838981_2018_钜芯集成_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

1 公告编号：2019001 证券代码：证券代码：838981838981 证券简称：钜芯集成证券简称：钜芯集成 主办券商：国联证券主办券商：国联证券 钜芯集成 NEEQ:838981 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 NST Technology CO.,Ltd 年度报告 2018 2 公告编号：2019001 证券代码：证券代码：838981838981 证券简称：钜芯集成证券简称：钜芯集成 主办券商：国联证券主办券商：国联证券 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 8 月 14 日，钜芯集成收到全国中小企业股份转让系统文件，向四家机构投资者定向增发股票 300 万股，每股价格 16 元，募集资金总金额 4800 万元的股份发行方案得到批准。本次募集资金主要用于补充流动资金和拟成立新的子公司。本次定增完成后，将能快速实现公司新产品的量产流片和产业化。2018 年 8 月 28 日，钜芯集成全资子公司重庆钜芯视觉科技有限公司取得工商营业执照。重庆钜芯的成立，是公司为实现公司整体战略布局、加速业务发展、提升公司的市场竞争力的重要环节。公告编号：2019-001 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 23 3 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 32 2 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 33 3 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、钜芯集成 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 国联证券股份有限公司 股东大会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司董事会 监事会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 集成电路设计 指 将系统、逻辑与性能的设计要求转化为具体的物理版图的过程,也是一个把产品从抽象的过程一步步具体化、直至最终物理实现的过程。晶圆 指 单晶硅圆片,由普通硅沙拉制提炼而成,是最常用的半导体材料,按其直径分为 4 英寸、5 英寸、6 英寸、8英寸等规格,近来发展出 12 英寸甚至更大规格。晶圆越大,同一圆片上可生产的芯片数量就多,可降低成本,但要求材料技术和生产技术更高 流片 指 为了验证集成电路设计是否成功,必须进行流片,即从一个电路图到一块芯片,检验每一个工艺步骤是否可行,检验电路是否具备所需要的性能和功能。如果流片成功,就可以大规模地制造芯片;反之,则需找出其中的原因,并进行相应的优化设计上述过程一般称之为工程试作流片。在工程试作流片成功后进行的大规模批量生产则称之为量产流片 封装 指 把硅片上的电路管脚,用导线接引到外部接头处,以便与其它器件连接。它不仅起着安装、固定、密封、保护芯片及增强电热性能等方面的作用,而且还通过芯片上的接点用导线连接到封装外壳的引脚上,这些引脚又通过印刷电路板上的导线与其他器件相连接,从而实现内部芯片与外部电路的连接。通过封装使芯片与外界隔离,以防止空气中的杂质对芯片电路的腐蚀而造成电气性能下降,另一方面,封装后的芯片也更便于安装和运输。布图 指 又称版图设计,集成电路设计过程的一个工作步骤,即把有连接关系的网表转换成芯片制造厂商加工生产所需要的布图连线图形的设计过程。智能双目视觉系统、智能双目 指 是机器视觉的一种重要形式,它是基于视差原理并利用成像设备从不同的位置获取被测物体的两幅图像,公告编号：2019-001 5 通过计算图像对应点间的位置偏差,来获取物体三维几何信息的方法。工业激光产品 指 指激光位移传感器系列、3D 轮廓相机系列等产品。公告编号：2019-001 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄保黔、主管会计工作负责人吴星颖及会计机构负责人（会计主管人员）方新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段,公司管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理结构较为简单,公司治理机制不够健全,治理机制运行中曾存在不规范的情形。自 2016 年 3 月有限公司整体变更为股份公司后,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度等治理制度,建立了较为严格的内部控制体系,逐步完善了法人治理结构。股份公司阶段公司“三会”程序规范、管理层的规范意识也大为提高。但由于股份公司成立的时间较短,管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范的风险。研发风险和市场风险 集成电路设计企业通常面临着新产品研发风险,包括产品规划、研发周期及投入风险。产品规划包括产品路线图、新产品的开发以及功能定位。芯片产品的设计周期通常在两到三年,于是新产品的开发取决于公司对未来两到三年甚至更长期的市场预判,而对未来市场预测的准确性往往存在一定的局限。若未来,公司设计出的芯片产品研发失败,或者不能被市场接受,不能实现量产,则投入的大量的研发资金不能产生效益。此外,研发周期如果过长会导致研发投入大幅增加,增加产品的研发成本,对公司的经营业绩造成不利影响。保持持续创新能力的风险 集成电路设计行业所面对的下游终端市场产品更新换代迅速,因公告编号：2019-001 7 此芯片产品生命周期很短,升级频繁。为了在行业中保持一定的竞争力,集成电路设计公司需要在技术创新及新产品开发方面持续投入,不断创新,开发出市场认可的新产品和升级产品,这样企业才能实现持续成长。若未来,公司无法保持对行业高端人才的吸引力,维持一支具有持续创新能力、良好项目管理能力和敏锐市场判断能力的人才队伍,则可能因研发和创新能力不足导致技术落后、企业发展停滞 供应商依赖风险 公司采用行业内通用的 Fabless 模式,专注于芯片的设计开发,将晶圆加工和封装测试委外给晶圆加工厂和封装测试厂。在晶圆加工和封装测试环节上,公司对下游企业存在一定依赖。由于晶圆加工属于资金及技术高度密集型产业,合适的晶圆加工厂商较少,集中度较高。公司可以引入新的晶圆加工厂,但每家晶圆加工厂工艺技术不同,变更晶圆加工厂,公司和新加工厂至少需要半年的磨合期。因此,公司存在一定的供应商依赖风险。此外,委外加工模式使得公司产品的质量和交付用户时间很大程度上受制于封装测试厂商 税收优惠政策变化风险 公司于 2014 年 11 月 13 日被认定为集成电路设计企业,根据 财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)规定,公司自 2014年度至 2015 年度免征企业所得税,2016 年度至 2018 年度按 25%税率减半征收企业所得税,如果未来政府税收优惠政策发生变化,或公司未来不能持续享受高新技术企业和集成电路企业的优惠税率,将对公司业绩产生一定影响。应收账款较大及回收风险 报告期内,公司应收账款余额较大,占总资产和净资产的比重相对较高。未来随着公司经营规模持续增长,应收账款也可能继续增加。但公司下游客户实力雄厚,信誉良好,公司成立至今未发生过坏账损失。尽管如此,若公司主要客户的经营情况和资信状况发生变化,则可能对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 英文名称及缩写 NST Technology Co.,Ltd.证券简称 钜芯集成 证券代码 838981 法定代表人 黄保黔 办公地址 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高峰 职务 董事会秘书、副总经理 电话 13306175832 传真 0510-85389712 电子邮箱 michaelnst- 公司网址 www.nst- 联系地址及邮政编码 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层(214000)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-655 集成电路设计-6550 集成电路设计 主要产品与服务项目 2.4G 无线射频芯片、光电传感芯片的研发、设计、生产与销售,并根据客户需求为其提供产品下游应用方案的设计服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 0 实际控制人及其一致行动人 黄保黔、石方敏、钱俊谷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202135969286775 否 注册地址 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层 否 公告编号：2019-001 9 注册资本 25,000,000.00 是 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李云松、徐建 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,736,119.71 91,791,326.52-34.92%毛利率%14.81%25.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-656,657.40 13,666,815.51-104.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,923,681.00 11,454,563.91-116.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.74%23.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.16%19.98%-基本每股收益-0.03 0.68-104.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,852,125.53 102,038,493.43 37.06%负债总计 22,311,634.06 37,862,417.46-41.07%归属于挂牌公司股东的净资产 117,279,418.57 64,176,075.97 82.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.69 3.21 46.11%资产负债率%（母公司）17.28%37.11%-资产负债率%（合并）15.95%37.11%-流动比率 5.50 2.39-利息保障倍数-10.38 116.83-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-21,916,395.92 4,012,779.92-646.16%应收账款周转率 1.82 3.27-存货周转率 1.47 2.11-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.06%23.14%-营业收入增长率%-34.92%1.71%-净利润增长率%-106.11%20.27%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-001 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 20,000,000 25.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,766,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 93,980.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-409,664.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,450,915.08 所得税影响数 183,891.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,267,023.60 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司专注于开发芯片及相关应用，为客户提供高效能、低功耗、品质稳定的集成电路产品，同时提供一站式的应用解决方案和现场技术支持服务，使客户的系统性能优异、灵活可靠，并具有成本竞争力。（一）生产模式 公司主要采用行业内通用的 Fabless 的业务模式，专注于集成电路的设计，集成电路的制造、封装、测试的环节多数通过委外方式完成。公司建有成套后端封测加工生产线，掌握独创的封装技术，公司有能力完成光电传感芯片的自主封装和测试。在光电传感芯片系列产品的生产过程中，封装和测试的环节由公司独立完成。2018 年公司建立了智能立体视觉模组的组装和测试产线，采用特殊的工艺，保证了客户的交期和品质。（二）销售模式 公司产品销售以代理商销售为主，直销为辅。公司与代理商的合作全部采用买断的形式。在代理商实现销售后，公司向代理商的客户提供方案设计和技术支持等售后服务。此外，根据一些客户的要求，公司对他们采用直接销售的方式。此外，公司存在部分产品外销的情形。公司产品目前是采用出口佣金代理的方式，公司已经取得进出口经营权，随着外币帐户的开立，将会实现自主进出口。（三）采购模式 公司对外采购主要有晶圆和辅材。辅材包括金丝、塑封料、引线框架和装片胶等。公司采购部门按照代理商预估的市场需求安排采购计划。采购价格基本以市场价格为基础，结合采购量和合作关系，给予合理定价。（四）盈利模式 目前，公司主要通过销售自主研发设计的各类集成电路芯片及其应用产品获取利润。此外，公司也通过自身的技术优势，根据客户需求为其提供产品下游应用方案的设计服务，从而实现收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司经营业绩下滑较多，实现营业收入 5973.61 万元，同比减少 34.92%，营业成本 5089.07万元，同比减少 25.35%，归属于挂牌公司股东的净利润-65.67 万元，同比减少 104.80%。截止 2018 年公告编号：2019-001 13 12 月 31 日，公司总资产 13985.21 万元，较上年同期增长 37.06%，净资产 11754.05 万元，较上年同期增长 83.15%。公司经营活动产生的现金流量净额为-2191.64 万元，同比减少 646.16%。基于上述经营情况的变化主要原因有以下几点：1、从客户需求看，因为中美贸易战等影响,国内外集成电路的需求放缓,客户需求出现较大的下降,尤其是出口为主的客户订单下浮较大,公司的整体销售出现较大的下降；2、从产品应用来看，公司 2.4G 无线射频芯片及光电传感芯片等主营业务因客户需求大幅下降，直接导致公司在该系列产品上的营业收入减少 3084.41 万元；公司智能立体双目视觉芯片系统及模组，智能家居，工业激光产品等主要还是研发和小批量量产阶段，报告期内，未形成公司新的收入增长点；3、从成本上看，公司的代工厂和舰芯片和华润上华科技，在 2018 年 1 月开始针对公司的原料采购进行了价格上调，以及美金对人民币汇率的上升，导致公司购买原辅材料的成本进一步上升；同比 2017年，公司的产品毛利率降低了 10.92%，导致营业利润进一步减少；报告期内，公司的管理费用相比较于上期年末增加了 157.85 万元，主要系员工薪酬增加了 53.60 万元，中介费增加了 24.86 万元，租赁费增加了 24.21 万元，差旅费增加了 31.30 万元。具体为:截至报告期末，公司、全资子公司、控股公司在职员工 83 人，较报告期初增加了 40 人，主要系公司新成立 5 家全资子公司，一家控股公司，导致相关人员增加及相关费用的上升。4、随着公司在新三板市场积累越来越多的经验，公司的规范及制度得到进一步加强，内部工作效率和客户感受进一步提升。报告期内，公司所处行业因为中美贸易战等重大事件的发生而发生重大变化，公司未完成 2018 年全年经营计划和目标。（二）（二）行业情况行业情况 集成电路作为信息产业的基础和核心，是关系国民经济和社会发展的基础性、先导性和战略性产业。集成电路产业按照其产业链可以划分为集成电路设计业、集成电路制造业和集成电路封装和测试业。其中集成电路设计指根据市场需求，进行架构和模块设计，编写硬件和软件代码，并将抽象的产品设计要求转化成特定的元器件组合，最终在芯片上予以实现的过程；集成电路制造指根据设计要求生产制作芯片的过程；集成电路封装是把硅片上的电路管脚用导线接引到外部接头处与其他器件连接，以便与其它器件连接；集成电路测试是将封装好的芯片进行功能验证的过程。（1）集成电路行业的监管体制：我国集成电路行业的主管部门是工信部。工信部负责制订我国集成电路行业的产业政策、产业规划，组织制订行业的技术政策、技术体制和技术标准，对行业的发展方向进行宏观调控。中国半导体行业协会（CSIA）是由全国半导体界从事集成电路、半导体分立器件、半导体材料和设备的生产、设计、科研、开发、经营、应用、教学的单位、专家及其它相关的企、事业单位自愿结成的行业性的全国性的非营利性的社会组织，下设集成电路分会、半导体分立器件分会、封装分会、集成电路设计分会和支撑业分会、MEMS分会共6个分会。工业和信息化部和中国半导体行业协会构成了集成电路行业的管理体系，各集成电路企业在主管部门的产业宏观调控和行业协会自律规范的约束下，面向市场自主经营，自主承担市场风险。公司正处于快速成长时期，需要准确和及时地把握国内外环境和要素条件的变化，紧抓集成电路产业发展机遇，加快企业自身发展，同时做好风险防范，确保公司持续、稳步和健康发展。（2）行业发展对公司的影响 在集成电路设计领域，中国大陆IC 设计业受惠于政府政策支持、技术层次提升以及内需市场广阔，发展非常迅猛。但由于2018年国内外整体环境的变化，根据赛迪智库发布于中国电子报文章IC产线密集落地 工艺深耕成竞争焦点总结和分析：新增产能遭遇应用市场增长放缓 产能利用率势必回落。一方面，手机、PC等传统应用市场增长乏力。2018年，国内计算机产量同比下滑1%，手机产量同比下降4.1%，其中智能手机同比下降0.6%。随着PC应用市场萎缩，4G手机市场逐渐饱和，国内集成电路产业面临市场驱动力变革。另一方面，5G、人工智能等新兴应用市场尚未规模化兴起。2019年至2020年5G正式商用这公告编号：2019-001 14 段期间，将是手机市场青黄不接，同时面临行业大洗牌的时期，整体市场驱动不足也将导致国内市场增长乏力。此外，芯片企业在2018年库存增加同样会造成短时间内制造订单下降。中芯国际财报显示，其产能利用率在2018年第三季度达到94.7%的高峰后，第四季度已经开始回落。目前看来，2019年上半年的应用市场需求偏弱，明显的市场增长点将在第三季度出现，从而有效推动产能利用率回升。产线密集落地后，国内用户无法填补所有新增产能，制造企业需要提前寻找市场，加速融入全球产业供应链，通过向国际用户提供产能实现可持续增长。因此，在2018年，公司的业务也不可避免的出现了一些下滑。（3）行业市场规模 根据中国电子信息产业发展研究院2019 年中国工业和信息化发展形势展望显示，2018 年全球半导体市场的总量仍呈上涨趋势，预估产值达 4779.4 亿美元，同比增长 15.9%，但相比与 2017 年的 21.6%的增幅有所放缓。但由于受到中美贸易战等影响，中国半导体行业增速放缓，个别行业甚至出现倒退。预估 2018 年全年产值为 6574.4 亿人民币，同比增长 21.5%，低于 2017 年的数据。我国拥有全球最大且增长最快的集成电路市场，2019 年，随着国家供给侧改革和调结构、去产能、补短板等一系列政策的实施，以及双创工作的持续深入推进，内需市场活力将进一步释放，国内集成电路产业发展迎来新的机遇。同时，国家集成电路产业投资基金的金融杠杆作用逐步显现，适应产业发展的政策环境和投融资环境基本形成。在政策支持以及市场需求的带动下，我国集成电路产业将继续保持平稳快速的发展态势，有利于公司的稳步发展。（4）应用产品市场规模 报告期内公司主要产品的终端销售客户主要为国内外玩具厂商,消费级无人机厂商，遥控器厂商，智能小家电厂商，智能制造厂商,商用汽车生产和使用厂商、智能医疗领域厂商及 PC 周边设备厂商，如键盘鼠标等；从全球玩具市场和消费类电子分布来看,近年来消费从成熟的欧美地区逐渐延伸至新兴市场,亚洲、南美、澳洲等地玩具消费增长迅速。从智能制造及工业物联网方面来看，2018 年，党中央、国务院高度重视智能制造和工业互联网创新发展，我国工业互联网平台发展呈现出政策体系日益完善、产业协调纵深发展、融合应用创新活跃的良好局面。展望 2019 年，工业互联网平台建设和应用推广向深层次拓展，迈向从中央顶层部署到部省联动推进、从试验验证到规模化应用、从垂直深耕到横向拓展、从企业局部上云到全方位上云、从产业链单点突破到产业链图谱加速完善的新阶段。从公司智能立体双目视觉芯片及其应用的汽车辅助驾驶系统的应用来看，目前有着广泛的应用。交通运输部营运客运汽车安全监控及防护装置政治专项行动方案显示，2019 年全国将会强制推动城市公共汽车电子和“两客一危”车辆安装智能视频监控装置，实现驾驶员不安全驾驶行为的自动识别、自动监控、实时报警等。这也是公司全资子公司重庆钜芯视觉科技有限公司大力发展的项目。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 22,802,497.10 16.30%18,347,037.60 17.98%24.28%公告编号：2019-001 15 应收票据与应收账款 31,153,076.06 22.28%30,215,881.83 29.61%3.10%存货 33,851,870.38 24.21%35,327,980.52 34.62%-4.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,295,371.00 5.93%7,941,748.96 7.78%4.45%在建工程 短期借款 1,400,000.00 1.00%1,250,000.00 1.23%12.00%长期借款 应付票据及应付账款 16,519,227.68 11.81%27,216,255.15 26.67%-39.30%预付款项 5,439,970.20 3.89%1,336,680.56 1.31%306.98%其他应收款 10,231,420.78 7.32%5,307,337.53 5.20%92.78%其他流动资产 18,816,037.12 13.45%52,178.18 0.05%35961.12%无形资产 2,217,349.65 1.59%2,487,039.57 2.44%-10.84%递延所得税资产 991,033.42 0.71%220,108.86 0.22%350.05%其他非流动资产 1,179,999.82 0.84%179,999.82 0.18%555.56%预收款项 1,995,197.10 1.43%319,206.81 0.31%525.05%应付职工薪酬 682,142.12 0.49%164,867.20 0.16%313.75%应交税费 277,972.38 0.20%1,999,922.52 1.96%-86.10%其他应付款 1,437,094.78 1.03%6,910,202.24 6.77%-79.20%资产总计 139,852,125.53-102,038,493.43-37.06%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：较上一年度末增加了445.55万元，主要系银行存款降低了712.09万,具体为2017年12月29日公司收到募集资金576万元，截至2018 年6 月30日本次募集资金使用完毕，主要用途为补充流动资金，支付供应商货款；同时银行承兑保证金降低了245.00万元，具体为公司使用募集资金支付供应商货款，减少了银行承兑汇票开具；结构性存款增加了1400.00万元，具体为公司使用募集资金购买理财产品的余额，截至报告期期末尚未到期。2.应付票据及应付账款：较上一年度末减少了1069.70万元，主要系应付票据减少了490.00万元,具体为公司使用募集资金补充流动资金，支付供应商货款，银行承兑金额减少了490.00万元；应付账款减少了579.70万元，具体为报告期内，实现营业收入5973.61万元，同比减少34.92%，营业成本5089.07万元，同比减少25.35%，公司原辅材料采购及委外加工的货款减少了584.17万元。3.其它流动资产：较上一年度末增加了1876.39万元，主要系2018年公司购买了1837.00万的理财产品，截止报告期末，该产品尚未到期。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2019-001 16 的比重的比重 的比重的比重 例例 营业收入 59,736,119.71-91,791,326.52-34.92%营业成本 50,890,730.90 85.19%68,169,621.78 74.27%-25.35%毛利率 14.81%-25.73%-管理费用 4,094,653.50 6.85%2,516,203.14 2.74%62.73%研发费用 5,395,624.38 9.03%6,461,493.44 7.04%-16.50%销售费用 1,246,915.16 2.09%1,048,393.39 1.14%18.94%财务费用-45,380.74-0.08%172,223.17 0.19%-126.35%资产减值损失 999,706.96 1.67%546,760.27 0.60%82.84%其他收益 1,466,600.00 2.46%2,245,898.85 2.45%-34.70%投资收益 93,980.06 0.16%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-1,496,139.31-2.50%14,714,885.54 16.03%-110.17%营业外收入 305,566.45 0.51%618,615.40 0.67%-50.60%营业外支出 415,231.43 0.70%331,274.65 0.36%25.34%净利润-835,584.50-1.40%13,666,815.51 14.89%-106.11%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入：报告期内，相比较于上期年末减少了 3205.52 万元。主要系中美贸易战爆发，集成电路行业国内外需求下滑导致公司的客户需求大幅下降。2.营业成本：报告期内，相比较于上期年末减少了 1727.89 万元。主要系营业收入减少了 3205.52 万元，对应的营业成本大幅减少；3.毛利率：报告期内，相比较于上期年末降低了 10.92%。主要系报告期初，公司的原料供应商再次上调单价，以及美金对人民币汇率的大幅上升，导致原料成本出现较大的上升。4.管理费用：报告期内，相比较于上期年末增加了 157.85 万元，主要系员工薪酬增加了 53.60 万元，中介费增加了 24.86 万元，租赁费增加了 24.21 万元，差旅费增加了 31.30 万元。具体为，截至报告期末，公司、全资子公司、控股公司在职员工 83 人，较报告期初增加了 40 人，主要系公司新成立 5 家全资子公司，一家控股公司，导致相关人员增加及相关费用的上升。5.营业利润：报告期内，相比较于上期年末减少了 1621.10 万元。主要系营业收入减少了 3205.52 万元，以及毛利率较于上期年末降低了 10.92%，导致营业利润下降；6.营业外收入：报告期内，相比较于上期年末减少了 31.30 万元。主要系与企业日常活动无关的政府补助减少了 30.00 万元；7.净利润：报告期内，相比较于上期年末减少了 1450.24 万元。主要系营业收入减少了 3205.52 万元，毛利率相比较于上期年末降低了 10.92%，以及其它收益和营业外收入合计减少了 109.23 万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 59,698,250.29 90,542,391.42-34.07%其他业务收入 37,869.42 1,248,935.10-96.97%公告编号：2019-001 17 主营业务成本 50,886,675.25 67,137,015.54-24.20%其他业务成本 4,055.65 1,032,606.24-99.61%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%集成电路销售 59,691,250.29 99.92%87,816,723.42 95.67%定制方案设计服务 7,000.00 0.01%2,725,668.00 2.97%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成较上期无重大变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市联芯互联科技有限公司 9,616,895.98 16.10%否 2 深圳市万灿科技有限公司 7,430,129.00 12.44%否 3 深圳市泰奇通科技有限公司 6,510,152.05 10.90%否 4 深圳市科利通电子有限公司 5,760,860.35 9.64%否 5 深圳市华远微电科技有限公司 3,739,417.80 6.26%否 合计合计 33,057,455.18 55.34%-。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 无锡华润上华科技有限公司 23,683,304.00 45.50%否 2 天水华天科技股份有限公司 7,309,483.66 14.04%否 3 和舰芯片制造（苏州）股份有限公司 3,194,667.92 6.14%否 4 深圳市荣泰电子有限公司 2,586,206.90 4.97%否 5 无锡联铨科技有限公司 2,219,111.13 4.26%否 合计合计 38,992,773.61 74.91%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-21,916,395.92 4,012,779.92-646.16%投资活动产生的现金流量净额-25,385,053.08-4,620,343.24-449.42%筹资活动产生的现金流量净额 54,206,908.50 4,777,226.52 1,034.69%公告编号：2019-001 18 现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内，相比于上年期末减少了 2592.85 万元，主要系营业收入减少了 3205.52 万元；2.投资活动产生的现金流量净额：报告期内，相比于上年期末减少了 2076.47 万元，主要系公司投资全资子公司重庆钜芯视觉科技有限公司进行实缴注册资本 2000 万元；3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，相比于上年期末增加了 4942.90 万元，主要系公司在 2018年实际筹资为 5376 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 一、截至报告期末，公司拥有5家全资子公司：1、重庆钜芯视觉科技有限公司，成立于2018年8月28 日，法定代表人黄保黔，住所重庆市渝北区仙桃街道数据谷中路105号C1栋第18楼，注册资本3000 万元，为本公司的全资子公司。经营范围：从事视觉科技领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让;集成电路、软件的设计、开发、销售;集成电