 合计合计 26,350,763.95 79.32%-博康智能信息技术有限公司北京海淀分公司与新智认知数据服务有限公司属于同一控制客户，在披露时已合并计算。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京瑞克博云科技有限公司 5,232,000.00 36.8%否 2 上海萱胜信息科技中心 4,800,000.00 33.76%否 3 北京百川互动广告有限公司 1,930,000.00 13.57%否 4 上海牧沛信息科技有限公司 1,000,000.00 7.03%否 5 上海勤开网络科技有限责任公司 400,000.00 2.81%否 合计合计 13,362,