839588_2018_万诚科技_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-005 证券代码：839588 证券简称：万诚科技 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 万诚科技 NEEQ:839588 张家港万诚科技股份有限公司 Zhangjiagang Wancheng Technology Co.,Ltd.张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司荣获“华晨汽车 2017年度品质卓越奖”称号。2018 年 5 月，公司顺利完成了 2017 年年度权益分派。以公司总股本 35,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.20 元人民币现金。本次权益分派体现了公司与股东共同发展、共享收益的理念，有助于增强股东信心，激励公司稳步朝前发展。2018 年 12 月，公司通过奇瑞汽车、比亚迪汽车供应商体系审核，进入其供应商体系名录。张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司、万诚科技 指 张家港万诚科技股份有限公司 常兴机电 指 张家港市常兴机电有限公司，系公司实际控制人控制 的企业 公司章程 指 张家港万诚科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 江淮汽车 指 安徽江淮汽车集团股份有限公司及其附属和全部关联 公司，为公司客户 众泰汽车 指 浙江众泰汽车制造有限公司，为公司客户 华晨汽车 指 华晨汽车集团控股有限公司，为公司客户 北京汽车 指 北京汽车股份有限公司，为公司客户 江铃福特 指 江铃重型汽车有限公司，为公司客户 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许锃、主管会计工作负责人李娟及会计机构负责人（会计主管人员）李娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 2018 年度公司前五大客户的销售收入占当期的营业收入的比重为 98.68%，客户集中度较高，主要是因为公司的重要客户为国内知名的整车厂商，是公司经过多年积累，以高质量的产品和全方位的服务通过市场化竞争而争取来的。这些客户的产品需求量较大且经营较为稳定，与其保持长期合作关系有利于促进公司业务的持续稳定发展。但是，一旦公司与这些优质客户的合作关系发生不利变化，公司的盈利水平也将受到明显的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家港万诚科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiagang Wancheng Technology Co.,Ltd.证券简称 万诚科技 证券代码 839588 法定代表人 许锃 办公地址 张家港市杨舍镇长兴路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李娟 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0512-58133630 传真 0512-58236007 电子邮箱 lijuan_ 公司网址 http:/www.wancheng- 联系地址及邮政编码 张家港市杨舍镇长兴路 18 号 215600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造（C3660）主要产品与服务项目 汽车玻璃升降器的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 许锃 实际控制人及其一致行动人 许锃、许凤良 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205827514222208 否 注册地址 张家港市杨舍镇长兴路 18 号 否 注册资本（元）35,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 束哲民、曹建军 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 8 第三节第三节 会计数会计数据和据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,517,906.59 140,457,654.20-41.25%毛利率%17.28%23.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,213,068.64 11,794,620.87-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,517,446.19 10,327,415.90-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.36%20.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.89%17.89%-基本每股收益-0.12 0.33-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 90,311,131.70 128,221,625.92-29.57%负债总计 36,978,111.87 66,379,537.45-44.29%归属于挂牌公司股东的净资产 53,333,019.83 61,842,088.47-13.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.73-13.87%资产负债率%（母公司）40.95%51.77%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.75 1.54-利息保障倍数-14.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,630,692.03 6,572,870.60 61.74%应收账款周转率 1.51 2.43-存货周转率 2.72 3.37-张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-29.57%-2.76%-营业收入增长率%-41.25%-6.89%-净利润增长率%-135.72%6.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,800,000 35,800,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 359,400.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-1,153.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 358,246.11 所得税影响数 53,868.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 304,377.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 11,856,904.76 5,231,702.98 研发费用 6,625,201.78 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家集同步开发设计、试验检测、装配制造于一体的专业化汽车零部件配套企业，是国内优秀的汽车玻璃升降器制造企业。公司具有领先的技术研发能力，并与江苏大学展开技术合作，研发新产品与新技术，拥有领先于行业的技术水平，通过自主研发已取得 23 项专利，其中发明专利 2 项，并通过成果转化都已应用到公司主要产品中。公司主要客户有江淮汽车、众泰汽车、华晨汽车、北汽集团、江铃汽车等主机厂，今年成功进入奇瑞汽车、比亚迪汽车主机厂供应商名录。公司长期为客户提供优质的汽车玻璃升降器等产品。公司在生产经营中以销定产，产销分离，主要采取直销的销售模式开拓业务，收入来源主要为汽车玻璃升降器销售收入。报告期内至本报告出具之日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年初制定的年度经营计划，认真履行和落实各项决策，完善激励机制，实行绩效管理，持续完善公司法人治理体制，继续建立和完善公司的内部控制制度，优化市场销售结构，稳固现有市场，进一步开拓外部市场，坚持以市场需求为导向，专注于公司主营业务，打造汽车玻璃升降器技术自主品牌，竞争方式逐渐从价格竞争向技术竞争、品牌竞争转变。坚持开拓创新，坚持优化服务，不断拓展市场份额，并通过实现科学管理，进一步增强竞争力，报告期内，公司开拓了奇瑞汽车和比亚迪汽车两个新客户。张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 12 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 90,311,131.70 元，较上期末减少 37,910,494.22 元，减幅 29.57%；公司负债总额为 36,978,11.87 元，较上期末减少 29,401,425.58，减幅 44.29%。主要变动原因详见本节（三）财务分析 1、资产负债结构分析。公司净资产总额为 53,333,019.83 元，较上期末减少 8,509,068.64 元，减幅 13.76%，主要因公司净利润-4,213,068.64 元，向股东分配现金股利 4,296,000.00 元。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 82,517,906.59 元，较上期减少 57,939,747.61 元，降幅 41.25%；营业成本 68,258,187.18，较上期减少 38,774,339.29，降幅 36.23%，收入成本下降主要原因为自主品牌汽车配件市场低迷，本年销售订单大幅缩水。营业成本的减少幅度小于营业收入的减少幅度是因为主要客户众泰汽车制造、众泰新能源、杭州益维要求公司 1-10 月销售额打 85 折，导致公司本年营业收入额外减少350 万。报告期内，公司实现净利润-4,213,068.64 元，较上期减少 16,007,689.51 元，减幅-135.72%。上述变动具体原因详见本节（三）财务分析。3、现金流量方面 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流入 10,630,692.03 元，较上期增加净流入4,057,821.43 元；净利润为-4,213,068.64 元，较上期减少 16,007,689.51 元，经营活动产生的现金流净额与净利润差异为 14,843,760.67 元。公司投资活动产生的现金流量净额为净流出 3,162,723.14 元，较上期减少净流出 1,018,259.74 元；公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出 5,341,109.67，较上期增加净流出 747,588.20 元。详细分析见本节（三）现金流量分析。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 全球贸易环境复杂、中国宏观经济下行压力加大，据数据显示，2018 年，国内广义乘用车累积销量2272 万辆，同比下滑 6%，逾 20 年来首次年度下跌。目前，中国汽车产业已从快速成长期步入平稳成熟期，正处于从量到质的转型升级阶段，销量低速增长的结构性市场状况已成为产业发展制约。不过，尽管汽车市场整体遇冷，但国内新能源汽车市场却仍保持高速增长。根据乘联会公布的数据，2018 年，新能源乘用车批发销量 100.8 万辆，同比增长 88.5%，高于 2017 年增速。2018 年新能源汽车张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 13 良好的销量表现主要是政策务实和企业努力的结果。其中，自主品牌传统车企与新势力车企均表现优秀。汽车零部件产业是支撑汽车行业持续稳步发展的前提和基础。随着经济和全球一体化进程的推进，汽车零部件产业在汽车工业体系中的地位不断提高，受传统汽车市场低迷拖累，汽车零部件企业出货承压，零部件企业与优质客户绑定和深化合作能够缓解行业下滑带来的业绩下滑。注数据来源自全国乘用车市场信息联席会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,628,250.46 2.91%501,391.24 0.39%424.19%应收票据与应收账款 37,208,538.34 41.20%69,372,883.96 54.10%-46.36%存货 19,283,177.09 21.35%30,558,250.29 23.83%-36.90%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,801,681.25 24.14%22,769,584.41 17.76%-4.25%在建工程 短期借款 18,000,000.00 19.93%18,000,000.00 14.04%长期借款 预付款项 1,669,776.66 1.85%40,087.61 0.03%4,065.32%无形资产 3,306,256.61 3.66%2,255,441.85 1.76%46.59%应付票据及应付账款 16,152,052.48 17.88%45,174,438.16 35.23%-64.24%资产总计 90,311,131.70 128,221,625.92 -29.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金 2,628,250.46 元，余额较上年期末的 501,391.24 元增加 2,126,859.22 元，增幅为 424.19%，主要原因为应收票据期末贴现，以及公司加大应收账款催收力度，应收账款资金回款增加。2、报告期末，应收票据与应收账款较上年期末减少 32,164,345.62 元，降幅为 46.36%，主要原因为：（1）公司加大催款力度，应收账款及时回款，较上期减少 26,874,345.62 元。（2）公司使用承兑汇票支付供应商货款，以及公司将承兑汇票进行贴现，应收票据较上期末减少5,290,000.00 元。张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 14 3、报告期末，预付款项 1,669,776.66 元，较上年期末增加 1,629,689.05 元，主要原因为公司支付给张家港润德汽车部件有限公司的模具开发费用未到结算期所致。4、报告期末，存货较上期减少 11,275,073.20 元，主要原因为销量下降，同时公司加强库存管理，确定了安全库存数量和合理的库存结构，减少了不必要的库存数量。5、报告期末，无形资产 3,306,256.61 元，较上年期末 2,255,441.85 元增加了 1,050,814.76 元，主要原因为公司提升管理水平上线了 ERP 和 PLM 管理系统软件所致。6、报告期末，应付票据及应付账款16,152,052.48元，较上年期末45,174,438.16元降低了29,021,295.68元，主要原因为存货库存减少以及支付供应商到期货款所致。2.2.营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 82,517,906.59-140,457,654.20-41.25%营业成本 68,258,187.18 82.72%107,032,526.47 76.20%-36.23%毛利率%17.28%-23.80%-管理费用 4,855,882.38 5.88%5,231,702.98 3.72%-7.18%研发费用 4,733,481.73 5.74%6,625,201.78 4.72%-28.55%销售费用 7,796,763.47 9.45%6,382,175.77 4.54%22.16%财务费用 1,913,050.38 2.32%1,907,643.93 1.36%0.28%资产减值损失-361,908.99-0.43%192,054.41 0.14%-288.44%其他收益 359,400.00 0.44%1,657,800.00 1.18%-78.32%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-11,385.10 0.008%-汇兑收益-营业利润-5,012,526.95-6.07%13,864,709.25 9.87%-136.15%营业外收入 306.00 0.0004%57,816.00 0.04%-99.47%营业外支出 1,459.89 0.002%877.60 0.0006%66.35%净利润-4,213,068.64-5.11%11,794,620.87 8.40%-135.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期末，营业收入为 82,517,906.59 元，较上年度 140,457,654.20 元减少 57,939,747.61 元，降幅 41.25%，主要因为：（1）18 年度经济疲软，消费能力下降，导致整体汽车市场销量下滑订单减少，且公司配套的汽车张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 15 厂是国内自主品牌，销量下滑更加严重；（2）部分汽车厂家提出了降价要求，其中众泰汽车要求公司一至十月份的销售额进行折让导致营业收入降低 3,500,000.00 元。2、报告期内，营业成本为 68,258,187.18 元，较上年度 107,032,526.47 元降低 38,774,339.29 元，营业成本的减少幅度小于营业收入的减少幅度，主要原因为自主品牌汽车配件市场低迷，本年销售订单大幅缩水，收入成本同步下降。此外，主要客户众泰汽车制造、众泰新能源、杭州益维要求公司 1-10 月销售额打 85 折，导致公司本年营业收入额外减少 350 万。3、报告期末，毛利率为 17.28%，较上年度减少 6.52 个百分点，主要原因系销售额下降，折让增加，且销量下降导致成本的规模效应下降所致。4、报告期末，管理费用为 4,855,882.38 元，较上年度 5,231,702.98 元减少了 375,820.60 元,主要原因为：（1）因生产和销量的下降，管理人员年终奖等薪资也较上年下降 154,716.83。（2）为节省成本减少开支，办公费用 192,823.43 元较上年 281,647.17 元减少了 88,823.74 元。5、报告期末，研发费用为 4,733,481.73 元，较上年度 6,625,201.78 元减少 1,891,720.05 元，主要原因为：（1）研发折旧下降系研发范围内的专用的固定资产折旧减少。（2）研发检验费下降系研发项目前期投入较多，本年投入较少，另外本年度新开发的项目还在设计阶段未进入试制阶段。6、报告期末，销售费用为 7,796,763.47 元，较上年度 6,382,175.77 元增加了 1,414,587.70，主要原因为：（1）因生产和销量下降，销售人员薪资受销售业绩影响较上年下降了 42,555.65 元。（2）因采购量下降，运输费用为 1,376,963.32 元，较上年度 1,844,907.60 元减少了 467,944.28 元。（3）为节省成本，办事处费用较上年度减少了 77,972.75 元。（4）质量保证金为 4,720,228.43 元，较上年度 2,647,382.17 元增加了 2,072,846.26 元，主要原因为以前年度的销售在本年发生的索赔较上年增加所致。7、报告期内，资产减值损失为-361,908.99 元，主要原因为应收账款大幅减少，坏账相应减少。6、报告期，其他收益为 359,400.00 元，较上年度 1,657,800.00 元减少 1,298,400 元，主要原因为上年度收到政府新三板挂牌补助 1,100,000.00 元所致。7、报告期末，营业利润为-3,385,151.58 元，主要原因为随着营业收入的降低，毛利率的降低所致。张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 16 报告期末，净利润为-4,213,068.64，较上年度 11,794,620.87 元降幅为-135.72%，主要原因为（1）随着营业收入减少，毛利润相应减少；（2）由于固定费用开支并未减少，费用降幅小于毛利降幅；（3）因上年挂牌新三板收到政府补助，本年无挂牌补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 81,790,607.74 138,751,686.30-41.05%其他业务收入 727,298.85 1,705,967.90-57.37%主营业务成本 68,258,187.18 107,032,526.47-36.23%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玻璃升降器 81,790,607.74 99.12%138,751,686.30 98.79%其他类 727,298.85 0.88%1,705,967.90 1.21%小计：82,517,906.59 100%140,457,654.20 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：玻璃升降器收入本期较上期减少 56,961,078.56 元，主要因为 2018 年整体汽车市场销量下滑，公司配套的主机厂销量大量下滑所致。其他业务收入主要为公司提供设计开发服务以及销售的废料收入、房屋出租收入等。报告期内，其他业务收入较上年减少 978,669.05 元，主要原因为公司为江铃汽车股份有限公司提供设计服务，收入的服务费较上年度减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽江淮汽车股份集团有限公司 39,390,734.04 47.74%否 2 浙江众泰汽车制造有限公司 23,157,373.74 28.06%否 3 华晨汽车集团控股有限公司 12,087,458.70 14.65%否 4 北汽（镇江）汽车有限公司 6,276,050.66 7.61%否 5 江铃重型汽车有限公司 509,179.00 0.62%否 合计合计 81,420,796.14 98.68%-张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 17(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海博邦汽车技术有限公司 15,746,134.98 23.90%否 2 上海呈堡机电科技有限公司 7,839,949.36 11.90%否 3 宁波精成电机有限公司 5,690,569.98 8.64%否 4 上海博泽电机有限公司 5,451,607.97 8.27%否 5 张家港润德汽车部件有限公司 5,290,081.17 8.03%否 合计合计 40,018,343.46 60.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本本期金额期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,630,692.03 6,572,870.60 61.74%投资活动产生的现金流量净额-3,162,723.14-4,180,982.88 筹资活动产生的现金流量净额-5,341,109.67-4,593,521.47 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流入 10,630,692.03，较上期增加净流入4,057,821.43 元，主要原因为：（1）报告期内，因为收入下滑，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 5,900,157.65 元；因买卖商品及服务较上期减少，使得购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少 6,467,969.63 元。（2）报告期内，收到政府补助 359,400.00 元，上年度收到政府补助为 1,657,800.00 元，使得本期收到与其他经营活动相关的现金较上年减少 1,518,159.79 元；报告期内，支付的研发投入较上期减少1,026,050.84 元，同时受销量影响相关付现费用相应下降，使得支付其他与经营活动有关的现金较上年减少 2,106,022.82 元；（3）支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少 880,414.40 元，主要原因为生产和销售下降，导致工人相应减少，销售人员薪资受销售业绩影响较上年下降，管理人员年终奖等薪资也较上年下降。（4）支付的各项税费较上期减少 2,021,732.02 元，主要原因为营业收入的减少，附加税相应减少，本年亏损，无需缴纳所得税。2、经营活动现金流量净额 10,630,692.03 元，净利润-4,213,068.64 元，差异的原因：（1）报告期内，资产减值损失计提、固定资产折旧计提、无形资产摊销及长期待摊费用等非付现成本为 3,082,406.78 元；（2）报告期内，财务费用发生 1,043,297.17 元；（3）报告期内，存货减少 10,979,203.87 元、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 18 的产生的现金流量的金额为-1,100,158.61 元。3、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为净流出 3,162,723.14 元，较上期减少净流出1,018,259.74 元，主要原因本期购建固定资产、预付设备款较上期减少 1,032,789.65 元。4、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出-5,341,109.67 元，较上期增加净流出747,588.20 元，主要原因为因本期向股东进行利润分配、支付利息较上期增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”6,625,201.78 元，减少“管理费用”6,625,201.78 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 19 际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度财务报表和现金流量表无影响。(2)企业自行变更会计政策 本期公司无会计政策变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。1、盈利能力方面 2018 年公司毛利率为 17.28%，较去年同期略有下降，公司盈利能力略有降低。2、偿债能力方面 2018 年末公司流动比率为 1.75，比 2017 年末 1.54 增加 0.21 个百分点，说明公司的短期偿债能力逐渐改善；2018 年末公司资产负债率为 39.14%，较期初 51.77%下降 12.63 个百分比，公司的长期偿债能力逐渐得到改善。3、现金流量方面 报告期内，公司经营活动现金流状况得到较大改善，经营活动现金流净额为 10,630,692.03 元，同时公司有效利用短期借款，为持续经营提供了资金保障。张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 20 综上，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高的风险 报告期内，2017 年、2018 年公司前五大客户的销售收入占销售总额的比重分别为 99.12%、98.78%；从上述情况分析，公司客户集中度相对较高，公司主要客户为国内外知名的汽车主机厂，并建立了长期稳定的合作关系。但公司客户相对集中。如果未来公司与主要客户的合作关系出现不利变化或客户需求量发生变动，可能对公司经营业绩产生不利影响。风险对策：公司将在不断加强维护与现有客户合作的同时，积极开拓新客户新市场。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 张家港万诚科技股份有限公司 2018 年度报告 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以详情（如事项存在选择以下表格填列）下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,200,000.00 306,066.33 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、