839012_2018_东舟船舶_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 东舟船舶 NEEQ:839012 无锡市东舟船舶设备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年公司知识产权获取明细年公司知识产权获取明细 发明专利：发明专利：序号 专利名称 专利号 授权时间 1 转动式可拆卸海洋探测用鳍板系统 ZL201611228852.1 2018-06-05 2 电液式两用操作手柄 ZL201611193213.6 2018-06-15 实用新型专利：实用新型专利：序号 专利名称 专利号 授权时间 1 船用固定式减摇鳍止动器固定结构 ZL201721373660.X 2018-06-01 2 月池系统提升器安全装置 ZL201721365014.9 2018-06-05 3 船用非收放式减摇鳍的摇臂结构 ZL201721365221.4 2018-06-05 4 A60 单扇钢质门 ZL201721365481.1 2018-08-21 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东舟船舶、本公司、公司 指 无锡市东舟船舶设备股份有限公司 主办券商 指 东北证券股份有限公司、东北证券 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 无锡市东舟船舶设备股份有限公司章程 股东大会 指 无锡市东舟船舶设备股份有限公司董事会 董事会 指 无锡市东舟船舶设备股份有限公司监事会 监事会 指 无锡市东舟船舶设备股份有限公司监事会 元、万元 指 人名币元、人名币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋勇荣、主管会计工作负责人戴晓丽及会计机构负责人（会计主管人员）王丹凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场开拓风险 公司产品受航运业、远洋运输、海工船舶制造等行业的影响较 大，同时公司下游客户受整体宏观经济环境的影响也较大。因 为船舶行业大环境受到影响从而导致公司产品需求减少营业收 入下滑。另外，公司近年来致力于布局各类船舶液压门、舵系 产品、船用门窗、减摇装置以及其他船用设备，研究开发新产 品已成功进入国内知名船舶制造商的供应商名录。但目前公司 各项产品在细分市场上也面临一些竞争，如不能及时开拓市场，形成稳定的销售，公司的营业收入将可能出现下降。控制权集中风险 控股股东、实际控制人戴娟丽女士与宋勇荣先生系母子关系，为一致行动人，二者合计持有公司 3，512.60 万股份，占总股本 70.00%，为公司共同实际控制人，且宋勇荣先生担任公司董 事长兼总经理，控制权比较集中，实际控制人对公司的生产经 营决策可产生重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的控 制权，对公司的生产经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正常经营带来风险。人力成本上升的风险 近年来，劳动力供求的结构性矛盾及老龄化加速导致劳动力成 本进入上升阶段，我国加工制造业的劳动力成本优势正在逐步 消失 本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡市东舟船舶设备股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Dongzhou Marine Equipment Co.,Ltd 证券简称 东舟船舶 证券代码 839012 法定代表人 宋勇荣 办公地址 无锡市东北塘街道农石路 22 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘杲 职务 董事会秘书 电话 0510-8377 8600 传真 0510-8377 1228 电子邮箱 W 公司网址 http:/ 无锡市东北塘街道农石路 22 号 邮编：214191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 12 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C37 铁路、船舶、航空、航天和其他运输设备制造业-C373 船舶设备制造-C3734 船用配套设备制造 主要产品与服务项目 各类船舶用液压门、舵系产品、船舶用门窗等舾装件、减摇装置以及其他设备的研发、生产、销售及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 戴娟丽、宋勇荣 实际控制人及其一致行动人 戴娟丽、宋勇荣 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202006282755606 否 注册地址 无锡市东北塘街道农石路 22 号 否 注册资本（元）50,180,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 管国伟、钱文贤 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 公司与原主办券商东吴证券于2017年12月28日签署了无锡市东舟船舶设备股份有限公司与东吴证券股份有限公司之解除持续督导协议。同日，公司与东北证券签署了无锡市东舟船舶设备股份有限公司与东北证券股份有限公司之持续督导协议。本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第一届董事会第七次会议和2017 年第三次临时股东大会审议表决通过。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2018 年1 月12 日出具了关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自2018 年1月12日起生效。自2018年1月12日起，由东北证券担任本公司主办券商并履行持续督导义务。六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 8 日，第一届董事会第十一次会议审议通过关于聘任吴怡涛女士为董事会秘书的议案，吴怡涛女士在报告期后被任命为董事会秘书。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,343,606.68 99,143,467.48 14.32%毛利率%30.37%37.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,980,238.21 6,128,944.43-18.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,376,093.73 739,653.16 356.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.11%2.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.43%0.03%-基本每股收益 0.10 0.12-16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 293,332,909.99 291,351,484.85 0.68%负债总计 76,616,224.11 57,897,852.18 32.33%归属于挂牌公司股东的净资产 216,716,685.88 233,453,632.67-7.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.32 4.65-7.10%资产负债率%（母公司）25.56%19.79%-资产负债率%（合并）26.12%19.87%-流动比率 2.4067 2.7846-利息保障倍数 6.91 12.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,633,923.47-4,483,608.78-70.26%应收账款周转率 1.22 2.57-存货周转率 1.23 3.52-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.68%-10.2%-营业收入增长率%14.32%-25.23%-净利润增长率%-18.74%-59.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,180,000 50,180,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,864.60 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,208,502.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,534,047.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-857,833.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,887,580.55 所得税影响数 283,436.07 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,604,144.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 -10 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 8,787,950.00 应收账款 77,070,884.91 应收票据及应收账款 85,858,834.91 应付票据 265,000.00 应付账款 32,317,911.13 应付票据及应付账款 32,582,911.13 管理费用 28,397,552.89 19,163,064.85 研发费用 9,234,488.04 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于船用配套设备制造行业，公司为高新技术企业，公司具有突出的研发实力和技术关键资源 要素，目前公司共拥有多项发明专利和多项实用新型专利。公司技术优势突出，公司参与制定并发布了 襟翼舵通用技术条件（证书编号：CB/T 4274-2013）、液压铰链式防火水密门（证书编号：CB/T 4273-2013）的行业标准，同时，液压铰链式防火水密门（证书编号：ISO 17941）也成为国际标准。公司生产的液压铰链式防火水密门在“981 石油钻井平台”项目上获得国家科技进步特等奖 1 项。公司防 火水密舱口盖、上开式液压水密门、大型液压风雨密舱口盖、船用液压风雨密艏门、A60 级耐火开启矩 形窗、船用液压舷侧门、船用高强度风雨密电动卷帘门、高效节能环保型鱼尾舵、节能高升力舵、船用 液压滑动式水密门等多项产品被江苏省科技厅认定为高新技术产品。公司利用技术关键资源要素，生产出了各类船舶用液压门、舵系产品、船舶用门窗等舾装件、减摇 装置以及其他设备。公司面向的下游客户为船舶生产制造厂商，公司的主要客户为知名船舶生产制造企 业，公司通过直接销售的方式将产品销售给下游客户以实现盈利。报告期内，公司商业模式较上年无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，面对国内外错综复杂的经济形式和依旧严峻的市场环境，在公司董事会的领导下，公 司管理层认真贯彻公司各项工作部署和安排，坚持做稳主业、坚持效益导向、坚持强化管理、坚持质量 至上，全面推进产品质量升级战略，各项业务推进状况较好。公司加强产品成本管控和管理，不断改进产品生产工艺，生产过程中的物料消耗和费用分摊有所 减少，生产成本有所降低。公司营业成本较上期有所减少。(二二)行业情况行业情况 目前，我国处于“十三五”时期的大有作为的重要的战略机遇期，公司将适应经济发展新常态，坚持 改革创新、开放合作、调整结构、持续发展的工作方针，以提高发展质量和效益为中心，以结构调整为 重点，以创新为工作核心，坚决打赢提质增效和转型发展攻坚战。围绕公司目标任务，2019 年公司将12 重点做好以下几项工作：1、全力以赴保证设备交货期，实现公司整体业绩目标；2、不断开拓新的市场；3、加大研发投入，加快产品结构调整和产品升级；4、加快风险防控；5、狠抓成本控制，强化安全质 量和技术创新；6、稳步推进人才队伍建设。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,095,909.63 4.12%12,085,799.77 4.15%0.08%应收票据与应收账款 89,155,819.93 30.39%85,858,834.91 29.47%3.84%存货 69,963,873.32 23.85%55,863,864.52 19.17%25.24%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 47,365,704.36 16.15%53,748,633.66 18.45%-11.88%在建工程-短期借款 25,000,000.00 8.52%2,000,000 0.69%1,150%长期借款-预付款项 2,046,498.40 0.70%1,669,175.89 0.57%22.61%其他应收款 1,032,507.34 0.35%655,415.48 0.22%57.53%其他流动资产 10,099,619.32 3.44%1,005,168.90 0.35%904.77%可供出售金融资产 39,142,800.00 13.34%58,788,900.00 20.18%-33.42%无形资产 20,683,382.60 7.05%21,239,989.60 7.29%-2.62%商誉 419,982.12 0.14%-100%长期待摊费用 6,288.00 0.002%15,720.00 0.01%-60.00%应付票据及应付账款 34,412,787.19 11.73%32,582,911.13 11.18%5.62%其他应付款 1,787,578.16 0.61%1,985,824.12 0.68%-9.98%递延所得税资产 1,740,507.09 0.59%0 0%100%预收款项 8,342,048.86 2.84%14,772,367.42 5.07%-43.53%应付职工薪酬 4,315,820.40 1.47%2,792,333.23 0.96%54.56%应交税费 2,757,989.50 0.94%2,297,115.74 0.79%20.06%递延所得税负债 1,467,300.54 0.50%-100%资产总计 293,332,909.99 291,351,484.85 0.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：13 1、递延所得税资产：2018 年末比 2017 年增加 100%，主要原因是应收账款多计提坏账准备金。2、短期借款：2018 年末比 2017 年增加 1150%，主要原因是银行借款增加。3、递延所得税负债：2018 年末比 2017 年减少 100%，主要原因是可供出售金融资产公允价下降。4、其他流动资产：2018 年末比 2017 年增加 904.77%，主要原因是有待抵扣增值税进项形成的。5、可供出售金融资产：2018 年末比 2017 年减少 33.42%，主要原因是金融资产市值下降。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 113,343,606.68-99,143,467.48-14.32%营业成本 78,921,946.97 69.63%61,979,293.24 62.51%27.34%毛利率%30.37%-37.49%-管理费用 14,816,267.68 13.07%19,163,064.85 19.33%-22.68%研发费用 6,545,233.30 5.77%9,234,488.04 9.31%-29.12%销售费用 4,865,578.24 4.29%4,961,081.29 5.00%-1.93%财务费用 407,635.81 0.36%647,235.41 0.65%-37.02%资产减值损失 2,143,431.00 1.89%484,401.53 0.49%342.49%其他收益 1,208,502.00 1.07%2,621,681.00 2.64%-53.90%投资收益 1,534,047.94 1.36%1,541,650.68 1.55%-0.49%公允价值变动收益-资产处置收益 2,864.60 0.002%-汇兑收益-营业利润 6,512,866.25 5.75%4,921,526.82 7.03%-6.58%营业外收入 216,709.16 0.19%2,102,574.06 0.05%310.64%营业外支出 1,074,543.15 0.95%14,484.64 0.01%7,318.50%净利润 4,980,238.21 4.39%6,128,944.43 6.18%-18.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入为 113343606.68 元，较上年同期增加 14.32%，主要原因是客户订单增多，销售增加。2、营业成本：报告期内，主要原因是销售增多利润低，原材料成本增加，增加比例 27.34%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 14 主营业务收入 113,221,192.88 98,977,890.55 14.39%其他业务收入 122,413.80 165,576.93-26.07%主营业务成本 78,921,946.97 61,979,293.24 27.34%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%船舶附件 113,221,192.88 99.89%98,977,890.55 99.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司销售收入较上年有所上升，主要销售人员团结一致接单金额比去年多，所以公司销售收入有所上升。报告期内，公司的收入构成未发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 招商局重工（江苏）有限公司 13,340,105.31 11.77%否 2 中船工业成套物流有限公司 9,513,816.95 8.39%否 3 南京金陵船厂有限公司 7,819,779.00 6.90%否 4 中航威海船厂有限公司 5,523,225.00 4.87%否 5 中船工业成套物流（广州）有限公司 4,654,458.94 4.11%否 合计合计 40,851,385.2 36.04%-报告期内，南京金陵船厂有限公司和中航威海船厂有限公司两家客户未出现在应收账款前五大客户中，主要原因是这两家公司经营状况良好，回款周期较短，在期末之前回收了部分账款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宝鼎科技股份有限公司 6,466,743.81 13.15%否 2 上海楚汇工贸有限公司 6,284,911.05 12.78%否 3 秦皇岛耀华工业技术玻璃有限公司 4,539,868.80 9.23%否 4 江阴市航海电器厂 4,243,656.90 8.63%否 5 无锡市新鑫源工业材料有限公司 2,108,856.35 4.29%否 合计合计 23,644,036.91 48.08%-报告期内，上海楚汇工贸有限公司未出现在应付账款前五大客户中，主要原因是公司与其签订的购销合同要求带款提货，因此应付账款较少。15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,633,923.47-4,483,608.78-70.26%投资活动产生的现金流量净额-9,101,031.12 181,598.60-5,111.62%筹资活动产生的现金流量净额 17,058,096.28-3,611,605.83 572.31%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期金额有所下降主要系公司销售收入虽然增加，但是期末回款较 2017 年减少影响所致。投资活动活动产生的现金流量净额大幅减少主要系理财投资活动的现金期末未收回，本期投资活动现金流入大幅减少。筹资活动产生的现金流量净额增加主要系本期公司借款增加，期末尚未到期，本期筹资活动现金流出较上期大幅减少。本期公司经营活动产生的现金流量为-7,633,923.47 元，本期公司净利润为 4,980,238.21 元，差异较大的原因主要系：本期公司营业收入为 113,343,606.68 元，较上期增加 14.32%，期末应收账款余额为 98,345,336.82 元，较 2017 年期末增加 12.73%，公司销售虽有增加，但是应收账款余额较大，公司回款速度较慢，同时，公司支付货款相对及时。受到上述因素的影响，公司经营活动产生的现金流量较净利润差异较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、无锡市东舟船舶工程有限公司成立于 2012 年 07 月 6 日，注册资本五佰万元整，法定代表宋勇 荣，经营范围是船舶舾装件、船用配套设备的设计、制造、加工、维修、技术服务：自营和代理各类商 品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。公司持股比例为 100%。报告期内，东舟工程公司实现营业收入 6060422.27 元，净利润 960155.09 元。2、无锡市东舟船舶附件有限公司成立于 2014 年 9 月 4 日，注册资本八佰万元整，法定代表宋勇荣，经营范围是船舶舾装件、船用配套设备的设计、制作、加工、技术服务：自营和代理各类商品及技术的 进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后可开展经营活动）。公司持股比例为 100%。报告期内，东舟附件公司发生亏损 54381.19 元。公司报告期内无参股公司 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2015 年 12 月 10 日经过公司临时股东会决议审议通过，同意在不影响公司主营业务的正常发展，并确保 公司经营需求的前提下，利用公司闲置资金购买单笔不超过人民币 1000 万元的理财产品，在上述额度 内，资金可以滚动使用，并授权总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由公司财务部门具体 操作。授权期限为五年，从 2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止。由于通过该决议是在有限公司时 期，履行了规范的审批程序，但当时尚未挂牌，故无法履行公告程序.报告期内，公司全年滚动股买理财产品金额总计 1000 万元，严格按照单笔不超过人民币 1000 万元16 的额 度执行，由总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由公司财务部门具体操作，上述理财产品 共计获得盈利 421890.41 元。截止报告期末，拥有理财投资 1000 万元。报告期内，无衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目及金额：会计政策变更的内容和原因 审批程序 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 本公司自 2018 年 6 月 15 日起执行财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知 本次会计政策变更业经公司董事会审议通过 应收票据 8,787,950.00 应收票据及应收帐款 85,858,834.91 应收账款 77,070,884.91 应付票据 265,000.00 应付票据及应付账款 32,582,911.13 应付账款 32,317,911.13 管理费用 28,397,552.89 管理费用 19,163,064.85 研发费用 9,234,488.04（2）会计估计变更 本报告期无重大会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为企业应该履行的社会责任，做到 对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持有良好的公司经营的独立性。此外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指 标健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳 定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式。因此，公司拥有良好的持续经营能力。本报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场开拓风险 公司产品受船舶制造、航运业、远洋运输等行业的影响较大，与此同时公司下游客户受整体宏观经济环境的影响较大。如果受到整体经济环境影响，下游客户业绩下滑，从而致使公司产品需求 减少而导致营业收入下滑。另外，公司近年来致力于布局各类船舶用液压门、舵系产品、船用门窗、减摇装置以及其他设备，开发出的新产品已成功进入国内知名船舶制造商的供应商名录。但目前公 司各项产品在细分市场上也面临一些竞争，如不能及时开拓市场，形成稳定的销售，公司的营业收 入将可能出现下降。应对措施：针对液压门、舵系产品、船用门窗等各类产品，公司将加大宣传力度，积极开拓新 客户，在与国内主要船舶生产制造商建立供销关系的基础上增加销售，同时，通过提升品牌知名度 增加客户群，不断扩大市场占有率。同时，公司将通过扩大海内外市场，维持销售的稳定性。2、控制权集中风险 控股股东、实际控制人戴娟丽女士与宋勇荣先生系母子关系，为一致行动人，二者合计有公司 3,512.60 万股份，占总股本 70.00%，为公司共同实际控制人，且宋勇荣先生担任公司董事长兼总 经理，控制权比较集中，实际控制人对公司的生产经营决策可产生重大影响。若公司实际控制人利 用其对公司的控制权，对公司的生产经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正常经营 带来风险。应对措施：公司将不断建立并健全科学的法人治理结构，严格按照公司章程、“三会”议事 规则、关联交易及对外担保等管理办法进行公司治理，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行 为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东权益的侵害。3、人力成本上升的风险 近年来，劳动力供求的结构性矛盾及老龄化加速导致劳动力成本进入上升阶段，我国加工制造 业的劳动力成本优势正在逐步消失。公司属于船舶零附件设备加工制造行业，其用工量较大。随着 公司业务规模的发展、公司人员规模的扩大以及用工成本的上涨，公司人力成本逐年上升。未来随 着社会工资水平的上涨以及公司业务规模的扩大，公司面临因用工成本增加及人员规模扩大以致人 工成本上升的风险。应对措施：公司将持续优化劳动力结构，在保证用工质量的前提下，尽量稳定人力成本。未来 随着公司技术逐渐向智能化发展，逐渐减少部分岗位的劳动力投入。18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：2018 年 5 月公司员工纪建设借款 100000 元用于购房，已还 30000 元，尚欠 70000 元，2020 年 12 月31 号前还清。2018 年 5 月公司员工郁龙借款 60000 元用于购房，已还 20000 元，尚欠 40000 元，2020 年 12 月 31 号20 前还清。2016 年公司员工胡玉峰借款 300000 元，用于购房，尚欠 300000 元，同意 2019 年 12 月 31 号前还清。上述对外借款事项对公司无实质性影响。上述员工与公司无关联关系，上述员工借款系根据公司政策提供给员工用于购房的款项，由总经理审批。不够成资金占用。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司实际控制人戴娟丽、宋勇荣母子于 2017 年 4 月 15 日出具了关于避免同业竞争等利益冲 突的承诺函，具体内容如下：“1、截至本承诺函出具之日，本人/本单位并未以任何方式直接或间接 从事与东舟公司及其子公司相竞争的业务，并未拥有从事与东舟公司及其子公司可能产生同业竞争企业 的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。2、本人/本单位在被依法认定为东舟公司的控股股 东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与东舟公司及其子公司相竞争的业务，不 会直接或间接对东舟公司及其子公司的竞争企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资，也 不会以任何方式为东舟公司及其子公司的竞争企业提供任何业务上的帮助。3、本人/本单位承诺，如 从任何第三方获得的任何商业机会与东舟公司及其子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人/本 单位将立即通知东舟公司及其子公司，并将该商业机会让予东舟公司及其子公司。4、如因本人/本单 位违反本承诺函而给东舟公司及其子公司造成损失的，本人/本单位同意全额赔偿东舟公司及其子公司因此遭受的所有损失。5、本承诺函受中国法律管辖，对本人/本单位具有约束力。”公司实际控制人 戴娟丽、宋勇荣母子出具承诺，如公司因部分房产未取得产权证书事项而受到主管部门的处罚，并因此 遭受任何财产性损失的，将一同进行无条件全额连带补偿，相关承诺如下：“本人作为东舟船舶的实 际控制人，现就东舟船舶在取得上述房产的产权证书之前存在的相关风险进行如下承诺：（一）如东舟 船舶因该等房产未取得产权证书事项而受到主管部门的处罚，并因此遭受任何财产性损失的，本人将与 东舟船舶的其他实际控制人一同向东舟船舶进行无条件全额连带补偿。（二）如该等房产因被征收、征 用、拆迁、意外灭失等导致东舟船舶丧失对该等房产的占用和使用并由此产生相应的赔偿或补偿，但因 该等房产未取得产权证书事项使得东舟船舶无法取得产权证书完备情形下的相关赔偿或补偿时，本人将 与东舟船舶的其他实际控制人一同向东舟船舶就相关赔偿或补偿在产权证书完备和未取得产权证书情 形下的差额部分进行无条件全额连带补偿。（三）如在该等房产取得产权证书前，出现其他妨碍或影响 东舟船舶占有、使用该等房产的情形，并使得东舟船舶遭受损失的，本人将与东舟